資本効率化・財務安全性確保・有利子負債圧縮
FY2016に初出。34回の記載のうち20回が「前進」で、最初の「前進」はFY2017-Q1。直近の記載はFY2026。
直近の記載が「前進」なのは、ほかに42社。
- FY2026前進有価証券報告書
「有利子負債につきましては、前年度と比べ2億円減少しております。自己資本比率につきましては、利益剰余金やその他の包括利益累計額の増加により自己資本が前年度と比べ212億円増加し、41.5％（前年度比4.0ポイント増）となりました。投資上限の設定による投資キャッシュ・フロー管理やグループ内の資金効率向上等の活動により上記の実現に努めております。」
有利子負債残高は567億円から565億円へ減少し、自己資本比率は41.5％へ上昇した。投資上限やグループ内資金効率向上を財務体質強化の手段として継続している。 - 2026-04-27前進決算
「負債については、買掛金の減少等により、前連結会計年度末に比べて22億円減少し、1,884億円となりました。純資産については、利益剰余金の増加等により、前連結会計年度末に比べて226億円増加し、1,458億円となりました。」
負債の減少と純資産の増加により、自己資本比率は前年度末の37.5％から41.5％へ上昇した。財務安全性の改善が通期実績として示されている。 - FY2026-H1前進有価証券報告書
「当中間連結会計期間末の総資産については、売掛金の減少等により、前連結会計年度末に比べて69億円減少し、3,070億円となりました。負債については、買掛金の減少等により、前連結会計年度末に比べて134億円減少し、1,772億円となりました。純資産については、利益剰余金の増加等により、前連結会計年度末に比べて65億円増加し、1,297億円となりました。」
前年度末比で負債が134億円減少し、純資産が65億円増加した。また、財務活動では長期借入金の返済による支出を計上しており、財務安全性・負債圧縮に関する指標が改善している。 - FY2025前進有価証券報告書
「有利子負債につきましては、借入金の返済等により、前年度と比べて53億円減少しております。自己資本比率につきましては、その他の包括利益累計額の減少により自己資本が前年と比べて減少し、37.5％(前年度比0.3ポイント増)となりました。」
有利子負債残高は620億円から567億円へ減少し、自己資本比率は37.5％へ上昇した。負債圧縮と財務安全性に関する指標の改善が続いている。 - FY2025-H1前進有価証券報告書
「当中間連結会計期間における財務活動の結果、使用した資金は67億円（前年同期は146億円の支出）となりました。これは主に長期借入金の返済による支出であります。」
長期借入金の返済を進め、中間期末の負債は前年度末比335億円減少、自己資本比率は37.2％から40.0％へ上昇した。資本効率化・財務安全性確保・有利子負債圧縮に関する指標が改善している。 - FY2024前進有価証券報告書
「有利子負債につきましては、借入金の返済等により、前年度と比べて196億円減少しております。自己資本比率につきましては、その他の包括利益累計額の増加や親会社株主に帰属する当期純利益を計上したこと等により37.2％(前年度比7.8ポイント増)となりました。」
有利子負債残高は前年度の816億円から620億円へ減少し、自己資本比率は37.2％へ上昇した。投資上限の設定による投資キャッシュ・フロー管理やグループ内の資金効率向上も財務体質強化の手段として記載している。 - FY2024-Q3前進有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の総資産については、現金及び預金の増加等により、前連結会計年度末に比べて30億円増加し、3,227億円となりました。負債については、短期借入金の減少等により、前連結会計年度末に比べて119億円減少し、2,080億円となりました。純資産については、利益剰余金の増加等により、前連結会計年度末に比べて149億円増加し、1,146億円となりました。」
短期借入金の減少等により負債が前年度末比119億円減少し、純資産は149億円増加した。自己資本比率も29.4％から33.6％へ上昇しており、財務安全性・有利子負債圧縮に関する指標が改善している。 - FY2024-Q2前進有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末の総資産については、現金及び預金の増加等により、前連結会計年度末に比べて68億円増加し、3,265億円となりました。負債については、短期借入金の減少等により、前連結会計年度末に比べて76億円減少し、2,123億円となりました。純資産については、利益剰余金、為替換算調整勘定の増加等により、前連結会計年度末に比べて144億円増加し、1,141億円となりました。」
短期借入金の減少等により負債が前年度末比76億円減少し、純資産は144億円増加した。自己資本比率も前年度末の29.4％から33.1％へ上昇しており、財務安全性・有利子負債圧縮に関する指標が改善している。 - FY2023前進有価証券報告書
「有利子負債につきましては、借入金の返済等により、前年度と比べて165億円減少しております。自己資本比率につきましては、その他包括利益累計額の増加や親会社株主に帰属する当期純利益を計上したこと等により29.4％(前年度比2.2ポイント増)となりました。」
有利子負債残高は981億円から816億円へ減少し、自己資本比率も29.4％へ上昇した。負債圧縮・財務安全性に関する実績が前進している。 - FY2023-Q3負債増加・自己資本比率上昇有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の総資産については、現金及び預金等の増加等により、前連結会計年度末に比べて61億円増加し、3,156億円となりました。負債については、支払手形及び買掛金の増加等により、前連結会計年度末に比べて32億円増加し、2,227億円となりました。純資産については、為替換算調整勘定の増加等により、前連結会計年度末に比べて29億円増加し、929億円となりました。」
負債は前年度末比32億円増加した一方、純資産は29億円増加し、自己資本比率は27.2％から27.6％へ上昇した。財務安全性と負債圧縮に関する指標は混在した動きとなっている。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末の総資産については、有形固定資産の増加等により、前連結会計年度末に比べて165億円増加し、3,259億円となりました。負債については、支払手形及び買掛金の増加等により、前連結会計年度末に比べて132億円増加し、2,327億円となりました。純資産については、為替換算調整勘定の増加等により、前連結会計年度末に比べて32億円増加し、932億円となりました。」
負債が前連結会計年度末から132億円増加し、自己資本比率も27.2％から26.8％へ低下した。有利子負債についても短期借入金・長期借入金の残高が増加しており、資本効率化・財務安全性確保・有利子負債圧縮のテーマに対して悪化方向の数値を示している。 - FY2023-Q1悪化有価証券報告書
「負債については、支払手形及び買掛金の増加等により、前連結会計年度末に比べて104億円増加し、2,299億円となりました。」
中期経営目標ではFCFを有利子負債の返済等に配分するとしている一方、当第1四半期末の負債は104億円増加し、自己資本比率も27.2％から26.5％へ低下した。有利子負債の合計も前年度末から増加している。 - FY2022悪化有価証券報告書
「有利子負債につきましては、主に北米拠点における新規生準投資等に伴う借入金の増加により、前年度と比べて104億円増加しております。自己資本比率につきましては、その他包括利益累計額の増加や親会社株主に帰属する当期純利益を計上したこと等により27.2％(前年度比0.4％増)となりました。」
自己資本比率は27.2％へ上昇した一方、北米拠点等の新規生準投資に伴い有利子負債は前年度比104億円増加し、負債圧縮のテーマに対して悪化方向の実績が示された。 - FY2022-Q3悪化有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の総資産については、有形固定資産の増加等により、前連結会計年度末に比べて60億円増加し、2,962億円となりました。負債については、借入金の増加等により、前連結会計年度末に比べて120億円増加し、2,150億円となりました。純資産については、資本剰余金の減少等により、前連結会計年度末に比べて60億円減少し、811億円となりました。」
借入金の増加等により負債が120億円増加し、純資産は60億円減少した。自己資本比率も前連結会計年度末の26.8％から25.6％へ低下しており、有利子負債圧縮・財務安全性確保のテーマに対して財務指標が悪化している。 - FY2022-Q2借入金増加・自己資本比率上昇有価証券報告書
「短期借入金 13,637 11,293 1年内返済予定の長期借入金 14,411 22,203 長期借入金 46,087 48,393」
前連結会計年度末との比較で、短期借入金は減少した一方、1年内返済予定の長期借入金と長期借入金は増加した。有利子負債全体は増加している。他方、自己資本比率は26.8％から27.1％へ上昇し、負債総額は95億円減少している。 - FY2022-Q1前進有価証券報告書
「短期借入金 13,637 15,470 1年内返済予定の長期借入金 14,411 11,089 長期借入金 46,087 45,427」
短期借入金は増加した一方、1年内返済予定の長期借入金と長期借入金が減少し、これら3項目の合計は前年度末の741億35百万円から719億86百万円へ約21億円減少した。有利子負債の圧縮に沿う数値変化だが、負債総額は支払手形・買掛金の増加等により31億円増加している。 - FY2021有利子負債増加継続有価証券報告書
「有利子負債につきましては、北米、欧州、中国拠点における新規生準投資等に伴う借入金の増加により、前年度と比べて54億円増加しております。自己資本比率につきましては、その他包括利益累計額の増加や親会社株主に帰属する当期純利益を計上したこと等により26.8％（前年度比0.2％増）となりました。」
新規生準投資等に伴い有利子負債は前年度比54億円増加した。一方、自己資本比率は26.6％から26.8％へ小幅に上昇した。 - FY2021-Q3悪化有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の総資産については、新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響により減少していた客先稼働の回復等により、前連結会計年度末に比べて85億円増加し、2,620億円となりました。負債については、短期借入金の増加等により、前連結会計年度末に比べて79億円増加し、1,849億円となりました。純資産については、保有有価証券の時価額上昇等により、前連結会計年度末に比べて５億円増加し、770億円となりました。」
短期借入金の増加等により負債が前連結会計年度末から79億円増加した。純資産は5億円増加したものの、借入金増加を伴う財務体質悪化の記載が続いている。 - FY2021-Q2借入金増加・財務体質悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末の総資産については、現金及び預金の減少等により、前連結会計年度末に比べて44億円減少し、2,490億円となりました。負債については、短期借入金の増加等により、前連結会計年度末に比べて12億円増加し、1,783億円となりました。純資産については、親会社株主に帰属する四半期純損失の計上等により、前連結会計年度末に比べて57億円減少し、707億円となりました。」
短期借入金の増加等により負債が12億円増加し、純資産は57億円減少した。自己資本比率も前連結会計年度末の26.6％から25.1％へ低下しており、従来の有利子負債圧縮・財務安全性確保の方針に対して財務指標が悪化している。 - FY2021-Q1有利子負債総額の増加有価証券報告書
「短期借入金 9,499 15,076 1年内返済予定の長期借入金 13,442 16,642 長期借入金 45,534 41,679」
負債総額は前連結会計年度末から173億円減少した一方、短期借入金、1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金の合計は、前連結会計年度末の804億75百万円から853億97百万円へ増加している。 - FY2020-Q3前進有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の総資産については、有形固定資産の増加等により、前連結会計年度末に比べて14億円増加し、2,505億円となりました。負債については、仕入債務、長期借入金の減少等により、前連結会計年度末に比べて20億円減少し、1,717億円となりました。純資産については、親会社株主に帰属する四半期純利益の計上等により、前連結会計年度末に比べて35億円増加し、787億円となりました。」
仕入債務・長期借入金の減少等により負債が前連結会計年度末から20億円減少し、自己資本比率も26.4％から28.0％へ上昇した。財務安全性の改善を示す実績が続いている。 - FY2020-Q2前進有価証券報告書
「負債については、有利子負債、仕入債務の減少等により、前連結会計年度末に比べて35億円減少し、1,703億円となりました。」
有利子負債・仕入債務の減少等により負債が前連結会計年度末から35億円減少した。自己資本比率も26.4％から27.7％へ上昇しており、財務安全性の指標が改善している。 - FY2020-Q1前進有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末の総資産については、売上債権の減少等により、前連結会計年度末に比べて18億円減少し、2,472億円となりました。負債については、仕入債務及び有利子負債の減少等により、前連結会計年度末に比べて35億円減少し、1,703億円となりました。純資産については、親会社株主に帰属する四半期純利益の計上等により、前連結会計年度末に比べて16億円増加し、768億円となりました。」
仕入債務及び有利子負債の減少等により、負債が前連結会計年度末から35億円減少した。自己資本比率も前連結会計年度末の26.4％から27.2％へ上昇している。 - FY2019-Q3負債総額減少・借入金増加有価証券報告書
「負債については、仕入債務の減少、未払費用の減少等により、前連結会計年度末に比べて48億円減少し、1,728億円となりました。」
負債総額は前連結会計年度末から48億円減少したが、減少要因は仕入債務・未払費用等である。貸借対照表上、有利子負債は短期借入金・長期借入金等を合わせて前連結会計年度末から増加している。 - FY2019-Q2前進有価証券報告書
「自己資本比率（％） 26.0」
自己資本比率は前連結会計年度末の25.8％から26.0％へ上昇した。負債は仕入債務の減少等により12億円減少したが、今回の filing では有利子負債の圧縮とは記載されていない。 - FY2019-Q1負債総額の減少・要因変化有価証券報告書
「負債については、仕入債務の減少等により、前連結会計年度末に比べて24億円減少し、1,752億円となりました。」
負債総額は前連結会計年度末から24億円減少したが、今回の減少要因として明記されているのは仕入債務の減少等であり、有利子負債の圧縮が進んだとは記載していない。 - FY2018前進有価証券報告書
「今後は、資本の効率化と財務の安全性確保を重視しつつ、有利子負債の圧縮を視野にいれながら、バランスをとった財務運営を目指してまいります。なお、自己資本比率は25.6％となりました。」
資本効率化・財務安全性確保・有利子負債圧縮の方針を継続し、自己資本比率は前年度の22.4％から25.6％へ上昇した。有利子負債合計も前年度末から減少している。 - FY2018-Q3負債総額の減少継続有価証券報告書
「負債については、未払費用の減少、リース債務の減少等により、前連結会計年度末に比べて11億円減少し、1,740億円となりました。」
負債総額は前連結会計年度末から11億円減少した。ただし、減少要因は未払費用・リース債務等とされており、有利子負債の圧縮が進展したとは直接記載していない。 - FY2018-Q2前進有価証券報告書
「負債については、有利子負債の減少等により、前連結会計年度末に比べて15億円減少し、1,737億円となりました。」
有利子負債の減少等により、負債が前連結会計年度末から15億円減少した。財務安全性確保・有利子負債圧縮の方針に沿う実績を継続して記載している。 - FY2018-Q1前進有価証券報告書
「負債については、有利子負債の減少等により、前連結会計年度末に比べて24億円減少し、1,728億円となりました。」
有利子負債の減少等により、負債が前連結会計年度末から24億円減少した。資本効率化・財務安全性確保・有利子負債圧縮に関する方針に沿った実績を記載している。 - FY2017前進有価証券報告書
「今後は、資本の効率化と財務の安全性確保を重視しつつ、有利子負債の圧縮を視野にいれながら、バランスをとった財務運営を目指してまいります。なお、自己資本比率は22.4%となりました。」
資本効率化・財務安全性確保・有利子負債圧縮の方針を継続し、自己資本比率は前年度の17.8％から22.4％へ上昇した。 - FY2017-Q2前進有価証券報告書
「負債については、有利子負債の減少、仕入債務の減少等により、前連結会計年度末に比べて118億円減少し、1,652億円となりました。」
前連結会計年度末からの負債減少額が、前四半期の67億円から118億円に拡大した。有利子負債の減少も継続している。 - FY2017-Q1前進有価証券報告書
「負債については、有利子負債の減少、仕入債務の減少等により、前連結会計年度末に比べて67億円減少し、1,704億円となりました。」
有利子負債の減少を含む負債減少を報告している。前連結会計年度末から負債合計は67億円減少した。 - FY2016初出有価証券報告書
「今後は、資本の効率化と財務の安全性確保を重視しつつ、有利子負債の圧縮を視野にいれながら、バランスをとった財務運営を目指してまいります。」
内部資金を基本に必要に応じて借入れを行い、負債圧縮も視野に入れる財務方針を示している。