営業キャッシュ・フロー向上と在庫圧縮
FY2018に初出。25回の記載のうち4回が「前進」で、最初の「前進」はFY2019-Q1。直近の記載はFY2026。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。6社中2社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに3社。
- FY2026営業CF減少・適正在庫増加有価証券報告書
「キャッシュ・フローにつきましては、営業活動によるキャッシュ・フローの向上を第一に考え、利益の向上、適正在庫の実現などに取り組んでおります。」
営業CFは前年の478,749千円から397,391千円へ減少し、棚卸資産は101,268千円の増加要因となった。適正在庫の実現を掲げる一方、在庫増加が確認された。 - 2026-05-15その他決算
「営業活動による現金及び現金同等物(以下「資金」という。)の増加は、３億９千７百万円であります。」
営業キャッシュ・フローは397百万円となった一方、棚卸資産の増加額101百万円が減少要因として示され、在庫圧縮の明確な進展は確認できない。 - FY2026-H1営業CF増加・在庫増加有価証券報告書
「当中間連結会計期間における営業活動による現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の増加は３億５千７百万円（前中間連結会計期間は７百万円の減少）であります。資金の増加の主な要因は、棚卸資産の増加額７千９百万円や賞与引当金の減少２千８百万円などがあったものの、売上債権の減少額１億２千１百万円や減価償却費で２億４千１百万円の計上などがあったことによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の700万円の減少から3億5,750万9千円の増加へ改善した一方、棚卸資産は7,938万7千円増加し、在庫圧縮については増加が確認された。 - FY2025営業CF減少・在庫増加継続有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動による現金及び現金同等物(以下「資金」という。)の増加は、４億７千８百万円であります。増減の主な内訳は、減少要因として棚卸資産の増加額で２億６千５百万円」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年の729百万円から478百万円へ減少し、棚卸資産は265百万円増加した。適正在庫の実現を掲げる一方、在庫増加と営業CF減少が確認された。 - FY2025-H1営業CF減少・在庫増加有価証券報告書
「資金の減少の主な要因は、売上債権の減少額１億６千９百万円や減価償却費で２億３千１百万円の計上などがあったものの、棚卸資産の増加額３億４千１百万円や法人税等の支払額６千３百万円などがあったことによるものです」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年中間期の2億6,028万円の増加から700万円の減少へ転じ、棚卸資産は3億4,102万円増加した。在庫圧縮を掲げるテーマでは、在庫増加と営業CFの悪化が確認された。 - FY2024営業CF増加・在庫増加有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動による現金及び現金同等物(以下「資金」という。)の増加は、７億２千９百万円であります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年の205百万円から729百万円へ増加した一方、棚卸資産は1,220百万円から1,265百万円へ増加し、在庫圧縮については増加が確認された。 - FY2024-Q3在庫減少有価証券報告書
「棚卸資産 1,220,148 1,213,725」
棚卸資産は前連結会計年度末の1,220,148千円から1,213,725千円へ6,423千円減少した。在庫圧縮の方針に対して、これまで続いていた増加から小幅な減少に転じている。 - FY2024-Q2営業CF増加・在庫増加継続有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動による現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の増加は２億６千万円（前第２四半期連結累計期間２億５千４百万円の増加）であります。資金の増加の主な要因は、棚卸資産の増加額７千８百万円や未払金の減少額３千２百万円などがあったものの、税金等調整前四半期純利益の計上７千１百万円や減価償却費で２億３千９百万円の計上、未払消費税等の増加額２千２百万円などがあったことによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の254百万円から260百万円へ微増した一方、棚卸資産は78百万円増加し、在庫圧縮の方針に対して在庫増加が続いている。 - FY2024-Q1在庫増加継続有価証券報告書
「これは、季節的な変動要因が大きな売上高の減少などによる受取手形及び売掛金の減少９千７百万円があったものの、棚卸資産の増加９千万円や、ＳＤＧｓへの取組みとして太陽光発電などの新規設備取得による有形固定資産の増加５千２百万円、株価上昇に伴う評価額増加による投資有価証券の増加３千８百万円などがあったことによるものです。」
営業キャッシュ・フロー向上と在庫圧縮を掲げる一方、当四半期には棚卸資産が9,000万円増加した。在庫圧縮の進捗ではなく、在庫増加が継続している。 - FY2023営業CF減少・在庫増加継続有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動による現金及び現金同等物(以下「資金」という。)の増加は、２億５百万円であります。増減の主な内訳は、減少要因として棚卸資産の増加で２億４千８百万円、法人税等の支払額で５千１百万円、税金等調整前当期純損失の計上２千８百万円がありました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年の675百万円から205百万円へ減少し、棚卸資産は248百万円増加した。在庫圧縮を掲げる一方、在庫増加が続いている。 - FY2023-Q3在庫増加継続有価証券報告書
「これは、減価償却に伴う有形固定資産の減少１億３千５百万円や売却による投資有価証券の減少４千４百万円などがあったものの、最需要期での販売増による受取手形及び売掛金の増加４億３千５百万円、棚卸資産の増加１億９千５百万円があったことが主な要因です。」
在庫圧縮を掲げる一方、棚卸資産は前連結会計年度末から1億9,500万円増加した。 - FY2023-Q2営業CF減少・在庫増加継続有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動による現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の増加は２億５千４百万円（前第２四半期連結累計期間２億８千９百万円の増加）であります。資金の増加の主な要因は、投資有価証券売却益３千５百万円や未払消費税の減少額３千５百万円、棚卸資産の増加８千９百万円などがあったものの、減価償却費で２億５千２百万円の計上、仕入債務の増加額１億２千２百万円などがあったことによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の2億8,924万円から2億5,400万円へ減少し、棚卸資産は8,941万円増加した。在庫圧縮を掲げる一方、在庫増加が続いている。 - FY2022営業CF減少・在庫増加継続有価証券報告書
「キャッシュ・フローにつきましては、営業活動によるキャッシュ・フローの向上を第一に考え、利益の向上、在庫圧縮などに取り組んでおります。」
営業CF向上と在庫圧縮の方針を継続したが、営業活動によるキャッシュ・フローは675百万円と前年の829百万円から減少し、棚卸資産は121百万円増加した。 - FY2022-Q3在庫増加継続有価証券報告書
「棚卸資産の増加１億５百万円」
前連結会計年度末から棚卸資産が1億5百万円増加し、在庫圧縮を掲げるテーマでは在庫増加が続いている。 - FY2022-Q2営業CF減少・在庫増加有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動による現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の増加は２億８千９百万円（前第２四半期連結累計期間３億３千７百万円の増加）であります。資金の増加の主な要因は、棚卸資産の増加額１億４千７百万円や未払金の減少額２千２百万円により減少があったものの、税金等調整前四半期純利益９千万円の計上や減価償却費で２億６千１百万円の計上、仕入債務の増加額８千８百万円などがあったことによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の337百万円から289百万円へ減少した一方、棚卸資産は147百万円増加し、在庫圧縮の方針に対して在庫増加が続いた。 - FY2021営業CF増加・在庫増加有価証券報告書
「キャッシュ・フローにつきましては、営業活動によるキャッシュ・フローの向上を第一に考え、利益の向上、在庫圧縮などに取り組んでおります。当連結会計年度における営業活動による現金及び現金同等物(以下「資金」という。)の増加は、８億２千９百万円であります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは829百万円へ増加した一方、たな卸資産は前年度の826,784千円から847,275千円へ増加し、在庫圧縮の方針に対して在庫増加が続いた。 - FY2021-Q3在庫増加継続有価証券報告書
「たな卸資産 826,784 872,448」
たな卸資産は前連結会計年度末の826,784千円から当第3四半期末には872,448千円へ45,664千円増加し、在庫圧縮を掲げる取り組みに対して在庫増加が続いている。 - FY2021-Q2営業CF増加・在庫増加有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動による現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の増加は３億３千７百万円（前第２四半期連結累計期間２億４千２百万円の増加）であります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の242百万円から337百万円へ増加した一方、たな卸資産は109百万円増加しており、在庫圧縮の方針に対して在庫増加も確認された。 - FY2021-Q1在庫増加有価証券報告書
「これは、たな卸資産の増加１億６百万円、無形固定資産の増加３千６百万円があったものの、売上高減少に伴う受取手形及び売掛金の減少２億５千万円があったことなどが主な要因です。」
たな卸資産が前連結会計年度末から106百万円増加し、在庫圧縮を掲げるテーマでは在庫増加が確認された。 - FY2020営業CF減少・在庫増加有価証券報告書
「キャッシュ・フローにつきましては、営業活動によるキャッシュ・フローの向上を第一に考え、利益の向上、在庫圧縮などに取り組んでおります。」
営業活動によるキャッシュ・フロー向上と在庫圧縮の方針を継続したが、営業CFは前年の745,154千円から679,986千円へ減少し、たな卸資産は826,784千円へ増加した。 - FY2020-Q2前進有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動による現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の増加は２億４千２百万円（前第２四半期連結累計期間１億２千１百万円の増加）であります。」
営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期の1億2,100万円から2億4,200万円へ増加した。なお、当四半期はたな卸資産が増加しており、在庫圧縮による改善とは記載されていない。 - FY2019前進有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動による現金及び現金同等物の増加は、745,154千円であります。」
営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期の477,686千円から745,154千円へ増加した。たな卸資産も842,504千円から796,846千円へ減少しており、利益向上と在庫圧縮によるキャッシュ・フロー改善が進んだ。 - FY2019-Q2前進有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動による現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の増加は１億２千１百万円であります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは1億2,100万7千円となり、前年同四半期の5,611万円から増加した。 - FY2019-Q1前進有価証券報告書
「在庫圧縮施策によるたな卸資産の減少４千５百万円」
在庫圧縮施策により、たな卸資産が前連結会計年度末から4千5百万円減少した。 - FY2018初出有価証券報告書
「キャッシュ・フローにつきましては、営業活動によるキャッシュ・フローの向上を第一に考え、利益の向上、在庫圧縮などに取り組んでおります。」
営業活動によるキャッシュ・フロー向上を重視し、利益向上と在庫圧縮を手段として掲げた。