売上債権増加と営業活動キャッシュ・フローのマイナス

「当事業年度において、営業活動の結果得られた資金は451,036千円（前年同期比5,100千円増）となりました。」

「営業活動の結果得られた資金は451,036千円（前年同期比5,100千円増）となりました。」

「当中間会計期間において営業活動の結果使用した資金は35,689千円（前年同中間期比86,565千円減）となりました。」

「当事業年度において、営業キャッシュ・フローが455,936千円のプラスとなりました。投資キャッシュ・フロー、財務キャッシュ・フローはマイナスでしたが、当事業年度末の現預金残高は577,937千円（前事業年度末比369,204千円増）となりました。」

「当中間会計期間において営業活動の結果使用した資金は122,254千円（前年同中間期は118,330千円の獲得）となりました。」

「当事業年度において、営業キャッシュ・フローが453百万円のプラスに転じました。財務キャッシュ・フローはマイナスでしたが、当事業年度末の現預金残高は208百万円（前事業年度末比38百万円減）となりました。」

「これは主に、現金及び預金が269,184千円、商品及び製品が81,493千円増加したものの、受取手形、売掛金及び契約資産が809,842千円減少したことによるものです。」

「当第２四半期累計期間において営業活動の結果得られた資金は118,330千円（前年同四半期累計期間は157,929千円の使用）となりました。これは主に売上債権の増加額122,028千円、仕入債務の減少額73,007千円、未払費用の減少額43,019千円等があるものの、税引前四半期純利益201,800千円、棚卸資産の減少額71,672千円等があったことによるものであります。」

「これは主に、現金及び預金が113,363千円、商品及び製品が56,143千円、その他が42,520千円増加したものの、前事業年度末に計上した売上債権が回収され、売掛金が746,797千円減少したことによるものです。」

「当事業年度において営業活動の結果得られた資金は278,590千円（前年同期は107,064千円の使用）となりました。これは主に税引前当期純損失97,222千円、未払消費税等の減少額51,896千円等があるものの、売上債権の減少額216,471千円、棚卸資産の減少額133,578千円、前払年金費用の減少額54,262千円等があったことによるものであります。」

「これは主に、現金及び預金が162,089千円、商品及び製品が52,234千円増加したものの、受取手形、売掛金及び契約資産が935,367千円減少したことによるものであります。」

「当第２四半期累計期間において営業活動の結果使用した資金は157,929千円（前年同四半期累計期間比107,555千円増）となりました。これは主に前払年金費用の減少額48,466千円、売上債権の減少額34,218千円等があるものの、未払消費税等の減少額111,867千円、税引前四半期純損失64,263千円、賞与引当金の減少額25,881千円、仕入債務の減少額24,632千円等があったことによるものであります。」

「これは主に、前事業年度末に計上した売上債権が回収され、売掛金が1,070,544千円減少したことによるものです。」

「当事業年度において、営業活動の結果使用した資金は107,064千円（前年同期は427,020千円の獲得）となりました。」

「当第３四半期会計期間末における流動資産の残高は2,326,353千円（前事業年度末は2,850,291千円）となり、前事業年度末に比べ523,937千円減少しました。これは主に、現金及び預金が246,307千円、商品及び製品が122,025千円増加したものの、売掛金が827,786千円、未収入金が111,652千円減少したことによるものであります。」

「当第２四半期累計期間において営業活動の結果使用した資金は265,484千円（前年同四半期累計期間は209,880千円の獲得）となりました。これは主に税引前四半期純利益271,433千円、未払消費税等の増加額84,796千円等があるものの、売上債権の増加額427,786千円、仕入債務の減少額85,140千円、棚卸資産の増加額63,274千円等があったことによるものであります。」

「当第１四半期会計期間末において、現預金残高は416,674千円（前事業年度末比303,244千円増）となりました。」

「当事業年度において営業活動の結果得られた資金は427,020千円（前年同期比392,092千円増）となりました。」

「これは主に、現金及び預金が259,856千円、棚卸資産が156,765千円、未収入金が91,226千円、その他流動資産が5,493千円増加したものの、売掛金が791,032千円減少したことによるものであります。」

「当第２四半期累計期間において営業活動の結果得られた資金は209,880千円（前年同四半期累計期間は505,294千円の使用）となりました。」

「これは主に、前事業年度末に計上した売上債権が回収され、売掛金が755,345千円減少したことによるものです。」

「また、受取手形及び売掛金は、当第３四半期会計期間末で682,638千円（前事業年度末比433,209千円減）となりました。」

「当第２四半期累計期間において営業活動の結果使用した資金は505,294千円（前年同四半期は487,641千円の獲得）となりました。これは主に未払費用の増加額87,840千円、たな卸資産の減少額71,725千円等があるものの、売上債権の増加額703,399千円、未払消費税等の減少額57,765千円等があったことによるものであります。」

「これは主に、前事業年度末に計上した売上債権が回収され、受取手形及び売掛金が721,992千円減少したにも関わらず、429,220千円の税引前四半期純損失を計上したことなどの影響で、現金及び預金の減少が271,225千円あったことによるものであります。」

「当事業年度において営業活動の結果得られた資金は528,706千円（前年同期は2,120,918千円の使用）となりました。これは主に税引前当期純損失999,207千円等があるものの、売上債権の減少額1,226,283千円、たな卸資産の減少額340,542千円等があったことによるものであります。」

「これは主に、売上債権を回収したことに伴い受取手形及び売掛金が1,711,940千円減少するとともに、未収還付法人税等の回収により292,894千円減少しているにも関わらず、896,381千円の税引前四半期純損失を計上したことなどの影響で、現金及び預金の増加が1,096,364千円にとどまったことによるものです。」

「当第２四半期累計期間において営業活動の結果得られた資金は487,641千円（前年同四半期は1,718,575千円の使用）となりました。これは主に税引前四半期純損失454,572千円があるものの、売上債権の減少額957,325千円、法人税等の還付額294,381千円等があったことによるものであります。」

「これは主に、前事業年度末に計上した受取手形及び売掛金が当第１四半期会計期間に回収され、受取手形及び売掛金が1,383,148千円減少したことによるものであります。」

「当連結会計年度において営業活動の結果使用した資金は2,127,217千円（前年同期は848,299千円の獲得）となりました。これは主に税金等調整前当期純利益144,582千円等があるものの、売上債権の増加額246,441千円、たな卸資産の増加額684,147千円、法人税等の支払額1,037,513千円等があったことによるものであります。」

「受取手形及び売掛金　2,112,517　1,517,739」

「当第２四半期連結累計期間において営業活動の結果使用した資金は1,717,488千円（前年同四半期比978,413千円増）となりました。これは主に税金等調整前四半期純利益457,589千円があるものの、売上債権の増加額1,342,950千円、法人税等の支払額646,883千円等があったことによるものであります。」

「受取手形及び売掛金 2,112,517 508,358」

「当連結会計年度において営業活動の結果獲得した資金は848,299千円（前年同期比438,791千円増）となりました。これは主に売上債権の増加額561,674千円、たな卸資産の増加額168,457千円、法人税等の支払額366,454千円等があるものの、税金等調整前当期純利益1,099,152千円、減価償却費107,246千円、仕入債務の増加額177,172千円、未払費用の増加額450,838千円等があったことによるものであります。」

「受取手形及び売掛金　1,488,871　1,813,536」

「当第２四半期連結累計期間において営業活動の結果使用した資金は739,075千円（前年同四半期比609,417千円増）となりました。これは主に税金等調整前四半期純利益746,849千円、貸倒引当金の増加額150,005千円、未払金の増加額195,868千円、未払費用の増加額176,407千円等があるものの、売上債権の増加額1,966,661千円等があったことによるものであります。」