有利子負債への依存と金利上昇リスク
FY2016に初出。38回の記載のうち27回が「対処」で、最初の「対処」はFY2017-Q1。直近の記載は2026-08-07。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2017年。105社中26社が悪化側に。
- 2026-08-07悪化決算
「負債の部では支払手形及び買掛金が1,828百万円減少、長期借入金が1,403百万円増加しております。」
短期借入金・社債を含む有利子負債は前期末比で増加しており、残高面では有利子負債へのエクスポージャーが前四半期末から拡大している。 - FY2026対処有価証券報告書
「なお、当連結会計年度末の有利子負債の残高は42,525百万円で、前期末に比し668百万円減少いたしました。」
有利子負債残高は前期末の43,194百万円から42,525百万円へ減少し、有利子負債依存度も35.2％から32.6％へ低下している。 - FY2026-H1対処有価証券報告書
「負債の部では長期借入金が2,834百万円、支払手形及び買掛金が1,540百万円、それぞれ減少しております。」
長期借入金が2,834百万円減少し、財務活動による支出も3,419百万円となった。有利子負債への残高面のエクスポージャーは低下している。 - FY2025-H1対処有価証券報告書
「負債の部では短期借入金が1,716百万円増加し、支払手形及び買掛金が886百万円、長期借入金が2,566百万円、それぞれ減少しております。」
短期借入金は1,716百万円増加した一方、長期借入金は2,566百万円減少した。社債を含む有利子負債残高は前期末から850百万円減少し、金利上昇リスクへの残高面のエクスポージャーは低下している。 - FY2024対処有価証券報告書
「なお、当連結会計年度末の有利子負債の残高は39,346百万円で、前期末に比し847百万円減少いたしました。」
有利子負債残高は40,194百万円から39,346百万円へ減少し、有利子負債依存度も36.2％から34.4％へ低下した。 - FY2024-Q3対処有価証券報告書
「負債の部では短期借入金が2,390百万円、支払手形及び買掛金が1,383百万円、それぞれ減少しております。」
短期借入金の減少により、有利子負債残高は前期末から小幅に低下している。長期借入金は増加しており、負債構成には変化がある。 - FY2024-Q2対処有価証券報告書
「負債の部では長期借入金が2,517百万円、短期借入金が2,418百万円、それぞれ減少しております。」
長期借入金は26,069百万円から23,551百万円、短期借入金は7,702百万円から5,284百万円へ減少し、有利子負債へのエクスポージャーが前期末から低下している。 - FY2024-Q1対処有価証券報告書
「負債の部では短期借入金が2,409百万円、長期借入金が1,258百万円、それぞれ減少しております。」
短期借入金が2,409百万円、長期借入金が1,258百万円減少し、有利子負債へのエクスポージャーが前期末から低下している。 - FY2023悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末の有利子負債の残高は40,194百万円で、前期末に比し1,519百万円増加いたしました。」
有利子負債残高は前期の38,674百万円から40,194百万円へ増加し、有利子負債依存度も35.6％から36.2％へ上昇している。残高・依存度の双方でエクスポージャーが拡大した。 - FY2023-Q3対処有価証券報告書
「負債の部では支払手形及び買掛金が4,044百万円、長期借入金が3,069百万円、それぞれ減少しております。」
長期借入金が3,069百万円減少し、短期借入金の減少も含めた有利子負債残高は前連結会計年度末から低下している。金利上昇リスクへのエクスポージャーが残高面でさらに縮小した。 - FY2023-Q2対処有価証券報告書
「負債の部では支払手形及び買掛金が3,897百万円、長期借入金が1,796百万円、それぞれ減少しております。」
長期借入金が1,796百万円減少し、有利子負債へのエクスポージャーが残高面で低下している。財務活動でも長期借入金の返済による支出が2,472百万円あった。 - FY2023-Q1対処有価証券報告書
「負債の部では支払手形及び買掛金が2,408百万円減少しております。」
貸借対照表では有利子負債が前期末の37,935百万円から36,299百万円へ減少しており、有利子負債へのエクスポージャーが低下している。 - FY2022残高増加と依存度低下の併存有価証券報告書
「当連結会計年度末の有利子負債の残高は38,674百万円で、前期末に比し1,174百万円増加いたしました。」
有利子負債残高は37,500百万円から38,674百万円へ増加した一方、有利子負債依存度は37.7％から35.6％へ低下しており、残高増加と総資産に対する依存度低下が併存している。 - FY2022-Q3対処有価証券報告書
「負債の部では支払手形及び買掛金が3,472百万円減少しております。」
貸借対照表では長期借入金が前連結会計年度末の24,496百万円から22,850百万円へ減少し、短期借入金は小幅な増加にとどまった。有利子負債残高は全体として前期末から減少しており、エクスポージャーは低下している。 - FY2022-Q2対処有価証券報告書
「負債の部では支払手形及び買掛金が4,307百万円、短期借入金が893百万円、それぞれ減少しております。」
短期借入金は5,947百万円から5,053百万円、長期借入金は24,496百万円から24,077百万円へ減少し、有利子負債エクスポージャーが前期末から低下している。 - FY2022-Q1対処有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末の総資産は、前期末に比べて2,442百万円減少し、97,163百万円となりました。また、純資産は前期末に比べて355百万円減少し、41,487百万円となり、自己資本比率は42.7％となりました。増減の主な内訳は、資産の部では現金及び預金が1,096百万円、建物及び構築物が408百万円、それぞれ減少しております。負債の部では支払手形及び買掛金が1,924百万円減少しております。」
貸借対照表上、短期借入金は5,947百万円から5,494百万円、長期借入金は24,496百万円から23,287百万円へ減少しており、有利子負債へのエクスポージャーが前期末から低下している。 - FY2021悪化有価証券報告書
「なお、当連結会計年度末の有利子負債の残高は37,500百万円で、前期末に比し447百万円増加いたしました。」
有利子負債残高が前期末の37,052百万円から37,500百万円へ増加し、有利子負債依存度も37.6％から37.7％へ上昇している。 - FY2021-Q3悪化有価証券報告書
「負債の部では短期借入金が1,446百万円増加し、未払法人税等が773百万円、長期借入金が1,332百万円それぞれ減少しております。」
長期借入金は減少した一方、短期借入金が1,446百万円増加した。社債を含む有利子負債残高は前期末比で小幅に増加しており、有利子負債へのエクスポージャーは残高面で悪化している。 - FY2021-Q2対処有価証券報告書
「これは主に、長期借入金による収入が1,500百万円あった一方で、長期借入金の返済により2,466百万円を支出したこと等によるものです。」
長期借入金の返済額が新規借入額を上回り、長期借入金残高は23,493百万円から23,381百万円へ減少した。有利子負債エクスポージャーは小幅に低下している。 - FY2021-Q1対処有価証券報告書
「負債の部では支払手形及び買掛金が939百万円、長期借入金が1,132百万円、それぞれ減少しております。」
長期借入金が1,132百万円減少し、有利子負債へのエクスポージャーは残高面で低下している。一方、短期借入金は増加している。 - FY2020対処有価証券報告書
「有利子負債残高（百万円）35,966 37,061 37,052 有利子負債依存度（％）37.1 37.8 37.6」
2020年3月期の有利子負債残高は37,052百万円、依存度は37.6％で、前期末から残高・依存度ともにわずかに低下している。 - FY2020-Q3対処有価証券報告書
「負債の部では支払手形及び買掛金が1,285百万円、長期借入金が1,860百万円、それぞれ減少しました。」
長期借入金が1,860百万円減少し、有利子負債へのエクスポージャーが残高面で低下している。 - FY2020-Q2対処有価証券報告書
「負債の部では支払手形及び買掛金が1,212百万円減少しております。」
貸借対照表では短期借入金が358百万円、長期借入金が646百万円減少しており、社債を含む有利子負債の残高は前期末から低下している。 - FY2020-Q1対処有価証券報告書
「負債の部では支払手形及び買掛金が958百万円、長期借入金が1,213百万円、それぞれ減少しております。」
長期借入金が1,213百万円減少し、有利子負債へのエクスポージャーが残高面で低下している。 - FY2019-Q3対処有価証券報告書
「負債の部では支払手形及び買掛金が2,253百万円、長期借入金が1,700百万円、それぞれ減少しました。」
長期借入金が1,700百万円減少し、短期借入金の増加を含めても有利子負債残高は前連結会計年度末から減少しており、負債エクスポージャーが低下している。 - FY2019-Q2対処有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における財務活動により支出した資金は、長期借入金の返済による支出等により1,632百万円となり、前同四半期連結累計期間に比べ397百万円増加しました。」
長期借入金の返済が進み、長期借入金残高は前連結会計年度末の22,374百万円から19,930百万円へ減少しており、有利子負債エクスポージャーが低下している。 - FY2019-Q1対処有価証券報告書
「負債の部では支払手形及び買掛金が1,892百万円、短期借入金が341百万円、それぞれ減少しております。」
短期借入金が341百万円減少しており、有利子負債へのエクスポージャーは残高面で低下している。金利上昇リスク自体について新たな変更は示されていない。 - FY2018悪化有価証券報告書
「有利子負債残高（百万円）35,966 有利子負債依存度（％）36.9」
有利子負債残高は前年度の34,449百万円から35,966百万円へ、依存度は36.3％から36.9％へ上昇しており、負債エクスポージャーが拡大している。 - FY2018-Q3対処有価証券報告書
「負債の部では支払手形及び買掛金が3,015百万円、長期借入金が1,534百万円、それぞれ減少しました。」
長期借入金が1,534百万円減少し、有利子負債へのエクスポージャーが残高面で低下している。 - FY2018-Q2対処有価証券報告書
「負債の部では支払手形及び買掛金が5,016百万円、短期借入金が566百万円、それぞれ減少しております。」
短期借入金が566百万円減少し、長期借入金も前連結会計年度末の20,431百万円から20,073百万円へ減少しており、有利子負債へのエクスポージャーは残高面で低下している。 - FY2018-Q1対処有価証券報告書
「負債の部では支払手形及び買掛金が1,696百万円、長期借入金が1,184百万円、それぞれ減少しております。」
長期借入金が1,184百万円減少し、有利子負債へのエクスポージャーが残高面で低下している。 - FY2017悪化有価証券報告書
「有利子負債残高（百万円）34,012 34,449 有利子負債依存度（％）31.3 36.3」
平成28年3月期から平成29年3月期にかけて、有利子負債残高は34,012百万円から34,449百万円、依存度は31.3％から36.3％へ上昇している。 - FY2017-Q3対処有価証券報告書
「負債の部では短期借入金が1,706百万円増加したものの、支払手形及び買掛金が1,964百万円、長期借入金が3,455百万円、それぞれ減少しました。」
短期借入金は増加した一方、長期借入金が3,455百万円減少しており、社債残高を含む有利子負債残高は前期末から全体として減少している。 - FY2017-Q2資金調達手段の具体化有価証券報告書
「当社は、平成28年10月７日開催の取締役会において、国内無担保普通社債の発行について次のとおり包括決議を行いました。募集社債の総額 金100億円以内、償還期限 ３年以上10年以下、利率 固定金利とし、2.0％以下、発行時期 本決議後から平成29年３月末まで、資金使途 社債償還資金・設備資金。」
資金調達の多様化に関する従来の方針について、国内無担保普通社債を総額100億円以内で発行する包括決議により具体化した。ただし、当四半期報告書時点では発行完了ではない。 - FY2017-Q1対処有価証券報告書
「負債の部では支払手形及び買掛金が1,455百万円、長期借入金が1,121百万円、それぞれ減少しております。」
長期借入金が1,121百万円減少したことを記載しており、有利子負債への依存に関するエクスポージャーは残高面で低下している。金利上昇リスク自体については重要な変更がないと記載している。 - FY2016初出有価証券報告書
「当社グループとしては、収支とのバランスを勘案した設備投資を行い、保有資産の有効活用を進めることで増益を図り、キャッシュ・フローを改善して有利子負債の削減に努めたり、資金調達の多様化に積極的に取り組んだりすることにより、金利上昇リスクによる影響を最小限に抑える努力をしているが、現行の金利水準が大幅に変動することがあれば、当社グループの財政状態及び経営成績が影響を受ける可能性がある。」
有利子負債依存度は平成26年3月期35.9％、平成27年3月期33.0％、平成28年3月期31.3％と記載され、負債削減・資金調達多様化を対策としている。