コミットメントラインによる手元流動性の確保
FY2019に初出。19回の記載のうち4回が「前進」で、最初の「前進」はFY2020。直近の記載はFY2026。
- FY2026達成有価証券報告書
「当連結会計年度（2026年５月31日） 該当事項はありません。」
長期借入金の連結決算日後の返済予定額が該当なしとなり、長期借入金の返済が完了した。 - 2026-07-15達成決算
「財務活動の結果支出した資金は44百万円(前連結会計年度は258百万円の支出)となりました。これは、減少要因として長期借入金の返済による支出44百万円が発生したことによるものであります。」
長期借入金の返済を進め、連結貸借対照表上の1年内返済予定の長期借入金残高がゼロとなった。 - FY2026-H1長期借入金返済を継続有価証券報告書
「財務活動の結果支出した資金は44百万円（前年同期は128百万円の支出）となりました。これは、減少要因として長期借入金の返済による支出44百万円が発生したことによるものであります。」
FY2026-H1に長期借入金44百万円を返済した。手元資金は期首から44百万円減少し、中間期末残高は2,098百万円となっている。 - FY2025長期借入金残高を更新有価証券報告書
「財務活動の結果支出した資金は258百万円（前連結会計年度は394百万円の支出）となりました。これは主に、減少要因として長期借入金の返済による支出258百万円が発生したことによるものであります。」
長期借入金の返済を継続し、2025年5月末の長期借入金残高はゼロとなった。 - FY2025-H1前進有価証券報告書
「財務活動の結果支出した資金は128百万円（前年同期は164百万円の支出）となりました。これは主に、減少要因として長期借入金の返済による支出128百万円が発生したことによるものであります。」
長期借入金の返済を継続し、当中間連結会計期間に128百万円を返済した。中間期末の長期借入金残高はゼロとなっている。 - FY2024長期借入金返済を継続有価証券報告書
「財務活動の結果支出した資金は394百万円（前連結会計年度は423百万円の支出）となりました。これは、減少要因として長期借入金の返済による支出294百万円、自己株式の取得による支出99百万円が発生したことによるものであります。」
長期借入金の返済を継続し、期末の長期借入金残高は43百万円となった。 - FY2024-Q2長期借入金返済を継続有価証券報告書
「財務活動の結果支出した資金は164百万円（前年同期は261百万円の支出）となりました。これは、減少要因として長期借入金の返済による支出164百万円が発生したことによるものであります。」
FY2024第2四半期連結累計期間に長期借入金の返済として164百万円を支出し、借入金返済を継続している。 - FY2024-Q1長期借入金残高を更新有価証券報告書
「これは主に、買掛金が37百万円、未払金が12百万円、未払費用が14百万円増加したものの、１年内返済予定の長期借入金が17百万円、未払法人税等が69百万円、賞与引当金が39百万円、長期借入金が65百万円減少したことによるものであります。」
当第1四半期連結会計期間末までに、長期借入金が前連結会計年度末比65百万円減少した。 - FY2023-Q3長期借入金残高減少有価証券報告書
「これは主に、買掛金が11百万円、未払金が50百万円、未払法人税等が61百万円、賞与引当金が38百万円、長期借入金が229百万円減少したことによるものであります。」
長期借入金が前連結会計年度末比229百万円減少し、借入金返済を継続している。 - FY2023-Q2長期借入金返済を継続有価証券報告書
「財務活動の結果支出した資金は261百万円（前年同期は161百万円の支出）となりました。これは主に、減少要因として長期借入金の返済による支出164百万円、自己株式の取得による支出100百万円によるものであります。」
当第2四半期連結累計期間に長期借入金の返済として164百万円を支出し、前期から返済を継続している。 - FY2023-Q1長期借入金返済による残高減少有価証券報告書
「これは主に、税金の納付や借入金の返済等により現金及び預金が354百万円減少し、売掛金及び契約資産が76百万円、のれんが26百万円増加したことによるものであります。」
当第1四半期連結会計期間に借入金の返済等により現金及び預金が354百万円減少し、長期借入金も82百万円減少した。 - FY2022長期借入金返済による残高減少有価証券報告書
「財務活動の結果支出した資金は377百万円（前連結会計年度は1,267百万円の収入）となりました。これは、増加要因として新株予約権の行使による株式の発行による収入３百万円、減少要因として長期借入金の返済による支出380百万円が発生したことによるものであります。」
前期に借入で手元流動性を厚くした後、FY2022は長期借入金の返済により財務活動で377百万円を支出した。 - FY2022-Q3長期借入金残高を更新有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は1,558百万円となり、前連結会計年度末に比べ108百万円減少いたしました。これは主に、買掛金が28百万円、未払費用が20百万円、未払法人税等が63百万円増加したものの、長期借入金が246百万円減少したことによるものであります。」
第3四半期連結会計期間末の負債残高を更新。長期借入金は前連結会計年度末比246百万円減少したと記載している。 - FY2022-Q2借入金返済による流動性変動有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は161百万円（前年同期は1,225百万円の獲得）となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出164百万円によるものであります。」
当第2四半期連結累計期間は長期借入金の返済により164百万円を支出し、財務活動による資金は161百万円の減少となった。 - FY2022-Q1借入金返済による流動性変動有価証券報告書
「これは主に、借入金の返済等により現金及び預金が28百万円、投資その他の資産が13百万円減少したことによるものであります。」
当第1四半期連結会計期間に借入金の返済等により現金及び預金が28百万円減少したと記載されている。 - FY2021前進有価証券報告書
「当社グループは、各部署からの報告に基づき適時に資金計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理するとともに、主要取引先銀行とのコミットメントライン契約により十分な手元流動性を確保しております。」
当座貸越極度額が前連結会計年度末の400,000千円から500,000千円に増加。1,500百万円の長期借入金も含め、手元流動性確保の体制を記載。 - FY2021-Q3前進有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における総資産は4,906百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,077百万円増加いたしました。これは主に、広告宣伝費に617百万円投下する等したものの、銀行借入1,500百万円を実行したため、現金及び預金が861百万円増加したことによるものであります。」
手元流動性の確保に関して、銀行借入1,500百万円を実行した実績を記載。 - FY2020前進有価証券報告書
「新型コロナウイルス感染症の感染拡大と長期化に備えて、経営の安定化を図るべく手元資金を厚くすることを目的に、以下のとおり借入を実行いたしました。」
コミットメントラインによる流動性確保に加え、感染症の長期化に備え、2020年7月31日に取引金融機関4行から13億円を5年間借り入れた実績を記載。 - FY2019初出有価証券報告書
「当社は、各部署からの報告に基づき適時に資金計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理するとともに、主要取引先銀行とのコミットメントライン契約により十分な手元流動性を確保しております。」
資金計画の作成・更新と銀行とのコミットメントライン契約を、流動性リスクへの対応策として記載。当事業年度末の当座貸越極度額は400,000千円で、借入実行残高はない。