借入金・社債に伴う流動性リスク
FY2023に初出。9回の記載のうち4回が「対処」で、最初の「対処」はFY2025-H1。直近の記載はFY2026-H1。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに20社。
- FY2026-H1返済猶予継続下の借入減少有価証券報告書
「取引金融機関と弁済猶予依頼や事業計画及び資金計画の協議を実施し、借入金元本の返済猶予を受けておりますが、引き続き取引金融機関等と緊密な関係を維持し、継続的な支援をいただけるよう努めております。」
借入金元本の返済猶予は継続している一方、長期借入金の返済により社債及び借入金は前年度末の5,947,974千円から5,749,998千円へ減少。流動性面の課題と財務負担の縮小が併記された。 - 2026-05-15対処決算
「資金繰りに関しては、当第１四半期連結会計期間末の現金及び現金同等物は3,974,847千円となり、継続的な事業運営に十分な資金を確保しております。」
現金及び現金同等物を39億7,484万7千円確保したと記載した。一方、借入金元本の返済猶予は継続している。 - FY2025対処有価証券報告書
「取引金融機関より借入金元本の返済猶予を受けておりますが、引き続き取引金融機関等と緊密な関係を維持し、継続的な支援をいただけるよう努めております。資金繰りに関しては、当連結会計年度末の現金及び現金同等物は3,957,482千円となり、継続的な事業運営に十分な資金を確保しております。」
借入金元本の返済猶予は継続する一方、現金及び現金同等物は3,957,482千円、社債及び借入金は5,947,974千円となり、前年末から流動性エクスポージャーが改善。 - 2026-02-27対処決算
「当連結会計年度末の現金及び現金同等物は3,957,482千円となり、継続的な事業運営に十分な資金を確保しております。」
現金及び現金同等物は15億5,088万9千円から39億5,748万2千円へ増加し、社債及び借入金は91億8,055万6千円から59億4,797万4千円へ減少。ただし、借入金元本の返済猶予は継続。 - FY2025-H1対処有価証券報告書
「取引金融機関より借入金元本の返済猶予を受けておりますが、引き続き取引金融機関等と緊密な関係を維持し、継続的な支援をいただけるよう努めております。資金繰りに関しては、当中間連結会計期間末の現金及び現金同等物は4,131,709千円となり、継続的な事業運営に十分な資金を確保しております。」
借入金元本の返済猶予を受けている一方、資本調達後の現金及び現金同等物は41億3,170万9千円となり、社債及び借入金残高も前年度末の91億8,055万6千円から58億8,149万3千円へ減少。流動性エクスポージャーは改善したが、返済猶予を受ける状況は継続。 - FY2024悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末（2024年12月31日）における社債及び借入金の残高は9,180,556千円（前連結会計年度末は6,232,810千円）となっており、現金及び現金同等物の残高は1,550,889千円（前連結会計年度末は1,783,264千円）となっております。」
現金及び現金同等物は1,783,264千円から1,550,889千円へ減少する一方、社債及び借入金は6,232,810千円から9,180,556千円へ増加。流動性リスクへの財務的エクスポージャーが拡大。 - FY2024-H1悪化有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、1,187,526千円（前連結会計年度末は1,783,264千円）となりました。」
現金及び現金同等物は17億8,326万4千円から11億8,752万6千円へ減少し、社債及び借入金は合計84億1,945万8千円となった。借入・社債に伴う流動性エクスポージャーが拡大。 - FY2024-Q1悪化有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、1,227,814千円（前連結会計年度末は1,783,264千円）となりました。」
現金及び現金同等物が1,783,264千円から1,227,814千円へ減少する一方、社債及び借入金は6,232,810千円から6,544,743千円へ増加。借入・社債に伴う流動性リスクの財務的エクスポージャーが拡大した。 - FY2023初出有価証券報告書
「当社グループは、借入金及び社債により資金を調達しておりますが、それら負債は、資金調達環境の悪化などにより支払期日にその支払を実行できなくなる流動性リスクに晒されております。」
借入金・社債による資金調達に伴い、資金調達環境の悪化等で期日に支払えなくなる流動性リスクを明示。期末の社債及び借入金は62億3,281万円、現金及び現金同等物は17億8,326万円。