キャッシュ・フロー健全化と財務体質の強化
FY2016に初出。14回の記載のうち5回が「前進」で、最初の「前進」はFY2021-Q2。直近の記載は2026-08-10。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2020年。67社中13社が悪化側に。
直近の記載が「前進」なのは、ほかに32社。
- 2026-08-10前進決算
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純利益計上の一方で、投資有価証券売却益の計上などにより、11億３千７百万円の収入となり、前年同期比では、８億４千７百万円の収入の増加となりました。」
営業キャッシュ・フローの収入額が前年同期から大幅に増加している。 - FY2026-H1前進有価証券報告書
「当中間連結会計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純利益計上の一方で、投資有価証券売却益の計上などにより、11億３千７百万円の収入となり、前年同期比では、８億４千７百万円の収入の増加となりました。」
営業キャッシュ・フローは1,137,510千円の収入となり、前年同期の290,016千円から847,494千円増加した。 - FY2025営業キャッシュ・フローの減少有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の増減額の減少などにより、１億１百万円の収入となり、前年同期比では１億９千７百万円の収入の減少となりました。」
営業キャッシュ・フローは101,909千円の収入となったが、前年同期の299,607千円から197,698千円減少した。 - FY2025-H1営業キャッシュ・フローの減少有価証券報告書
「当中間連結会計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の減少などにより、２億９千万円の収入となり、前年同期比では、５千３百万円の収入の減少となりました。」
営業キャッシュ・フローは290,016千円の収入となったが、前年同期の343,715千円から53,699千円減少した。 - FY2024-H1前進有価証券報告書
「当中間連結会計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、仕入債務の増加などにより、３億４千３百万円の収入となり、前年同期比では、５億９千７百万円の収入の増加となりました。」
営業キャッシュ・フローは343,715千円の収入となり、前年同期の253,694千円の支出から収入へ転じた。キャッシュ・フロー健全化を掲げる指標について具体的な改善が記載されている。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、仕入債務の減少などにより、２億５千３百万円の支出となり、前年同期比では、４億２千８百万円の支出の増加となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の174百万円の収入から254百万円の支出へ転じ、キャッシュ・フロー健全化の実績が悪化した。 - FY2022-Q2営業キャッシュ・フローの減少有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益の計上、減価償却費の内部留保などにより、１億７千４百万円の収入となり、前年同期比では、２億３千３百万円の収入の減少となりました。」
営業キャッシュ・フローは174百万円の収入となったが、前年同期比で233百万円減少した。キャッシュ・フロー健全化を掲げる中で、前四半期の408百万円からも減少している。 - FY2021前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、減価償却費の内部留保などにより、８億９千８百万円の収入となり、前年同期比では１億３百万円の収入の増加となりました。」
営業キャッシュ・フローは898,642千円となり、前年同期比103,818千円増加した。 - FY2021-Q2前進有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益の計上、減価償却費の内部留保などにより、４億８百万円の収入となり、前年同期比では、１千７百万円の収入の増加となりました。」
税金等調整前四半期純利益や減価償却費などにより、営業キャッシュ・フローは408,402千円となり、前年同期比17,551千円増加した。 - FY2020再掲有価証券報告書
「また、内部留保資金につきましては、財務体質のさらなる健全化等に活用し、企業体質の強化と企業価値の向上に努めてまいります。」
内部留保を財務体質の健全化、企業体質の強化および企業価値の向上に活用する方針を継続している。 - FY2019再掲有価証券報告書
「また、内部留保資金につきましては、財務体質のさらなる健全化等に活用し、企業体質の強化と企業価値の向上に努めてまいります。」
内部留保を財務体質の健全化、企業体質の強化および企業価値の向上に活用する方針を継続している。 - FY2018再掲有価証券報告書
「内部留保資金につきましては、財務体質のさらなる健全化等に活用し、企業体質の強化と企業価値の向上に努めてまいります。」
内部留保を財務体質の健全化と企業体質の強化に活用する方針を記載している。 - FY2017再掲有価証券報告書
「今後につきましては、当グループはキャッシュ・フローの健全化の維持・改善に向け、収益性の向上、経営活動の効率化に取り組み、財務体質のさらなる強化を図ってまいります。」
収益性向上と経営活動の効率化を通じたキャッシュ・フローおよび財務体質の強化を年度でも掲げている。 - FY2016初出有価証券報告書
「今後につきましては、当グループはキャッシュ・フローの健全化の維持・改善に向け、収益性の向上、経営活動の効率化に取り組み、財務体質のさらなる強化を図ってまいります。」
収益性向上と経営活動の効率化を手段として、キャッシュ・フローと財務体質の強化を目標としている。