有利子負債依存と金利変動
FY2016に初出。22回の記載のうち11回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2017。直近の記載は2026-11-06。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2020年。142社中63社が悪化側に。
- 2026-11-06対処決算
「これは主に買掛金が１億10百万円減少、長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が11億50百万円減少したことによるものです。」
長期借入金および1年内返済予定の長期借入金が前期末比で減少した。 - FY2026対処有価証券報告書
「負債及び純資産合計に占める有利子負債依存度は、2025年３月期に33.8％、2026年３月期に31.7％となっております。」
有利子負債依存度は33.8％から31.7％へ低下し、有利子負債合計も105億5百万円から91億98百万円へ減少した。 - 2026-05-08対処決算
「長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が６億90百万円減少、１年内償還予定の社債が１億円減少、未払金及び長期未払金が９億11百万円減少したことによるものです。」
長期借入金等の減少により、有利子負債・金利変動へのエクスポージャーは前期末から縮小した。 - FY2026-H1悪化有価証券報告書
「これは主に買掛金が１億99百万円減少、長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が７億60百万円増加、１年内償還予定の社債が１億円減少、未払金及び長期未払金が４億41百万円減少したことによるものです。」
中間期末の長期借入金および1年内返済予定の長期借入金が前期末比7億60百万円増加し、有利子負債・金利変動へのエクスポージャーが拡大した。 - FY2025対処有価証券報告書
「負債及び純資産合計に占める有利子負債依存度は、2024年３月期に37.0％、2025年３月期に33.8％となっております。」
有利子負債依存度は37.0％から33.8％へ低下し、有利子負債合計も111億64百万円から105億5百万円へ減少した。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における総負債は213億42百万円となり、前連結会計年度末に比べ12億59百万円増加いたしました。これは主に長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が15億10百万円増加、社債及び１年内償還予定の社債が２億90百万円減少したことによるものです。」
総負債が前期末比12億59百万円増加し、長期借入金等が15億10百万円増加した。有利子負債・金利変動へのエクスポージャーが拡大した。 - FY2024対処有価証券報告書
「負債及び純資産合計に占める有利子負債依存度は、2023年３月期に38.3％、2024年３月期に37.0％となっております。変動金利による借入金・社債は金利変動リスクに晒されており、金利が上昇した場合には支払利息が増加し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。」
有利子負債依存度は38.3％から37.0％へ低下した。一方、有利子負債合計は110億87百万円から111億64百万円へ微増しており、リスクが解消したとは記載されていない。 - FY2024-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における総負債は219億59百万円となり、前連結会計年度末に比べ17億17百万円増加いたしました。これは主に買掛金が３億76百万円減少、長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が23億10百万円増加、社債及び１年内償還予定の社債が２億90百万円減少したことによるものです。」
長期借入金および1年内返済予定の長期借入金が23億10百万円増加し、総負債も前年度末比17億17百万円増加した。有利子負債・金利変動へのエクスポージャーが拡大した。 - FY2023悪化有価証券報告書
「負債及び純資産合計に占める有利子負債依存度は、2022年３月期に37.2％、2023年３月期に38.3％となっております。変動金利による借入金・社債は金利変動リスクに晒されており、金利が上昇した場合には支払利息が増加し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。」
有利子負債依存度は37.2％から38.3％へ上昇し、金利変動リスクを伴う負債依存が高まった。 - FY2023-Q3対処有価証券報告書
「これは主に、買掛金が10億１百万円増加、長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が２億90百万円減少、社債及び１年内償還予定の社債が５億75百万円減少、長期未払金及び未払金が14億56百万円増加したことによるものです。」
長期借入金等と社債等が前連結会計年度末から減少し、有利子負債の返済が進んだ。 - FY2023-Q2対処有価証券報告書
「これは主に買掛金が３億37百万円増加、長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が２億90百万円減少、社債及び１年内償還予定の社債が５億75百万円減少、未払金及び長期未払金が10億32百万円増加、リース債務及び１年内返済予定のリース債務が42百万円減少したことによるものです。」
長期借入金等が2億90百万円、社債等が5億75百万円減少し、前年度末から有利子負債の返済が進んだ。 - FY2022対処有価証券報告書
「負債及び純資産合計に占める有利子負債依存度は、2021年３月期に37.5％、2022年３月期に37.2％となっております。変動金利による借入金・社債は金利変動リスクに晒されており、金利が上昇した場合には支払利息が増加し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。」
有利子負債依存度は37.5％から37.2％へ低下した。また、借入金2,900百万円について金利スワップを適用している。 - FY2022-Q2短期借入から長期借入への構成転換有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における総負債は215億48百万円となり、前連結会計年度末に比べ５億８百万円増加いたしました。これは主に買掛金が５億７百万円減少、短期借入金が40億円減少、長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が59億10百万円増加、社債及び１年内償還予定の社債が８億45百万円減少したことによるものです。」
短期借入金40億円と社債等が減少する一方、長期借入金及び1年内返済予定の長期借入金が59億10百万円増加し、有利子負債の構成が変化した。 - FY2021悪化有価証券報告書
「負債及び純資産合計に占める有利子負債依存度は、2020年３月期に26.3％、2021年３月期に37.5％となっております。」
有利子負債依存度が26.3％から37.5％へ上昇し、有利子負債合計も76億2百万円から120億4百万円へ増加した。 - FY2021-Q3悪化有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間における総負債は225億24百万円となり、前連結会計年度末に比べ56億80百万円増加いたしました。これは主に、短期借入金が40億円増加、長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が10億円増加、社債及び１年内償還予定の社債が２億55百万円増加、未払金及び長期未払金が７億94百万円増加、未払法人税等が３億77百万円減少したことによるものです。」
総負債が前年度末比56億80百万円増加し、短期借入金40億円、長期借入金等10億円が増加した。有利子負債・金利変動へのエクスポージャーが拡大している。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における総負債は203億13百万円となり、前連結会計年度末に比べ34億69百万円増加いたしました。これは主に短期借入金が20億円増加、長期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が10億円増加、未払金が３億73百万円増加、社債及び１年内償還予定の社債が２億55百万円増加、リース債務が96百万円減少したことによるものです。」
総負債が前年度末比34億69百万円増加し、短期借入金20億円、長期借入金等10億円が新たに増加した。有利子負債・金利変動へのエクスポージャーが拡大している。 - FY2021-Q1悪化有価証券報告書
「これは主に現金及び預金が４億50百万円増加、売掛金が１億11百万円減少、敷金及び保証金が97百万円減少したことによるものです。」
当四半期の財政状態ではこの記載に加え、短期借入金が新たに20億円計上され、借入金・金利変動に関わるエクスポージャーが増加した。 - FY2020悪化有価証券報告書
「負債及び純資産合計に占める有利子負債依存度は、2019年３月期に25.6％、2020年３月期に26.3％となっております。変動金利による借入金・社債は金利変動リスクに晒されており、金利が上昇した場合には支払利息が増加し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。」
有利子負債依存度は25.6％から26.3％へ上昇し、金利変動に伴う支払利息増加リスクを継続して記載している。 - FY2019対処有価証券報告書
「負債及び純資産合計に占める有利子負債依存度は、2018年３月期に31.7%、2019年３月期に25.6%となっております。変動金利による借入金は金利変動リスクに晒されており、借入金利が上昇した場合には当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。」
有利子負債依存度は31.7％から25.6％へ低下し、金利変動リスクを伴う負債依存は縮小した。 - FY2018悪化有価証券報告書
「負債及び純資産合計に占める有利子負債依存度は、平成29年３月期に29.2%、平成30年３月期に31.7%となっております。変動金利による借入金は金利変動リスクに晒されており、借入金利が上昇した場合には当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。」
有利子負債依存度は29.2％から31.7％へ上昇し、金利変動リスクを伴う負債依存が高まった。 - FY2017悪化有価証券報告書
「負債及び純資産合計に占める有利子負債依存度は、平成28年３月期に22.0%、平成29年３月期に29.2%となっております。変動金利による借入金は金利変動リスクに晒されており、借入金利が上昇した場合には当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。」
有利子負債依存度が22.0％から29.2％へ上昇し、金利変動リスクを伴う負債依存の指標が悪化した。 - FY2016初出有価証券報告書
「変動金利による借入金は金利変動リスクに晒されており、借入金利が上昇した場合には当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。」
有利子負債依存度は平成27年3月期30.5％、平成28年3月期22.0％と記載している。