有利子負債依存と資金調達・金利変動リスク

「新規借入等により１年以内返済長期借入金が121,990千円(15.8％)増加した他、」

「流動負債は、前連結会計年度末と比べ179,172千円(12.2％)増加し、1,646,932千円となりました。この主な要因は、新規借入等により１年以内返済長期借入金が67,556千円(8.8％)増加した他、賞与引当金が30,377千円(89.6％)、買掛金が22,588千円(29.0％)、未払費用が11,848千円(2.8％)増加したことによるものです。 固定負債は、前連結会計年度末と比べ63,403千円(1.8％)減少し、3,373,317千円となりました。この主な要因は、新規借入を実施した一方で、既存借入金の約定返済により長期借入金が62,783千円(1.8％)減少したことによるものです。」

「長期借入金が借入金の返済等により98,617千円(2.9％)減少したことによるものです。」

「当社グループは、運転資金及び新規開設の設備投資資金を金融機関等からの借入金で調達しており、2025年11月末現在の有利子負債依存度は、総資産の69.0％となっております。そのため、現行の金利水準が変動した場合や、計画どおりの資金調達が出来なかった場合には、事業成長のスピードが減速する等により、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。」

「財務活動の結果、資金の増加は76,989千円(前年同期は38,618千円の増加)となりました。これは主に、長期借入れによる400,000千円の収入があった一方で、長期借入金の返済301,069千円、配当金の支払額20,591千円の支出によるものであります。」

「当社グループは、運転資金及び新規開設の設備投資資金を金融機関等からの借入金で調達しており、2024年11月末現在の有利子負債依存度は、総資産の67.3％となっております。そのため、現行の金利水準が変動した場合や、計画どおりの資金調達が出来なかった場合には、事業成長のスピードが減速する等により、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。」

「固定負債は、前連結会計年度末と比べ36,935千円(1.2％)増加し、3,153,601千円となりました。この主な要因は、借入を行ったことにより長期借入金が38,150千円(1.2％)増加したことによるものです。」

「固定負債は、前連結会計年度末と比べ101,776千円(3.3％)減少し、3,014,889千円となりました。この主な要因は、借入金の返済が進捗したことにより長期借入金が101,088千円(3.3％)減少したことによるものです。」

「固定負債は、前連結会計年度末と比べ162,814千円(5.3％)増加し、3,221,726千円となりました。この主な要因は、借入を行ったことにより長期借入金が148,418千円(4.9％)増加したことによるものです。」

「流動負債は、前連結会計年度末と比べ61,065千円(5.8％)減少し、1,000,861千円となりました。この主な要因は、借入の返済を行ったことにより短期借入金が50,000千円減少したことによるものです。 固定負債は、前連結会計年度末と比べ135,617千円(4.4％)増加し、3,194,529千円となりました。この主な要因は、借入を行ったことにより長期借入金が133,507千円(4.4％)増加したことによるものです。」

「流動負債は、前連結会計年度末と比べ53,379千円(5.0％)減少し、1,008,548千円となりました。この主な要因は、借入金の返済が進捗したことにより短期借入金が42,000千円(84.0％)減少したことによるものです。固定負債は、前連結会計年度末と比べ197,694千円(6.5％)増加し、3,256,607千円となりました。この主な要因は、今後の事業所開設に向けた資金調達により長期借入金が195,687千円(6.4％)増加したことによるものです。」

「当社グループは、運転資金及び新規開設の設備投資資金を金融機関等からの借入金で調達しており、2022年11月末現在の有利子負債依存度は、総資産の68.2％となっております。」

「流動負債は、前連結会計年度末と比べ161,755千円(18.5％)増加し、1,035,287千円となりました。この主な要因は、資金調達を行ったことにより短期借入金が50,000千円増加、１年以内返済長期借入金41,436千円(10.1％)増加、短期借入金が50,000千円増加、長期借入金が563,784千円(22.4％)増加したことによるものです。」

「財務活動の結果、得られた資金は421,001千円(前年同期は579,605千円の獲得)となりました。これは主に、収入として短期借入れ50,000千円、長期借入れ580,000千円があった一方で、支出として長期借入金の返済205,404千円によるものであります。」

「流動負債は、前連結会計年度末と比べ263千円(0.0％)減少し、873,268千円となりました。この主な要因は、運転資金の取得により短期借入金が50,000千円増加した一方、まん延防止等重点措置の再発出にともない、居酒屋店舗を2022年１月21日から時短営業したことにより買掛金が30,441千円(58.0％)減少したことによるものです。 固定負債は、前連結会計年度末と比べ98,679千円(3.9％)増加し、2,622,027千円となりました。この主な要因は、新規事業所の運転資金の取得により長期借入金が99,308千円(4.0％)増加したことによるものです。」

「資産は運転資金の新規借入により、現金及び預金が197,069千円増加、福祉・介護事業所の新設及び不動産の購入により、建物が272,422千円増加、建物附属設備が78,165千円増加、土地が246,080千円増加しました。負債は運転資金等の確保により、長期借入金が917,015千円増加しました。なお、2021年11月末現在の有利子負債依存度は、総資産の61.8％となっております。」

「固定負債は、前連結会計年度末と比べ840,511千円(52.2％)増加し、2,449,495千円となりました。この主な要因は、コロナ禍に備えた運転資金の確保により長期借入金が838,911千円(52.5％)増加したことによるものです。」

「固定負債は、前連結会計年度末と比べ624,226千円(38.8％)増加し、2,233,211千円となりました。この主な要因は、コロナ禍に備えた運転資金の確保により長期借入金が624,755千円(39.1％)増加したことによるものです。借入金額：470,000千円、借入実行時期：2021年６月、借入期間：５年間。」

「固定負債は、前連結会計年度末と比べ338,467千円(21.0％)増加し、1,947,451千円となりました。この主な要因は、新規事業所の運転資金の取得により長期借入金が340,822千円(21.3％)増加したことによるものです。 当社は新型コロナウイルス感染症の影響が長期化し、今後の売上が継続的に減少した場合等に対処すべく、下記のとおり借入を実行いたしました。資金使途：運転資金、借入金額：300,000千円、借入実行時期：2021年４月、借入期間：15年間。」

「固定負債は、前連結会計年度末と比べ903,080千円(111.9％)増加し、1,710,325千円となりました。この増加の主な要因は、運転資金の取得により長期借入金が908,945千円(115.8％)増加したことによるものです。」

「固定負債は、前連結会計年度末と比べ268,322千円(33.2％)増加し、1,075,567千円となりました。この増加の主な要因は、運転資金の取得により長期借入金が273,022千円(34.8％)増加したことによるものです。」

「固定負債は、前連結会計年度末と比べ82,984千円(10.3％)減少し、724,259千円となりました。この減少の主な要因は、借入金を返済したことにより長期借入金が80,780千円(10.3％)減少したことによるものです。」

「2019年11月末現在の有利子負債依存度は、総資産の63.1％となっております。そのため、現行の金利水準が変動した場合や、計画どおりの資金調達が出来なかった場合には、事業成長のスピードが減速する等により、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。」