営業キャッシュ・フローの黒字化と現金残高の減少
FY2020-Q2に初出。21回の記載のうち3回が「前進」で、最初の「前進」はFY2022-Q2。直近の記載は2026-10-13。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2018年。6社中2社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに4社。
- 2026-10-13その他決算
「営業活動の結果使用した資金は、29億17百万円（前連結会計年度は113億36百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前期の収入から当期の支出へ転じた。 - FY2026-H1営業CF赤字化・現金減少有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ49億27百万円減少し、238億58百万円となりました。営業活動の結果使用した資金は、38億65百万円（前年同期は20億95百万円の収入）となりました。」
現金及び現金同等物は前年度末比49億27百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の20億95百万円の収入から38億65百万円の支出へ転じた。 - 2026-04-10悪化決算
「営業活動の結果使用した資金は、38億65百万円（前年同期は20億95百万円の収入）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の収入から支出に転じ、現金及び現金同等物も前連結会計年度末比で49億27百万円減少した。 - FY2025-H1前進有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ14億８百万円増加し、210億31百万円となりました。営業活動の結果得られた資金は、20億95百万円（前年同期は３億92百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは3億92百万円から20億95百万円へ増加し、現金及び現金同等物も前年度末比14億8百万円増加した。 - FY2024前進有価証券報告書
「当連結会計年度末における現金及び現金同等物の期末残高は、前連結会計年度末に比べて23億53百万円増加し、196億23百万円となりました。営業活動の結果得られた資金は、39億66百万円（前連結会計年度は12億19百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは39億66百万円に増加し、現金及び現金同等物も前年度末比23億53百万円増加した。 - FY2024-Q3現金残高減少幅縮小有価証券報告書
「現金及び預金 17,795,843 17,201,480 当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び前第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
現金及び預金は前連結会計年度末から5億94百万円減少した。第2四半期末の前年度末比38億8百万円減少から減少幅は縮小しているが、第3四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2024-Q2現金残高減少・営業CF縮小有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ38億８百万円減少し、134億60百万円となりました。営業活動の結果得られた資金は、３億92百万円（前年同期は10億53百万円の収入）となりました。」
現金及び現金同等物は前年度末比38億8百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の10億53百万円から3億92百万円へ縮小した。 - FY2024-Q1現金残高の減少有価証券報告書
「現金及び預金が10億82百万円、受取手形が７億24百万円、電子記録債権が69百万円、商品及び製品が３億50百万円、原材料及び貯蔵品が25百万円減少したことによるものであります。」
当第1四半期末の現金及び預金は前年度末比10億82百万円減少し、前四半期までの現金残高の動きから再び減少となった。なお、第1四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2023-Q3現金残高ほぼ横ばい有価証券報告書
「これは主に電子記録債権が28億57百万円、原材料及び貯蔵品が81百万円増加しましたが、現金及び預金が44百万円、受取手形が20百万円、売掛金が６億13百万円、商品及び製品が50億42百万円、仕掛品が９億33百万円、未収入金の減少等により流動資産のその他が５億42百万円減少したことによるものであります。」
現金及び預金は前年度末比44百万円の減少にとどまり、前四半期に記載された大幅な現金残高減少から、年度末比ではほぼ横ばいとなった。なお、第3四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2023-Q2現金残高減少・営業CF縮小有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の四半期末残高は、前連結会計年度末に比べ36億96百万円減少し、151億49百万円となりました。 営業活動の結果得られた資金は、10億53百万円（前年同期は57億98百万円の収入）となりました。」
第2四半期末の現金及び現金同等物は前年度末比36億96百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の57億98百万円から10億53百万円へ縮小した。 - FY2023-Q1現金残高の減少有価証券報告書
「現金及び預金が６億97百万円、商品及び製品が52億55百万円、仕掛品が９億13百万円、前渡金の減少等により流動資産のその他が６億94百万円減少したことによるものであります。」
第1四半期末の現金及び預金は前年度末比6億97百万円減少し、前年度末からの現金残高増加から減少へ変化した。なお、第1四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2022-Q3現金残高の増加継続有価証券報告書
「現金及び預金が31億44百万円、受取手形及び売掛金が７億72百万円、電子記録債権が６億98百万円、仕掛品が７億29百万円増加したことによるものであります。」
第3四半期末の現金及び預金は前連結会計年度末比31億44百万円増加し、前四半期に続く現金残高の増加を記載している。なお、第3四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2022-Q2前進有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の四半期末残高は、前連結会計年度末に比べ７億86百万円増加し、153億53百万円となりました。 営業活動の結果得られた資金は、57億98百万円（前年同期は20億72百万円の収入）となりました。」
第2四半期末の現金及び現金同等物は前年度末比7億86百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローは57億98百万円となり、前年同期から増加した。 - FY2022-Q1現金残高の増加・CF未作成有価証券報告書
「現金及び預金が９億46百万円、電子記録債権が９百万円、商品及び製品が７億２百万円、仕掛品が15億１百万円増加したことによるものであります。」
第1四半期末の現金及び預金は前連結会計年度末比9億46百万円増加した。一方、第1四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2021営業CF赤字化・現金減少継続有価証券報告書
「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の期末残高は、前連結会計年度末に比べて18億78百万円減少し、145億67百万円となりました。 営業活動の結果使用した資金は、10億35百万円（前連結会計年度は11億77百万円の収入）となりました。」
通期の営業活動によるキャッシュ・フローは前年度の11億77百万円の収入から10億35百万円の支出へ転じ、現金及び現金同等物も18億78百万円減少した。 - FY2021-Q3現金残高の減少継続有価証券報告書
「これは主に現金及び預金が10億92百万円、受取手形及び売掛金が20億２百万円、仕掛品が５億29百万円減少しましたが、電子記録債権が20億51百万円、商品及び製品が42億43百万円、原材料及び貯蔵品が98百万円、前渡金の増加等により流動資産のその他が８億82百万円増加したことによるものであります。」
第3四半期末の現金及び預金は155億79百万円で、前連結会計年度末比10億92百万円減少した。前四半期の減少傾向が続いている。 - FY2021-Q2現金残高の再減少有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の四半期末残高は、前連結会計年度末に比べ21億59百万円減少し、142億86百万円となりました。 当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。 営業活動の結果得られた資金は、20億72百万円（前年同期は74百万円の収入）となりました。 投資活動の結果使用した資金は、40億85百万円（前年同期に比べ３億19百万円の支出増）となりました。」
第1四半期末の現金及び預金増加から変わり、第2四半期末の現金及び現金同等物は前年度末比21億59百万円減少した。営業活動では20億72百万円を得た一方、投資活動では40億85百万円を使用した。 - FY2021-Q1現金残高の増加有価証券報告書
「現金及び預金が６億31百万円、商品及び製品が14億33百万円、仕掛品が６億30百万円、原材料及び貯蔵品が43百万円増加したことによるものであります。」
第1四半期末の現金及び預金は前連結会計年度末比6億31百万円増加し、前年度末からの現金残高減少傾向から変化した。 - FY2020現金残高の減少有価証券報告書
「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の期末残高は、前連結会計年度末に比べて10億51百万円減少し、164億46百万円となりました。営業活動により得られた資金は、11億77百万円（前連結会計年度は61億62百万円の収入）となりました。」
通期では営業活動によるキャッシュ・フローが11億77百万円となり、現金及び現金同等物の期末残高は前年度末比10億51百万円減少した。 - FY2020-Q3現金残高の増加有価証券報告書
「現金及び預金が10億３百万円、受取手形及び売掛金が１億35百万円、仕掛品が47百万円、原材料及び貯蔵品が１億76百万円、前渡金の増加等により流動資産のその他が12億32百万円増加したことによるものであります。」
当第3四半期末の現金及び預金は前連結会計年度末比10億3百万円増加し、前四半期に記載された現金及び現金同等物の減少から変化した。なお、第3四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2020-Q2初出有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の四半期末残高は、前連結会計年度末に比べ38億25百万円減少し、136億72百万円となりました。 営業活動の結果得られた資金は、74百万円（前年同期は13億93百万円の支出）となりました。 投資活動の結果使用した資金は、37億66百万円（前年同期に比べ３億54百万円の支出増）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の支出から74百万円の収入に転じた一方、投資活動で37億66百万円を使用し、現金及び現金同等物の残高は前年度末比38億25百万円減少した。