有利子負債・預金残高の圧縮と金融費用の削減
FY2016に初出。34回の記載のうち15回が「前進」で、最初の「前進」はFY2017-Q1。直近の記載はFY2026。
直近の記載が「前進」なのは、ほかに48社。
- FY2026前進有価証券報告書
「なお、有利子負債の残高は総額で1,127,919千円となり、前連結会計年度末比776,459千円減少いたしました。」
短期借入金の純減590,000千円及び長期借入金の返済172,216千円等により、有利子負債残高を1,127,919千円まで圧縮した。 - 2026-05-12前進決算
「これは主に、短期借入金が590百万円、長期借入金が163百万円それぞれ減少いたしましたが、支払手形及び買掛金が481百万円、電子記録債務が1,752百万円それぞれ増加したことによるものであります。」
短期借入金及び長期借入金が減少し、有利子負債の圧縮が進んだ。 - FY2026-H1前進有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における負債の残高は8,576百万円となり、前連結会計年度末に比べ173百万円減少いたしました。これは主に、短期借入金が200百万円減少したことによるものであります。」
負債残高が前期末比173百万円減少し、短期借入金も200百万円減少した。有利子負債圧縮に関する具体的な進展が記載されている。 - FY2025-H1前進有価証券報告書
「当中間連結会計期間において財務活動の結果使用した資金は631百万円（前年同期は76百万円の調達）となりました。これは主に、短期借入金の純減額450百万円や配当金の支払額114百万円、長期借入金の返済による支出38百万円により資金が減少したことによるものであります。」
短期借入金を450百万円純減し、長期借入金を38百万円返済した。有利子負債の圧縮に関する具体的な進展が記載されている。 - FY2024前進有価証券報告書
「当連結会計年度において財務活動の結果使用した資金は399,185千円（前連結会計年度比277,524千円）となりました。これは主に、長期借入金の返済209,906千円及び配当金の支払193,620千円があったことによるものであります。なお、有利子負債の残高は総額で2,405,350千円となり、前連結会計年度末比153,785千円減少いたしました。」
長期借入金209,906千円の返済等により、有利子負債残高は前期末比153,785千円減少し、2,405,350千円となった。 - FY2024-Q3悪化有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における負債の残高は9,763百万円となり、前連結会計年度末に比べ249百万円増加いたしました。これは主に、未払法人税等が32百万円、賞与引当金が91百万円、長期借入金が178百万円それぞれ減少いたしましたが、支払手形及び買掛金が379百万円、短期借入金が360百万円それぞれ増加したことによるものであります。」
負債残高が前期末比249百万円増加し、短期借入金も360百万円増加した。長期借入金は178百万円減少したが、有利子負債圧縮の従来方向に対して短期借入金の増加が記載されている。 - FY2024-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における負債の残高は9,854百万円となり、前連結会計年度末に比べ340百万円増加いたしました。これは主に、短期借入金が400百万円増加したことによるものであります。」
負債残高が前連結会計年度末比340百万円増加し、短期借入金も400百万円増加した。有利子負債圧縮の従来方向に対し、借入金増加が続いている。 - FY2024-Q1悪化有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における負債の残高は9,566百万円となり、前連結会計年度末に比べ51百万円増加いたしました。これは主に、支払手形及び買掛金が98百万円、賞与引当金が101百万円それぞれ減少いたしましたが、短期借入金が200百万円、未払法人税等が31百万円それぞれ増加したことによるものであります。」
負債残高は51百万円増加し、短期借入金は200百万円増加した。有利子負債の圧縮方針に対し、短期借入金の増加が記載されている。 - FY2023悪化有価証券報告書
「なお、有利子負債の残高は総額で2,559,136千円となり、前連結会計年度末比146,297千円増加いたしました。」
有利子負債残高は2,559,136千円となり、前期末比146,297千円増加した。従来の圧縮方針に対し、当年度は有利子負債が増加している。 - FY2023-Q3悪化有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における負債の残高は9,378百万円となり、前連結会計年度末に比べ431百万円増加いたしました。これは主に、未払法人税等が325百万円、賞与引当金が105百万円それぞれ減少いたしましたが、支払手形及び買掛金が451百万円、短期借入金が235百万円、退職給付に係る負債が60百万円それぞれ増加したことによるものであります。」
短期借入金が235百万円増加し、長期借入金を含む有利子負債合計も前期末比で増加した。従来の有利子負債圧縮方針に対し、借入金増加が記載されている。 - FY2023-Q2短期借入金減少と長期借入金増加有価証券報告書
「短期借入金の純増減額（△は減少） △ 24,360 長期借入れによる収入 81,200 長期借入金の返済による支出 △ 51,318」
短期借入金は24,360千円の純減となった一方、長期借入れ81,200千円と長期借入金返済51,318千円が記載され、借入構成の変化を伴っている。 - FY2022前進有価証券報告書
「なお、有利子負債の残高は総額で2,412,838千円となり、前連結会計年度末比586,288千円減少いたしました。」
短期借入金の純減及び長期借入金の返済により、有利子負債残高を前期末比586,288千円圧縮した。 - FY2022-Q3前進有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における負債の残高は8,527百万円となり、前連結会計年度末に比べ21百万円増加いたしました。これは主に、短期借入金が130百万円、長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）が190百万円それぞれ減少いたしましたが、支払手形及び買掛金が325百万円増加したことによるものであります。」
支払手形及び買掛金の増加により負債総額は21百万円増加したものの、短期借入金は130百万円、長期借入金（1年内返済予定分を含む）は190百万円減少し、有利子負債の圧縮が進んだ。 - FY2022-Q2前進有価証券報告書
「これは主に、短期借入金の純減額50百万円や長期借入金の返済82百万円により資金が減少したことによるものであります。」
短期借入金を50百万円純減し、長期借入金を82百万円返済した。有利子負債圧縮に関する具体的な進展が記載されている。 - FY2022-Q1前進有価証券報告書
「短期借入金 1,850,000 1,730,000 １年内返済予定の長期借入金 216,588 201,588 長期借入金 868,592 842,120」
前連結会計年度末から短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、長期借入金がいずれも減少し、有利子負債合計は2,935,180千円から2,773,708千円へ161,472千円減少した。 - FY2021-Q3悪化有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における負債の残高は7,668百万円となり、前連結会計年度末に比べ44百万円減少いたしました。これは主に、短期借入金が460百万円増加いたしましたが、支払手形及び買掛金が312百万円、長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）が53百万円、賞与引当金が110百万円それぞれ減少したことによるものであります。」
負債総額は44百万円減少したものの、短期借入金は460百万円増加した。長期借入金は53百万円減少しており、借入構成の変化を伴う圧縮方向が続いている。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における負債の残高は6,847百万円となり、前連結会計年度末に比べ865百万円減少いたしました。これは主に、短期借入金が400百万円増加いたしましたが、支払手形及び買掛金が1,240百万円減少したことによるものであります。」
負債総額は減少したものの、短期借入金は400百万円増加した。負債減少の主因は支払手形及び買掛金であり、有利子負債圧縮の方向に対して借入増加が続いている。 - FY2021-Q1悪化有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における負債の残高は7,183百万円となり、前連結会計年度末に比べ529百万円減少いたしました。これは主に、短期借入金が400百万円増加いたしましたが、支払手形及び買掛金が964百万円減少したことによるものであります。」
負債総額は減少したものの、短期借入金は400百万円増加しており、有利子負債圧縮の従来方向に対して借入増加が記載されている。 - FY2020前進有価証券報告書
「なお、有利子負債の残高は総額で2,687,216千円となり、前連結会計年度末比371,063千円減少いたしました。」
有利子負債残高が前期末比371,063千円減少し、圧縮の進展が通期実績として示された。 - FY2020-Q3前進有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における負債の残高は7,930百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,875百万円減少いたしました。これは主に、支払手形及び買掛金が1,256百万円、短期借入金が154百万円、長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）が276百万円それぞれ減少したことによるものであります。」
前連結会計年度末比で負債残高が1,875百万円減少し、短期借入金が154百万円、長期借入金（1年内返済予定分を含む）が276百万円減少した。有利子負債圧縮について測定可能な進展が記載されている。 - FY2020-Q2前進有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における負債の残高は8,445百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,360百万円減少いたしました。これは主に、支払手形及び買掛金が1,068百万円、短期借入金が110百万円それぞれ減少したことによるものであります。」
前連結会計年度末比で負債残高が1,360百万円減少し、短期借入金も110百万円減少した。有利子負債の圧縮について測定可能な進展が記載されている。 - FY2020-Q1借入金構成変化を伴う小幅減少有価証券報告書
「短期借入金 1,364,000 1,254,000 1年内返済予定の長期借入金 517,948 465,102 長期借入金 1,076,908 1,185,638」
前連結会計年度末比で短期借入金と1年内返済予定の長期借入金は減少した一方、長期借入金は増加した。借入金合計は約54百万円の小幅減少となり、圧縮は借入構成の変化を伴っている。 - FY2019悪化有価証券報告書
「なお、有利子負債の残高は総額で3,058,279千円となり、前連結会計年度末比1,952,588千円増加いたしました。」
大阪ミガキの子会社化などにより、有利子負債は前期末比1,952,588千円増加し、総額3,058,279千円となった。従来の圧縮方向に対し、買収に伴う借入増加が通期実績として明示されている。 - FY2019-Q3大阪ミガキ子会社化に伴う借入金増加有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における負債の残高は9,273百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,466百万円増加いたしました。これは主に、大阪ミガキを子会社化したことなどにより、支払手形及び買掛金が489百万円、短期借入金が966百万円、長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）が911百万円それぞれ増加したことによるものであります。」
大阪ミガキの子会社化に伴い、短期借入金966百万円、長期借入金（1年内返済予定分を含む）911百万円が増加し、負債残高は前期末比2,466百万円増加した。有利子負債の圧縮という従来の方向に対し、子会社化に伴う借入金増加が記載されている。 - FY2019-Q2前進有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における負債の残高は6,622百万円となり、前連結会計年度末に比べ185百万円減少いたしました。これは主に、長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）が210百万円減少したことによるものであります。なお、財務活動の結果使用した資金は273百万円となりました。これは主に、長期借入金の返済210百万円や配当金の支払54百万円により資金が減少したことによるものであります。」
長期借入金の返済210百万円により、負債残高は前連結会計年度末比185百万円、長期借入金は210百万円減少した。 - FY2019-Q1短期借入金増加と長期借入金減少が継続有価証券報告書
「短期借入金 200,000 300,000 1年内返済予定の長期借入金 380,000 345,000 長期借入金 450,000 380,000」
前連結会計年度末から短期借入金は200百万円から300百万円へ増加した一方、1年内返済予定分を含む長期借入金は830百万円から725百万円へ減少し、借入金合計は1,030百万円から1,025百万円となった。 - FY2018-Q3長期借入金減少と短期借入金増加の継続有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における負債の残高は6,895百万円となり、前連結会計年度末に比べ255百万円増加いたしました。これは主に、長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）が396百万円減少したものの、支払手形及び買掛金が309百万円並びに短期借入金が700百万円増加したことによるものであります。」
長期借入金は396百万円減少した一方、短期借入金は700百万円増加し、負債残高は前期末比255百万円増加した。借入金圧縮は一方向ではなく、借入構成の変化を伴っている。 - FY2018-Q2長期借入金減少と短期借入金増加の継続有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における負債の残高は6,324百万円となり、前連結会計年度末に比べ316百万円減少いたしました。これは主に、長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）が273百万円減少したことによるものであります。」
負債残高は316百万円減少し、長期借入金は273百万円減少した。一方、キャッシュ・フローでは新たな短期借入200百万円も記載されており、借入金圧縮は一方向ではなく構成変化を伴っている。 - FY2018-Q1長期借入金減少と短期借入金増加有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における負債の残高は6,862百万円となり、前連結会計年度末に比べ221百万円増加いたしました。これは主に、長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）が176百万円減少したものの、支払手形及び買掛金が389百万円、短期借入金が200百万円それぞれ増加したことによるものであります。」
長期借入金は176百万円減少した一方、短期借入金が200百万円増加した。前期末比の借入金残高は約23.8百万円増加する構成となっている。 - FY2017前進有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は626,594千円となり、前連結会計年度に比べ45,258千円増加いたしました。これは主に、長期借入金及び短期借入金の返済によるものであります。なお、有利子負債の残高は総額で1,388,355千円となり、前連結会計年度末比577,322千円減少いたしました。」
長期・短期借入金の返済により、有利子負債残高が前期末比577,322千円減少した。 - FY2017-Q3負債減少も借入金増加有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における負債の残高は6,677百万円となり、前連結会計年度末に比べ135百万円減少いたしました。これは主に、支払手形及び買掛金が142百万円減少したことによるものであります。」
負債残高は前連結会計年度末比で135百万円減少したが、貸借対照表上、短期借入金は100百万円から300百万円へ増加しており、有利子負債圧縮については負債全体の減少だけでは一方向の進展とはいえない。 - FY2017-Q2再掲有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における負債の残高は6,419百万円となり、前連結会計年度末に比べ393百万円減少いたしました。これは主に、支払手形及び買掛金が336百万円減少したことによるものであります。」
負債残高は前連結会計年度末比で393百万円減少したが、主因は支払手形及び買掛金の減少であり、有利子負債圧縮の施策自体に新たな進展は記載されていない。 - FY2017-Q1前進有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における負債の残高は6,419百万円となり、前連結会計年度末に比べ393百万円減少いたしました。これは主に、支払手形及び買掛金が254百万円、長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）が218百万円それぞれ減少したことによるものであります。」
前連結会計年度末と比較して負債および長期借入金が減少し、有利子負債圧縮に関する測定可能な進展が記載されている。 - FY2016初出有価証券報告書
「また、前連結会計年度より㈱りそな銀行からコミットメントラインによる資金調達を開始し、有利子負債及び預金残高の圧縮を図っております。なお、子会社の㈱サンユウ九州及び三和精密工業㈱への設備資金及び運転資金は、当社が貸付しております。今後、グループ内での資金の有効活用を図り、有利子負債の圧縮、金融費用の削減に努めてまいります。」
コミットメントライン、グループ内貸付、資金の有効活用を財務運営の手段として示している。