営業活動によるキャッシュ・フローのマイナス化
FY2017-Q2に初出。18回の記載のうち2回が「前進」で、最初の「前進」はFY2024。直近の記載はFY2026-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。60社中19社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに22社。
- FY2026-H1営業活動によるキャッシュ・フローの減少有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は、448,909千円（対前年同期比30.2％減）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の643,534千円から448,909千円へ減少したが、プラスは維持した。 - FY2025-H1前進有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は、643,534千円（対前年同期比552.6％増）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の98,610千円から643,534千円へ増加し、営業活動による資金創出が大きく改善した。 - FY2024前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、832,052千円（前年同期は32,161千円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは32,161千円から832,052千円へ大幅に増加した。 - FY2024-Q2営業活動によるキャッシュ・フローの赤字からプラスへの転換有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は、98,610千円（前年同期は972,779千円の支出）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の972,779千円の支出から98,610千円の獲得へ転じた。売上債権の減少や仕入債務の増加が資金獲得要因として示されている。 - FY2023営業活動によるキャッシュ・フローの大幅減少有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、32,161千円（対前期比90.3％減）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前期の331,727千円から32,161千円へ大幅に減少した。売上債権・棚卸資産の増加や法人税等の支払いが資金使用要因として示された。 - FY2023-Q2営業活動によるキャッシュ・フローの赤字化有価証券報告書
「営業活動の結果、使用した資金は、△972,779千円（前年同期は190,118千円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の190,118千円の獲得から972,779千円の使用へ転じた。売上債権、棚卸資産、預け金の増加や法人税等の支払いが主な資金使用要因として示された。 - FY2022営業活動によるキャッシュ・フロー減少有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、331,727千円（対前期比45.2％減）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前期の605,527千円から331,727千円へ減少した。売上債権と棚卸資産の増加が資金使用要因として示された。 - FY2022-Q2営業活動によるキャッシュ・フロー増加有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は、190,118千円（対前年同期比47.5％増）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の128,884千円から190,118千円へ増加し、プラスを維持した。 - FY2021営業活動によるキャッシュ・フロー増加有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、605,527千円（対前期比14.3％増）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは529,703千円から605,527千円へ増加した。 - FY2021-Q2営業活動によるキャッシュ・フローの減少有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は、128,884千円（対前年同期比71.5％減）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の452,887千円から128,884千円へ減少したが、プラスは維持した。 - FY2020営業活動によるキャッシュ・フロー増加有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、529,703千円（対前期比37.2％増）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前期の386,158千円から529,703千円へ増加した。売上債権の減少やたな卸資産の減少が主な資金獲得要因として示されている。 - FY2020-Q2営業活動によるキャッシュ・フロー増加有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は、452,887千円（対前年同期比309.7％増）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の110,536千円から452,887千円へ増加し、プラスを維持した。 - FY2019営業活動によるキャッシュ・フローのプラス継続・微減有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、386,158千円（対前期比4.7％減）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前期の405,192千円から386,158千円へ減少したものの、プラスを維持した。 - FY2019-Q2営業活動によるキャッシュ・フローのマイナスからプラスへの転換有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は、110,536千円（前年同期は291,265千円の支出）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の291,265千円の支出から110,536千円の獲得へ転じた。仕入債務の増加が資金獲得要因として示されている。 - FY2018営業活動によるキャッシュ・フローのプラス化・増加有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、405,192千円（対前期比293.6％増）となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益235,834千円計上するとともに、減価償却費131,122千円、のれん償却額84,933千円、たな卸資産の減少308,791千円、長期未収入金の減少100,896千円があったこと等によります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前期の102,951千円から405,192千円へ増加し、前期の低水準からプラス幅が拡大した。 - FY2018-Q2営業活動によるキャッシュ・フロー赤字拡大有価証券報告書
「営業活動の結果、使用した資金は、△291,265千円（対前年同期比532.4％増）となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益211,139千円計上するとともに、のれん償却額72,799千円、売上債権の増加△462,289千円、たな卸資産の増加△136,094千円があったこと等によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の△46,055千円から△291,265千円へ赤字幅が拡大し、売上債権とたな卸資産の増加が主な資金使用要因として示された。 - FY2017営業活動によるキャッシュ・フローのプラス化有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、102,951千円（対前期比91.5％減）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年の1,216,809千円から102,951千円へ減少したものの、前四半期累計でのマイナスから通期ではプラスとなった。 - FY2017-Q2初出有価証券報告書
「営業活動の結果、使用した資金は、△46,055千円（前年同期は、283,531千円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期の283,531千円の獲得から46,055千円の使用に転じた。