有利子負債依存・金利変動・融資不調リスク
FY2017に初出。34回の記載のうち18回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2018-Q2。直近の記載はFY2027-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2017年。105社中26社が悪化側に。
- FY2027-H1対処有価証券報告書
「短期借入金 240,000 235,500 １年内返済予定の長期借入金 303,963 295,263 長期借入金 77,686 67,330」
短期・長期借入金の合計は前期末の621.649百万円から598.093百万円へ減少した。短期借入金は増加していないうえ、1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金が減少し、有利子負債依存に関する財務上のエクスポージャーは低下している。 - FY2026悪化有価証券報告書
「合計 572,521 621,649」
有利子負債は前期末の572,521千円から621,649千円へ増加した。短期借入金の増加が長期借入金等の返済を上回り、金利変動・融資不調リスクに関連する借入残高ベースのエクスポージャーが拡大している。 - FY2026-H1悪化有価証券報告書
「短期借入金 151,900 223,300 １年内返済予定の長期借入金 315,183 313,923 長期借入金 105,438 88,042」
有利子負債は前連結会計年度末の572,521千円から625,265千円へ増加した。短期借入金の増加が長期借入金等の返済を上回り、金利変動・融資不調リスクに関連する借入残高ベースのエクスポージャーが拡大している。 - FY2025対処有価証券報告書
「当連結会計年度末の負債につきましては、1,114百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,158百万円減少いたしました。これは主に、第１回無担保転換社債型新株予約権付社債の転換完了及び前受金の減少によるものであります。」
転換社債型新株予約権付社債の転換完了及び前受金の減少により、負債は2,272百万円から1,114百万円へ減少した。有利子負債依存・融資関連リスクの財務上のエクスポージャーが低下している。 - FY2025-H1対処有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ361百万円減少し、1,911百万円となりました。これは、主に転換社債型新株予約権付社債の転換が進んだことによるものであります。」
転換社債型新株予約権付社債の転換により負債合計は前期末比361百万円減少し、2,272百万円から1,911百万円となった。有利子負債依存に関する全体のエクスポージャーは低下している。一方、銀行借入は短期借入金の増加等により小幅に増加している。 - FY2025-Q1悪化有価証券報告書
「また、当第１四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ48百万円増加し、2,321百万円となりました。これは、主に短期借入金の増加によるものであります。」
短期借入金の増加により負債合計が2,272百万円から2,321百万円へ増加し、金利変動・融資不調リスクに関連する借入依存のエクスポージャーが再び拡大している。 - FY2024悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末の負債につきましては、2,272百万円となり、前連結会計年度末に比べ993百万円増加いたしました。これは主に、第１回無担保転換社債型新株予約権付社債の発行及び不動産事業における前受金の増加によるものであります。」
銀行借入残高は減少したものの、転換社債型新株予約権付社債600百万円の発行等により負債合計は1,279百万円から2,272百万円へ増加した。有利子負債依存・融資関連リスクに関する財務上のエクスポージャーが拡大している。 - FY2024-Q3悪化有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ1,107百万円増加し、2,387百万円となりました。これは、主に第１回無担保転換社債型新株予約権付社債の発行及び前受金の増加によるものであります。」
第1回無担保転換社債型新株予約権付社債750百万円の発行等により、負債合計は前期末比1,107百万円増加して2,387百万円となった。有利子負債依存・融資関連リスクに関する財務上のエクスポージャーが再び拡大している。 - FY2024-Q2対処有価証券報告書
「また、当第２四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ188百万円減少し、1,090百万円となりました。これは、主に短期借入金及び未払法人税等の減少によるものであります。」
短期借入金の減少により負債合計が前期末比188百万円減少した。有利子負債依存に関する財務上のエクスポージャーは前期末から低下している。 - FY2024-Q1対処有価証券報告書
「また、当第１四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ168百万円減少し、1,110百万円となりました。これは、主に短期借入金及び未払法人税等の減少によるものであります。」
短期借入金の減少を主因として負債合計が前期末比168百万円減少した。有利子負債依存に関する財務上のエクスポージャーは前期末から低下している。 - FY2023悪化有価証券報告書
「合計 666,771 850,201」
有利子負債は前期末の666,771千円から850,201千円へ増加した。短期借入金の増加を中心に、金利変動・融資不調リスクに関連する借入残高ベースのエクスポージャーが拡大している。 - FY2023-Q3悪化有価証券報告書
「短期借入金 145,500 244,400 １年内返済予定の長期借入金 298,221 309,471 長期借入金 223,050 196,860」
有利子負債は前期末の666,771千円から当四半期末の750,731千円へ増加した。短期借入金の増加を中心に、金利変動・融資不調リスクに関連する借入残高ベースのエクスポージャーが拡大している。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「短期借入金 145,500 224,700 １年内返済予定の長期借入金 298,221 305,721 長期借入金 223,050 205,590」
有利子負債は前期末の666,771千円から当四半期末の736,011千円へ増加した。短期借入金の増加を中心に、金利変動・融資不調リスクに関連する借入残高ベースのエクスポージャーが拡大している。 - FY2023-Q1悪化有価証券報告書
「短期借入金 145,500 180,900 １年内返済予定の長期借入金 298,221 301,971 長期借入金 223,050 214,320」
有利子負債は前連結会計年度末の666,771千円から当四半期末の697,191千円へ30,420千円増加した。金利変動・融資不調リスクに関連する借入残高ベースのエクスポージャーが拡大している。 - FY2022悪化有価証券報告書
「合計 646,852 666,771」
有利子負債は前期末の646,852千円から当期末の666,771千円へ増加した。財務活動では返済額が新規借入額を上回った一方、期末残高ベースでは有利子負債への依存に関するエクスポージャーが前期末比で増加している。 - FY2022-Q3悪化有価証券報告書
「短期借入金 91,301 167,700／1年内返済予定の長期借入金 308,831 294,471／長期借入金 246,720 231,780」
有利子負債は前四半期末の642,934千円から当四半期末の693,951千円へ増加した。有利子負債依存に関するエクスポージャーが再び拡大している。 - FY2022-Q2対処有価証券報告書
「短期借入金 91,301 111,703／1年内返済予定の長期借入金 308,831 294,471／長期借入金 246,720 236,760」
有利子負債は前四半期末の715,753千円から642,934千円へ減少した。短期借入金は増加した一方、1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金が減少し、有利子負債依存に関するエクスポージャーは前四半期から低下している。 - FY2022-Q1悪化有価証券報告書
「短期借入金 91,301 181,202／1年内返済予定の長期借入金 308,831 292,811／長期借入金 246,720 241,740」
有利子負債は前連結会計年度末の646,852千円から当四半期末の715,753千円へ68,901千円増加した。負債合計は前受金の減少により減少した一方、有利子負債依存に関するエクスポージャーは拡大している。 - FY2021悪化有価証券報告書
「財務活動の結果得られた資金は、191百万円（前期は、191百万円の支出）となりました。これは主にリノベーション事業における短期借入金等の弁済額を新規の長期借入金の借入額が上回ったことによるものであります。」
新規の長期借入金260百万円などにより、有利子負債残高は前期末の455,651千円から646,852千円へ増加した。借入依存に関するエクスポージャーが再び拡大している。 - FY2021-Q3悪化有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ411百万円増加し、1,934百万円となりました。これは、主にリノベーション事業における中古住宅販売に係る短期借入金及び運転資金としての長期借入金が増加したことによるものであります。」
中古住宅販売及び運転資金のための短期・長期借入金が増加し、負債合計は前連結会計年度末比411百万円増加した。有利子負債依存に関するエクスポージャーが再び拡大している。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ136百万円増加し、1,659百万円となりました。これは、主にリノベーション事業における中古住宅販売に係る短期借入金及び運転資金としての長期借入金が増加したことによるものであります。」
中古住宅販売及び運転資金のための短期・長期借入金が増加し、負債合計は前期末比136百万円増加した。有利子負債依存に関するエクスポージャーが再び拡大している。 - FY2021-Q1対処有価証券報告書
「また、当第１四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ16百万円減少し、1,506百万円となりました。これは、主にリノベーション事業における中古住宅販売の進捗による借入債務の減少によるものです。」
中古住宅販売の進捗による借入債務の減少により、負債合計は前期末比16百万円減少した。有利子負債依存に関する財務上のエクスポージャーは引き続き低下している。 - FY2020対処有価証券報告書
「財務活動の結果支出した資金は、191百万円（前期は、775百万円の収入）となりました。これは主にリノベーション事業における短期借入金等の弁済が新規の借入額を上回ったことによるものであります。」
短期借入金等の弁済が新規借入を上回り、財務活動は191百万円の支出となった。有利子負債残高も前期末の647,051千円から455,651千円へ減少している。 - FY2020-Q3対処有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ248百万円減少し、929百万円となりました。これは、主にリノベーション事業における中古住宅販売の進捗による借入債務の減少及び前連結会計年度に係る法人税等の支払いにより未払法人税等が減少したことによるものであります。」
借入債務の減少により負債合計は前期末比248百万円減少し、929百万円となった。有利子負債依存に関する財務上のエクスポージャーは引き続き低下している。 - FY2020-Q2対処有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ269百万円減少し、908百万円となりました。これは、主にリノベーション事業における中古住宅販売の進捗による借入債務の減少及び前連結会計年度に係る法人税等の支払いにより未払法人税等が減少したことによるものです。」
中古住宅販売の進捗による借入債務の減少などにより、負債合計は前期末比269百万円減少して908百万円となった。有利子負債依存に関する財務上のエクスポージャーはさらに低下している。金利変動や融資不調が発生したとは記載されていない。 - FY2020-Q1対処有価証券報告書
「また、当第１四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ250百万円減少し、926百万円となりました。これは、主にリノベーション事業における中古住宅販売の進捗による借入債務の減少及び前連結会計年度に係る法人税等の支払いにより未払法人税等が減少したことによるものです。」
中古住宅販売の進捗による借入債務の減少などにより、負債合計は前期末比250百万円減少して926百万円となった。有利子負債依存に関する財務上のエクスポージャーは低下している。 - FY2019対処有価証券報告書
「当連結会計年度末の負債につきましては、1,177百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,585百万円減少いたしました。これは主に、借入金の弁済期限が到来したことにより短期借入金及び1年以内返済予定の長期借入金が減少したことによるものであります。」
借入金の弁済により負債合計は前期末比1,585百万円減少し、短期借入金及び1年以内返済予定の長期借入金も減少した。有利子負債依存に関する財務上のエクスポージャーは低下している。 - FY2019-Q3対処有価証券報告書
「また、当第３四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ628百万円減少し、2,135百万円となりました。これは、主に短期借入金の弁済により、有利子負債が減少したことによるものであります。」
短期借入金の弁済により有利子負債が減少し、負債合計も前期末比628百万円減少した。有利子負債依存に関する開示上のエクスポージャーはさらに低下している。 - FY2019-Q2対処有価証券報告書
「また、当第２四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ567百万円減少し、2,195百万円となりました。これは、主に短期借入金の弁済により、有利子負債が減少したことによるものであります。」
短期借入金の弁済により有利子負債が減少し、負債合計も前期末比567百万円減少した。有利子負債依存に関する開示上のエクスポージャーは前期末から低下している。 - FY2019-Q1再掲有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。」
有利子負債依存、金利変動及び融資不調に関するリスクについて、重要な変更がないとの包括的な記載がある。当四半期の負債増加は主に共同事業未払金によるもので、新規借入金の増加とは記載されていない。 - FY2018悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末の負債につきましては、2,763百万円となり、前連結会計年度末に比べ556百万円増加いたしました。これは主に、新規の事業投資のための借入金が増加したことによるものであります。」
新規事業投資のための借入金増加により、負債合計が前期末比556百万円増加して2,763百万円となった。有利子負債への依存に関連するエクスポージャーがさらに拡大している。金利変動や融資不調が実際に発生したとは記載されていない。 - FY2018-Q3悪化有価証券報告書
「また、当第３四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ842百万円増加し、3,049百万円となりました。これは、主に新規案件に係る借入金が増加したことによるものであります。」
新規案件に係る借入金の増加により、負債合計は前連結会計年度末比842百万円増加して3,049百万円となった。有利子負債依存に関連するエクスポージャーが前四半期までに続き拡大している。金利変動や融資不調が実際に発生したとは記載されていない。 - FY2018-Q2悪化有価証券報告書
「また、当第２四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ216百万円増加し、2,423百万円となりました。これは、共同事業案件の精算により共同事業預り金が減少したこと及び新規案件に係る借入金が増加したことによるものであります。」
新規案件に係る借入金の増加が記載され、負債合計も前連結会計年度末比216百万円増加した。有利子負債依存に関連するエクスポージャーが数値上拡大している。一方、金利変動や融資不調が実際に発生したとは記載されていない。 - FY2017初出有価証券報告書
「現行の金利水準が変動した場合には当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。また、金融機関からの融資が不十分あるいは不調に終わった場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。」
事業用不動産の取得資金等を借入金で調達することによる有利子負債依存、金利変動、融資不調のリスクを初めて独立して記載している。