BPV・VaRと許容限度による市場リスク管理
FY2017に初出。8回の記載のうち4回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2021。直近の記載はFY2026。
西日本フィナンシャルホールディングスがこのテーマで「悪化」側に入ったのは2021年。同じテーマの他社とほぼ同じ時期。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。16社中11社が悪化側に。
直近の記載が「悪化」なのは、ほかに8社。
- FY2026悪化有価証券報告書
「2026年３月31日現在の当社グループ全体の市場リスク量は、93,466百万円(2025年３月31日現在は75,816百万円)です。」
フロント・バック・ミドルオフィスの分離、BPV・VaR、許容限度、バックテスティングによる管理を継続しているが、市場リスク量は増加した。長崎銀行では損失がVaRを複数回超過し、VaRを補正した。 - FY2025対処有価証券報告書
「2025年３月31日現在の当社グループ全体の市場リスク量は、75,816百万円(2024年３月31日現在は82,256百万円)です。」
BPV・VaR、許容限度、バックテスティングによる管理を継続するなか、市場リスク量は822億56百万円から758億16百万円へ減少した。 - FY2023悪化有価証券報告書
「2023年３月31日現在の当社グループ全体の市場リスク量は、73,872百万円(2022年３月31日現在は69,811百万円)です。そのうち、銀行業を営む連結子会社において算定の対象としている金融商品は、「貸出金」、「預金」、「有価証券」及び「デリバティブ取引」等です。また、当社グループでは、観測期間５年、信頼区間99%、保有期間６カ月のヒストリカルVaRを用いて計測しています。」
市場リスク管理の計測・牽制方法は継続しているが、市場リスク量は増加した。 - FY2022悪化有価証券報告書
「2022年３月31日現在の当社グループ全体の市場リスク量は、69,811百万円(2021年３月31日現在は53,172百万円)です。」
フロント・バック・ミドルオフィスの分離、BPV・VaR、許容限度、バックテスティングによる管理は継続しているが、市場リスク量は増加した。 - FY2021悪化有価証券報告書
「2021年３月31日現在の当社グループ全体の市場リスク量は、53,172百万円(2020年３月31日現在は30,369百万円)です。」
BPV・VaR、許容限度、バックテスティングによる管理は継続しているが、市場リスク量は前年度から増加した。 - FY2020対処有価証券報告書
「2020年３月31日現在の当社グループ全体の市場リスク量は、30,369百万円(2019年３月31日現在は33,368百万円)です。」
BPV・VaR、許容限度、バックテスティングによる管理を継続し、市場リスク量は333億68百万円から303億69百万円へ減少した。 - FY2019前進有価証券報告書
「2019年３月31日現在の当社グループ全体の市場リスク量は、33,368百万円(2018年３月31日現在は32,745百万円)です。」
BPV・VaR、許容限度、ミドルオフィスによる牽制に加え、観測期間5年、信頼区間99％、保有期間6カ月のヒストリカルVaRとバックテスティングによる現行の計測運用を開示している。 - FY2017初出有価証券報告書
「BPV、VaR法等の複数のリスク計測手法により、管理手法の高度化を図る一方、市場リスクの許容限度を設定し、許容できる一定の範囲内に市場リスクをコントロールすることにより、安定した収益の実現に努めています。」
複数の計測手法、許容限度、ミドルオフィスによる牽制を市場リスク管理の仕組みとして初めて詳述している。平成29年3月31日現在の市場リスク量は315億81百万円、ヒストリカルVaRの信頼区間は99％と記載されている。