営業活動によるキャッシュ・フローを主因とする現金残高増加
FY2017-Q2に初出。35回の記載のうち5回が「前進」で、最初の「前進」はFY2021。直近の記載はFY2026。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2017年。8社中1社が悪化側に。
直近の記載が「前進」なのは、ほかに11社。
- FY2026前進有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の減少11億３千６百万円などにより18億９千４百万円の収入となりました（前年同期は３億５千３百万円の収入）。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の3億5,399万円から18億9,404万円へ増加し、売上債権の減少11億3,600万円などを要因としている。現金及び現金同等物も16億8,100万円増加した。 - 2026-05-15前進決算
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の減少11億３千６百万円などにより18億９千４百万円の収入となりました（前年同期は３億５千３百万円の収入）。」
営業活動によるキャッシュ・フローの収入が大幅に増加した。 - FY2026-H1営業活動による収入継続・前年同期比縮小有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における連結ベースの現金及び現金同等物は、前年同期比５億７千７百万円減少し、58億３千２百万円となりました。 当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の減少10億８千４百万円などにより７億８千９百万円の収入となりました（前年同期は16億９千６百万円の収入）。」
営業活動によるキャッシュ・フローは7億8,960万円の収入となり、前年同期の16億9,669万円から縮小した。現金及び現金同等物は前年同期比で5億7,700万円減少したが、期首からは増加している。 - FY2025前進有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益の計上９億４千７百万円などにより３億５千３百万円の収入となりました（前年同期は７億７千２百万円の支出）。」
前年度の営業活動による7億7,280万円の支出から、3億5,399万円の収入へ転じた。 - FY2025-H1営業活動によるキャッシュ・フローが支出から大幅な収入へ転換有価証券報告書
「当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の減少19億９千８百万円などにより16億９千６百万円の収入となりました（前年同期は２億９千１百万円の支出）。」
前年同期の営業活動による2億9,152万円の支出から、売上債権の減少等を主因とする16億9,668万円の収入へ転じた。一方、現金及び現金同等物は前年同期比4億3,800万円減少している。 - FY2024悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物は、前年同期比14億３千万円減少し、56億４千１百万円となりました。当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の増加９億８千６百万円などにより７億７千２百万円の支出となりました（前年同期は９億３千２百万円の収入）。」
現金及び現金同等物は14億３千万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の９億３千２百万円の収入から７億７千２百万円の支出へ転じた。売上債権の増加９億８千６百万円などが要因として記載されている。 - FY2024-Q3現金及び預金減少・第３四半期の要因説明なし有価証券報告書
「現金及び預金 7,076,637 6,602,587 当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
現金及び預金は前連結会計年度末から４億７千４百万円減少した。第３四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されておらず、営業活動等による要因説明は記載されていない。 - FY2024-Q2現金及び現金同等物減少・営業活動による支出継続有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間末における連結ベースの現金及び現金同等物は、前年同期比９億１千３百万円増加し、68億４千９百万円となりました。 当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、仕入債務の減少６億６千９百万円などにより２億９千１百万円の支出となりました（前年同期は３億２千９百万円の支出）。」
現金及び現金同等物は前年同期比では増加した一方、前年度末比では減少し、営業活動によるキャッシュ・フローは仕入債務の減少等により支出となった。 - FY2024-Q1現金及び預金減少・第１四半期キャッシュ・フロー計算書非作成有価証券報告書
「現金及び預金 7,076,637 6,520,676 当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
現金及び預金は前年度末から減少した。第１四半期のキャッシュ・フロー計算書は作成されておらず、営業活動を主因とする説明は記載されていない。 - FY2023前進有価証券報告書
「当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物は、前年同期比12億５千７百万円増加し、70億７千１百万円となりました。当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益の計上７億７百万円などにより９億３千２百万円の収入となりました（前年同期は４億６千７百万円の収入）。」
現金及び現金同等物が12億5,700万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期から増加した。 - FY2023-Q3現金増加・第３四半期キャッシュ・フロー計算書非作成有価証券報告書
「流動資産は、現金及び預金が８億１千２百万円増加したことなどから、前連結会計年度末に比べ７億６千５百万円増加し、124億６千６百万円となりました。 当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
現金及び預金が8億1,200万円増加した一方、第3四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成しておらず、営業活動を主因とする説明は記載していない。 - FY2023-Q2現金増加・営業活動による支出有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間末における連結ベースの現金及び現金同等物は、前年同期比４億８千万円増加し、59億３千５百万円となりました。 当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、仕入債務の減少９億６千７百万円などにより３億２千９百万円の支出となりました（前年同期は１億８千７百万円の収入）。」
現金及び現金同等物は前年同期比で増加した一方、営業活動によるキャッシュ・フローは仕入債務の減少などにより収入から支出へ変化した。 - FY2023-Q1現金減少・第１四半期キャッシュ・フロー計算書非作成有価証券報告書
「現金及び預金 5,818,951 5,702,001 当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
現金及び預金は前年度末から減少した。第１四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成しておらず、減少要因の説明は記載されていない。 - FY2022現金増加・営業活動による収入減少有価証券報告書
「当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物は、前年同期比５億７百万円増加し、58億１千３百万円となりました。当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益の計上７億２千４百万円などにより４億６千７百万円の収入となりました（前年同期は６億１千４百万円の収入）。」
現金及び現金同等物は5億7百万円増加した一方、営業活動によるキャッシュ・フローは前年の6億1,424万円から4億6,718万円へ減少した。 - FY2022-Q3現金及び預金増加・第３四半期キャッシュ・フロー計算書非作成有価証券報告書
「現金及び預金 5,311,280 5,414,134 当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
現金及び預金は前連結会計年度末から増加したが、第３四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されておらず、増加要因の説明は記載されていない。 - FY2022-Q2営業活動による収入減少・売上債権減少を要因として記載有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間末における連結ベースの現金及び現金同等物は、前年同期比３億７千７百万円減少し、５４億５千５百万円となりました。 当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の減少５億７千７百万円などにより１億８千７百万円の収入となりました（前年同期は７億４千６百万円の収入）。」
現金及び現金同等物は前年同期比で減少し、営業活動による収入も前年同期の７億４千６百万円から１億８千７百万円へ減少した。売上債権の減少５億７千７百万円を主な要因としている。 - FY2022-Q1現金及び預金増加・第１四半期キャッシュ・フロー計算書非作成有価証券報告書
「現金及び預金 5,311,280 5,442,813 当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
現金及び預金は前連結会計年度末から増加したが、第１四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されておらず、増加要因の説明は記載されていない。 - FY2021前進有価証券報告書
「当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物は、前年同期比３億７千２百万円増加し、５３億６百万円となりました。 当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の減少１３億６千４百万円などにより６億１千４百万円の収入となりました（前年同期は２千３百万円の収入）。」
現金及び現金同等物が３億７千２百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の２千３百万円から６億１千４百万円へ増加した。 - FY2021-Q3現金及び預金増加・第３四半期キャッシュ・フロー計算書非作成有価証券報告書
「現金及び預金 4,939,153 5,143,357 当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
現金及び預金は前連結会計年度末の４９億３，９１５万３千円から５１億４，３３５万７千円へ増加したが、第３四半期累計期間の増加要因は説明されていない。 - FY2021-Q2営業活動による収入増加・売上債権減少を具体化有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間末における連結ベースの現金及び現金同等物は、前年同期比５千８百万円増加し、５８億３千２百万円となりました。 当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の減少２３億４千万円などにより７億４千６百万円の収入となりました（前年同期は５億５千４百万円の収入）。」
現金及び現金同等物の増加について、営業活動による収入が前年同期の５億５千４百万円から７億４千６百万円へ増加し、その主因として売上債権の減少２３億４千万円を記載している。 - FY2021-Q1現金及び預金増加・要因説明なし有価証券報告書
「現金及び預金 4,939,153 5,839,103 当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
現金及び預金は前連結会計年度末から増加したが、第１四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されておらず、増加要因の説明は記載されていない。 - FY2020悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」と言う）は、前年同期比４億円減少し、４９億３千４百万円となりました。 当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益の計上１０億２千９百万円などにより２千３百万円の収入となりました（前年同期は２億３千５百万円の収入）。」
現金及び現金同等物は４億円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年の２億３千５百万円から２千３百万円へ縮小した。 - FY2020-Q3現金及び預金増加・要因説明なし有価証券報告書
「現金及び預金 5,340,043 5,829,863 当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
現金及び預金は前連結会計年度末から増加したが、第３四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されておらず、増加要因の説明は記載されていない。 - FY2020-Q2営業活動による収入を主因とする現金増加へ有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前連結会計年度末に比べ４億３千９百万円増加し、５７億７千４百万円となりました。 営業活動による収入は５億５千４百万円（前年同期は１億８千万円の支出）となりました。これは、主として売上債権の減少によるものであります。」
第１四半期の現金増加要因の説明なしという状態から、当四半期は現金及び現金同等物の増加について、売上債権の減少を主因とする営業活動による収入を明示している。 - FY2020-Q1現金及び預金増加・要因説明なし有価証券報告書
「現金及び預金 5,340,043 5,783,675 当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
現金及び預金は前連結会計年度末から増加したが、第１四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されておらず、増加要因の説明は記載されていない。 - FY2019現金及び現金同等物微減・営業活動による収入縮小有価証券報告書
「当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」と言う）は前年同期比５百万円減少し、当連結会計年度末には５３億３千５百万円となりました。 営業活動による収入は２億３千５百万円となりました（前年同期は４億５千万円の収入）。」
年度末の現金及び現金同等物は前年同期比５百万円減少し、営業活動による収入も前年同期の４億５千万円から２億３千５百万円へ縮小した。 - FY2019-Q3現金及び預金減少・第３四半期キャッシュ・フロー計算書非作成有価証券報告書
「現金及び預金 5,345,145 5,327,045 当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
現金及び預金は前連結会計年度末から１，８１０万円減少している。第３四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されておらず、営業活動による増減要因の説明は記載されていない。 - FY2019-Q2現金及び現金同等物減少・営業活動による支出継続有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前連結会計年度末に比べ３億９千２百万円減少し、４９億４千７百万円となりました。 営業活動による支出は、１億８千万円（前年同期は３億３千万円の支出）となりました。これは、主として税金等調整前四半期純利益の増加によるものであります。」
現金及び現金同等物は前連結会計年度末比で減少した。営業活動による支出は前年同期より縮小したが、引き続き支出となっている。 - FY2019-Q1現金及び預金増加・要因説明なし有価証券報告書
「現金及び預金 5,345,145 5,625,334 当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
現金及び預金は前連結会計年度末から増加したが、第１四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されておらず、増加要因の説明は記載されていない。 - FY2018営業活動による収入を背景に現金増加有価証券報告書
「当連結会計年度末における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」と言う）は前年同期比３億７百万円増加し、当連結会計年度末には５３億４千万円となりました。 営業活動による収入は４億５千万円となりました（前年同期は１０億７千６百万円の収入）。これは主として税金等調整前当期純利益の計上によるものです。」
前四半期までの現金及び預金減少から、年度末の現金及び現金同等物は増加へ転じた。営業活動による収入の主因を税金等調整前当期純利益としている。 - FY2018-Q3現金及び預金減少・営業活動の要因説明なし有価証券報告書
「流動資産は１０５億１千７百万円となり、前連結会計年度末に比べ５億７千１百万円減少しました。これは主として現金及び預金の減少によるものであります。 当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
現金及び預金の減少により流動資産が減少した。第３四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されておらず、営業活動によるキャッシュ・フローを主因とする説明は記載されていない。 - FY2018-Q2現金残高減少・営業活動による支出有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前連結会計年度末に比べ５億２千万円減少し、４５億１千１百万円となりました。 営業活動による支出は、３億３千万円（前年同期は１０億９百万円の収入）となりました。これは、主としてたな卸資産の増加によるものです。」
現金及び現金同等物は前連結会計年度末比で減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも収入から支出へ変化した。営業活動による支出の主因はたな卸資産の増加とされている。 - FY2018-Q1現金残高微増・キャッシュ・フロー要因説明なし有価証券報告書
「現金及び預金 5,037,682 5,040,610 当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
現金及び預金は前連結会計年度末から微増しているが、第１四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されておらず、増加要因の説明は記載されていない。 - FY2017-Q3現金残高増加・第3四半期の要因説明なし有価証券報告書
「現金及び預金 4,088,578 5,048,583」
現金及び預金は前連結会計年度末の40億8,857万8千円から50億4,858万3千円へ増加した。一方、当第3四半期累計期間についてはキャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動を主因とする説明は記載されていない。 - FY2017-Q2初出有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、営業活動による収入を主因として前年同期比７億６千１百万円増加し、４７億６千１百万円となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが１０億９百万円となり、前年同期の５億２千３百万円から増加したことを背景に、現金及び現金同等物が増加した。