営業キャッシュ・フロー悪化と手元流動性の低下

「当事業年度において、営業キャッシュ・フローが451,036千円のプラスとなりました。投資キャッシュ・フローはマイナスでしたが、財務キャッシュ・フローはプラスとなりました。当事業年度末の現預金残高は1,041,445千円（前事業年度末比463,508千円増）となりました。」

「当中間会計期間末において、現預金残高は451,663千円（前事業年度末比126,274千円減）となりました。今後については、売上高をあげるとともに仕入及び経費支出を抑え、手元資金の確保を優先してまいります。」

「当事業年度において、営業キャッシュ・フローが455,936千円のプラスとなりました。投資キャッシュ・フロー、財務キャッシュ・フローはマイナスでしたが、当事業年度末の現預金残高は577,937千円（前事業年度末比369,204千円増）となりました。」

「当中間会計期間末において、現預金残高は66,413千円（前事業年度末比142,319千円減）となりました。販管費は、前中間会計期間比で73,902千円減少し、経費節減管理は、引き続き順調に進捗しております。今後については、売上高をあげるとともに仕入及び経費支出を抑え、手元資金の確保を優先してまいります。」

「当事業年度において、営業キャッシュ・フローが453百万円のプラスに転じました。財務キャッシュ・フローはマイナスでしたが、当事業年度末の現預金残高は208百万円（前事業年度末比38百万円減）となりました。今後については、売上高を上げるとともに、仕入及び経費支出を抑え、手元流動資金を積み増す方針でございます。」

「当第３四半期会計期間末において、現預金残高は516,855千円（前事業年度末比269,184千円増）となりました。販管費は、前年同四半期累計期間比で317,297千円減少し、経費節減管理は、順調に進捗しております。今後については、売上高をあげるとともに仕入及び経費支出を抑え、手元資金の確保を優先してまいります。」

「当第２四半期会計期間末において、現預金残高は240,541千円（前事業年度末比7,129千円減）となりました。今後については、売上高をあげるとともに仕入及び経費支出を抑え、手元資金の確保を優先してまいります。」

「当第１四半期会計期間末において、現預金残高は361,033千円（前事業年度末比113,363千円増）となりました。」

「当事業年度において、営業キャッシュ・フローが278百万円のプラスに転じました。投資キャッシュ・フローと財務キャッシュ・フローはマイナスでしたが、当事業年度末の現預金残高は247百万円（前事業年度末比118百万円増）となりました。」

「当第３四半期会計期間末において、現預金残高は291,474千円（前事業年度末比162,090千円増）となりました。新型コロナウイルス感染症の流行の影響を受けているものの、販売会社は粘り強い販売力を維持していること、また政府支援による給付金等で販売組織におけるキャッシュポジションが改善しており、売掛金の入金はほぼ順調に行われました。」

「当第２四半期会計期間末において、現預金残高は77,716千円（前事業年度末比51,668千円減）となりました。」

「当第１四半期会計期間末において、現預金残高は190,294千円（前事業年度末比60,910千円増）となりました。」

「当事業年度において、営業キャッシュ・フローがマイナスで投資キャッシュ・フロー、財務キャッシュ・フローがプラスとなり、当事業年度末の現預金残高は129百万円（前事業年度末比113百万円増）となりました。」

「当第３四半期会計期間末において、現預金残高は359,737千円（前事業年度末比246,307千円増）となりました。新型コロナウイルス感染症の流行ならびにそれに伴う緊急事態宣言の影響を受け販売会社における販売活動は制限を受けているものの、粘り強い販売力を維持していること、また政府支援による持続化給付金等で販売組織におけるキャッシュポジションが改善しており、売掛金の入金は順調に行われました。」

「当第２四半期会計期間末において、現預金残高は24,027千円（前事業年度末比89,402千円減）となりました。」

「また、第１回新株予約権の権利行使が行われたこともあり、資金繰りは改善に向かっております。」

「当事業年度において、営業キャッシュ・フロー、投資キャッシュ・フローはプラスとなったものの、財務キャッシュ・フローがマイナスとなり、当事業年度末の現預金残高は113百万円（前事業年度末比68百万円増）となりました。」

「当第３四半期会計期間末において、現預金残高は304,602千円（前事業年度末比259,856千円増）となりました。」

「また、販売費及び一般管理費は、前年同四半期累計期間比360,360千円減少していること、さらに、投資不動産の売却を行い、新型コロナウイルス感染症に対する政府施策による「各種税金等の猶予」「セーフティネット等による借入」が認められたこともあり、資金繰りは徐々に改善しつつあります。」

「ただし、当第１四半期会計期間末の現預金は82百万円となっており、売掛金682百万円と合わせた当座資金は、当社が考えている安全水準よりも少ない状況です。引き続き、在庫の削減と経費の削減を行い、キャッシュ・フローの改善に努めながら、負債削減にも努めてまいります。」

「当第３四半期会計期間末の現預金残高は、393,802千円（前事業年度末比465,953千円減）となりました。今後も仕入及び経費支出を抑え、手元流動資金を確保していく方針でございます。」

「当第２四半期会計期間末の現預金残高は、84,416千円（前事業年度末比775,339千円減）となりました。今後も仕入及び経費支出を抑え、手元流動資金を確保していく方針でございます。」

「今後も仕入及び経費支出を抑え、手元流動資金を積み増す方針でございます。当社といたしましては、過年度及び第１四半期累計期間において悪化した財務内容の改善に全力で取り組んでまいります。」

「資金の流動性については、当事業年度において、営業キャッシュフロー、財務キャッシュフロー、投資キャッシュフローともプラスとなり、当事業年度末の現預金残高も859百万円（前事業年度末比696百万円増）となりました。」

「また、健全な財務体質の維持を目的に、資本性のある資金調達が必要と判断し、12月に第三者割当による社債型優先株式を1,000,000千円発行しました。その結果、自己資本比率は26.0％に改善し、資金繰りの状況も改善しました。」

「また、当社の純資産の減少、および資金繰りの悪化につきましては、上記損益状況の改善に加え、資産の売却や銀行借入だけに依存しない資金調達手段を確保し、コベナンツ契約に抵触するような期末における財務指標にならないように、必要な措置を講じ、「健全な財務基盤」を維持できるように努めてまいります。」

「今後はキャッシュポジションは好転すると判断しておりますが、仕入および経費支出を抑え、手元流動資金を積み増す方針でございます。当社グループといたしましては、当連結会計年度において悪化した財務内容の改善に全力で取り組んでまいります。」