借入金・営業債務等の流動性リスク
FY2017に初出。27回の記載のうち5回が「対処」で、最初の「対処」はFY2019-Q1。直近の記載はFY2026-H1。
- FY2026-H1現金残高・借入構成の変動有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は、28億39百万円となり、前連結会計年度末と比較して１億55百万円増加いたしました。」
現金及び現金同等物は前年度末比1億55百万円増加した。一方、短期借入金は減少し、長期借入金及び1年内返済予定の長期借入金は増加しており、借入構成が変動している。 - FY2025現金残高・借入構成の変動有価証券報告書
「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は57億91百万円、現金及び現金同等物の残高は26億84百万円であります。」
有利子負債残高は前年度の51億84百万円から57億91百万円へ増加し、現金及び現金同等物は26億84百万円となった。流動性管理の基本方針は継続している。 - FY2025-H1現金残高・借入構成の変動有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は、30億15百万円となり、前連結会計年度末と比較して４億84百万円増加いたしました。」
現金及び現金同等物は前年度末比４億84百万円増加して30億15百万円となった。一方、長期借入れによる収入14億円と長期借入金返済10億52百万円があり、借入構成も変動している。 - FY2024有利子負債減少・借入余力増加有価証券報告書
「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は51億84百万円、現金及び現金同等物の残高は25億31百万円であります。」
有利子負債は前年度の60億49百万円から51億84百万円へ減少した一方、現金及び現金同等物は25億31百万円となった。当座貸越極度額・コミットメントラインとの差引未実行残高は21億95百万円へ増加した。 - FY2024-H1現金残高・借入構成の変動有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は、26億97百万円となり、前連結会計年度末と比較して２億81百万円減少いたしました。」
現金及び現金同等物は前年度末比２億81百万円減少して26億97百万円となった。短期借入金が10億10百万円減少する一方、長期借入金は増加し、借入構成も変動している。 - FY2024-Q1現金残高・借入構成の変動有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末の資産合計は、209億49百万円（前連結会計年度末208億17百万円）となり１億32百万円増加いたしました。これは主に、流動資産が現金及び預金の増加等により３億33百万円増加したこと等によるものです。」
現金及び預金の増加等により流動資産が３億33百万円増加した。短期借入金は減少した一方、１年内返済予定の長期借入金と長期借入金は増加し、借入構成が変動している。 - FY2023有利子負債の減少・現金残高の増加有価証券報告書
「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は60億49百万円、現金及び現金同等物の残高は29億78百万円であります。」
有利子負債残高は前年度の61億31百万円から60億49百万円へ減少し、現金及び現金同等物は23億86百万円から29億78百万円へ増加した。 - FY2023-Q3現金残高の増加継続有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の資産合計は、206億72百万円（前連結会計年度末205億68百万円）となり１億４百万円増加いたしました。これは主に、流動資産が現金及び預金の増加と受取手形及び売掛金の減少等により３億50百万円増加したことと、固定資産が建物及び構築物の減少と機械装置及び運搬具の減少等により２億45百万円減少したこと等によるものです。」
流動資産は現金及び預金の増加等により３億50百万円増加し、手許流動性の残高が増加している。 - FY2023-Q2現金残高の増加継続有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は、36億19百万円となり、前連結会計年度末と比較して12億33百万円増加いたしました。」
現金及び現金同等物は前年度末比12億33百万円増加して36億19百万円となり、手許流動性の残高が更新された。 - FY2023-Q1現金残高の増加有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末の資産合計は、215億19百万円（前連結会計年度末205億68百万円）となり９億51百万円増加いたしました。これは主に、流動資産が現金及び預金の増加等により11億39百万円増加したこと等によるものです。」
流動資産は現金及び預金の増加等により11億39百万円増加し、資産・手許資金の残高が更新された。 - FY2022有利子負債・現金残高の更新有価証券報告書
「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は61億31百万円、現金及び現金同等物の残高は23億86百万円であります。」
有利子負債残高は61億31百万円、現金及び現金同等物は23億86百万円となり、流動性管理に関する残高が更新された。 - FY2022-Q3負債・長期借入金の増加有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の負債合計は、87億９百万円（前連結会計年度末84億87百万円）となり２億22百万円増加いたしました。これは主に、固定負債が長期借入金の増加等により２億42百万円増加したこと等によるものです。」
負債合計および固定負債が増加し、固定負債の増加要因として長期借入金の増加が開示されている。流動性リスクに関する負債エクスポージャーが更新された。 - FY2022-Q2負債・長期借入金の増加有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末の負債合計は、90億12百万円（前連結会計年度末84億87百万円）となり５億25百万円増加いたしました。これは主に、固定負債が長期借入金の増加等により５億59百万円増加したこと等によるものです。」
負債合計と固定負債が増加し、固定負債の増加要因として長期借入金の増加が開示されている。 - FY2022-Q1負債・長期借入金の増加有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末の負債合計は、94億17百万円（前連結会計年度末84億87百万円）となり９億30百万円増加いたしました。これは主に、固定負債が長期借入金の増加等により８億41百万円増加したこと等によるものです。」
負債合計と固定負債が増加し、固定負債の増加要因として長期借入金の増加が開示されている。 - FY2021有利子負債・現金残高の更新有価証券報告書
「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は61億29百万円、現金及び現金同等物の残高は21億87百万円であります。」
有利子負債残高は前年度の59億51百万円から61億29百万円へ増加した一方、現金及び現金同等物は21億87百万円へ増加した。 - FY2021-Q3固定負債・長期借入金の増加継続有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の負債合計は、84億95百万円（前連結会計年度末85億38百万円）となり43百万円減少いたしました。これは主に、流動負債が未払法人税等の減少等により４億32百万円減少したことと、固定負債が長期借入金の増加等により３億89百万円増加したことによるものです。」
負債合計は前連結会計年度末比43百万円減少したが、固定負債は長期借入金の増加等により３億89百万円増加している。 - FY2021-Q2負債・長期借入金の増加有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末の負債合計は、88億81百万円（前連結会計年度末85億38百万円）となり３億43百万円増加いたしました。これは主に、流動負債が賞与引当金及び役員賞与引当金の減少等により２億90百万円減少したことと、固定負債が長期借入金の増加等により６億33百万円増加したことによるものです。」
負債合計が前連結会計年度末比３億43百万円増加し、固定負債は長期借入金の増加等により６億33百万円増加している。 - FY2021-Q1負債・長期借入金の増加有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末の負債合計は、95億75百万円（前連結会計年度末85億38百万円）となり10億36百万円増加いたしました。これは主に、固定負債が長期借入金の増加等により８億76百万円増加したこと等によるものです。」
負債合計が前連結会計年度末比10億36百万円増加し、固定負債も長期借入金の増加等により８億76百万円増加した。流動性リスクに関する負債エクスポージャーの変動が開示されている。 - FY2020対処有価証券報告書
「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は59億51百万円、現金及び現金同等物の残高は15億64百万円であります。」
有利子負債残高は前年度の63億95百万円から59億51百万円へ減少し、現金及び現金同等物は15億64百万円となった。 - FY2020-Q3負債構成の変動有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の負債合計は、85億10百万円（前連結会計年度末85億42百万円）となり31百万円減少いたしました。これは主に、流動負債が１年内返済予定の長期借入金の減少等により４億２百万円減少したことと、固定負債が長期借入金の増加等により３億71百万円増加したことによるものです。」
負債合計は前連結会計年度末比31百万円減少した一方、流動負債の減少と固定負債の増加が併存し、借入金の構成が変動している。 - FY2020-Q2借入と現金残高の変動有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は、18億９百万円となり、前連結会計年度末と比較して３億17百万円増加いたしました。」
現金及び現金同等物は前年度末比3億17百万円増加した一方、長期借入れによる収入13億円と長期借入金返済12億58百万円が発生しており、借入と手許資金が変動している。 - FY2019対処有価証券報告書
「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は63億95百万円、現金及び現金同等物の残高は14億92百万円であります。」
有利子負債残高は前年度の75億33百万円から63億95百万円へ減少し、現金及び現金同等物は14億92百万円となった。長期借入金の返済等により流動性リスクへの対応が進んでいる。 - FY2019-Q3対処有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の負債合計は、84億67百万円（前連結会計年度末93億28百万円）となり８億60百万円減少いたしました。これは主に、流動負債が１年内返済予定の長期借入金の増加等により４億81百万円増加したことと、固定負債が長期借入金の減少等により13億42百万円減少したことによるものです。」
負債合計が前連結会計年度末比8億60百万円減少し、固定負債も長期借入金の減少等により13億42百万円減少したと開示している。 - FY2019-Q2対処有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は、18億97百万円となり、前連結会計年度末と比較して７億16百万円増加いたしました。財務活動の結果使用した資金は８億46百万円（前年同四半期は６億82百万円の収入）となりました。これは主に長期借入金の返済による支出６億42百万円等によるものです。」
現金及び現金同等物が前年度末比7億16百万円増加し、長期借入金の返済に6億42百万円を充てており、流動性管理に関する対応が継続している。 - FY2019-Q1対処有価証券報告書
「これは主に、借入金圧縮を目的とした債権流動化に伴う現金及び預金の増加、受取手形及び売掛金並びに電子記録債権の減少等により流動資産が２億88百万円減少したことと、減価償却等により有形固定資産が１億18百万円減少したこと等によるものです。」
借入金圧縮を目的とした債権流動化を実施し、資金調達・流動性管理への対応を進めている。 - FY2018悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は75億33百万円、現金及び現金同等物の残高は11億80百万円であります。」
設備投資に伴う借入れにより有利子負債残高が前期の約60億円から75億33百万円へ増加し、流動性リスクへのエクスポージャーが拡大している。 - FY2017初出有価証券報告書
「営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが２か月以内の支払期日であり、流動性リスクに晒されておりますが、当該リスクに関しては、手許流動性を一定レベルに維持することにより、流動性リスクを管理しております。」
買掛金・未払金、短期借入金・長期借入金・リース債務に関する流動性リスクを認識し、手許流動性の維持により管理している。