有利子負債依存と金利上昇
FY2016に初出。35回の記載のうち22回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2018-Q3。直近の記載は2026-11-10。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2020年。142社中64社が悪化側に。
- FY2026悪化有価証券報告書
「有利子負債残高 3,598 3,475 3,705 4,233 総資産額 8,177 8,555 7,882 8,705 有利子負債依存度 44.0 40.6 47.0 48.6 支払利息 45 39 42 58」
有利子負債残高は前期の3,705百万円から4,233百万円へ、依存度は47.0％から48.6％へ、支払利息は42百万円から58百万円へ増加した。金利上昇リスクへの数値上のエクスポージャーが拡大した。 - 2026-05-15悪化決算
「固定負債は、長期借入金が47百万円、リース債務が451百万円、長期契約負債が209百万円増加したこと等から674百万円増加し3,440百万円となりました。」
能力増強投資等に伴い、長期借入金、リース債務、長期契約負債を含む固定負債が増加した。 - FY2026-H1悪化有価証券報告書
「固定負債は、長期借入金が188百万円、その他のうちリース債務が517百万円及び繰延税金負債が43百万円増加したこと等から749百万円増加し3,515百万円となりました。」
長期借入金が188百万円、リース債務が517百万円増加し、固定負債は749百万円増加した。能力増強投資等に伴う有利子負債・リース負担のエクスポージャーが拡大している。 - FY2025悪化有価証券報告書
「有利子負債残高 4,065 3,598 3,475 3,705 総資産額 8,144 8,177 8,555 7,882 有利子負債依存度 49.9 44.0 40.6 47.0 支払利息 50 45 39 42」
有利子負債残高は3,475百万円から3,705百万円、依存度は40.6％から47.0％、支払利息は39百万円から42百万円へ増加し、金利上昇リスクへの数値上のエクスポージャーが拡大した。 - FY2025-H1対処有価証券報告書
「金融機関からの長期借入れによる収入420百万円に対し、支出は長期借入金の返済489百万円、リース債務の返済39百万円、配当金の支払25百万円であります。」
長期借入金の返済額が新規借入額を上回り、当中間会計期間の財務活動による資金は134百万円の使用となった。中間期末の短期・長期借入金は合計3,073百万円で、前期末の3,142百万円から減少している。 - FY2024対処有価証券報告書
「有利子負債残高 3,475 総資産額 8,555 有利子負債依存度 40.6 支払利息 39」
有利子負債残高は前期の3,598百万円から3,475百万円、依存度は44.0％から40.6％、支払利息は45百万円から39百万円へ低下し、金利上昇リスクへの数値上のエクスポージャーは縮小した。 - FY2024-Q3悪化有価証券報告書
「流動負債は、短期借入金が84百万円、その他のうち預り金が109百万円及び設備関係支払手形が27百万円増加し、未払金が17百万円、未払法人税等が38百万円、賞与引当金が45百万円、その他のうちリース債務が17百万円及び未払消費税等が68百万円減少したこと等から43百万円増加し2,798百万円となりました。固定負債は、長期借入金が77百万円、退職給付引当金が25百万円、その他のうち繰延税金負債が41百万円増加し、その他のうちリース債務が39百万円減少したこと等から102百万円増加し2,925百万円となりました。」
短期借入金84百万円、長期借入金77百万円が増加し、リース債務の減少を差し引いても有利子負債エクスポージャーは前期末から拡大した。 - FY2024-Q2対処有価証券報告書
「流動負債は、支払手形及び買掛金が25百万円、短期借入金が97百万円増加し、未払金が85百万円、未払法人税等が28百万円、賞与引当金が45百万円、その他のうちリース債務が19百万円、未払消費税等が65百万円及び設備関係支払手形が13百万円減少したこと等から124百万円減少し2,630百万円となりました。固定負債は、退職給付引当金が15百万円、その他のうち繰延税金負債が67百万円増加し、長期借入金が119百万円、その他のうちリース債務が32百万円減少したこと等から70百万円減少し2,752百万円となりました。」
短期借入金は97百万円増加した一方、長期借入金は119百万円、リース債務は32百万円減少した。短期・長期借入金の合計は前期末比で小幅に減少し、有利子負債エクスポージャーは前四半期の拡大状態から縮小した。 - FY2024-Q1悪化有価証券報告書
「流動負債は、短期借入金が17百万円、その他のうち預り金が17百万円増加し、未払金が20百万円、未払法人税等が34百万円、賞与引当金が57百万円、その他のうち未払消費税等が44百万円及び設備関係支払手形が11百万円減少したこと等から150百万円減少し2,604百万円となりました。 固定負債は、長期借入金が108百万円、退職給付引当金が10百万円、その他のうち繰延税金負債が48百万円増加し、その他のうちリース債務が13百万円減少したこと等から152百万円増加し2,975百万円となりました。」
前期末比で短期借入金17百万円、長期借入金108百万円が増加し、有利子負債エクスポージャーは拡大した。 - FY2023対処有価証券報告書
「有利子負債残高 3,771 4,081 4,065 3,598 総資産額 8,838 8,460 8,144 8,177 有利子負債依存度 42.7 48.2 49.9 44.0 支払利息 52 51 50 45」
有利子負債残高は前期の4,065百万円から3,598百万円へ、依存度は49.9％から44.0％へ低下した。支払利息も50百万円から45百万円へ減少し、金利上昇リスクへの数値上のエクスポージャーは縮小した。 - FY2023-Q3対処有価証券報告書
「流動負債は、支払手形及び買掛金が109百万円、未払金が230百万円、未払法人税等が26百万円、その他のうち預り金が20百万円及び設備関係支払手形が27百万円増加し、短期借入金が59百万円、その他のうちリース債務が21百万円及び未払消費税等が21百万円減少したこと等から317百万円増加し3,059百万円となりました。固定負債は、長期借入金が75百万円増加し、その他のうちリース債務が77百万円減少したこと等から２百万円増加し3,009百万円となりました。」
短期借入金59百万円、リース債務計98百万円が減少した一方、長期借入金は75百万円増加した。借入金・リース債務の合計では前期末から縮小し、有利子負債依存と金利上昇リスクへのエクスポージャーは数値上やや低下した。 - FY2023-Q2対処有価証券報告書
「流動負債は、支払手形及び買掛金が36百万円、未払金が11百万円、未払法人税等が17百万円、賞与引当金が10百万円増加し、短期借入金が79百万円、その他のうちリース債務が10百万円、未払消費税等が18百万円及び設備関係支払手形が10百万円減少したこと等から39百万円減少し2,702百万円となりました。 固定負債は、その他のうち繰延税金負債が12百万円増加し、長期借入金が13百万円、その他のうちリース債務が57百万円減少したこと等から63百万円減少し2,943百万円となりました。」
短期借入金79百万円、長期借入金13百万円、リース債務67百万円が減少し、有利子負債・金利上昇リスクへのエクスポージャーは前期末から縮小した。 - FY2023-Q1悪化有価証券報告書
「流動負債は、支払手形及び買掛金が23百万円、短期借入金が25百万円、その他のうち設備関係支払手形が22百万円増加し、未払金が12百万円、賞与引当金が12百万円、その他のうち未払消費税等が26百万円減少したこと等から22百万円増加し2,764百万円となりました。固定負債は、長期借入金が97百万円、その他のうち繰延税金負債が34百万円増加し、その他のうちリース債務が29百万円減少したこと等から97百万円増加し3,104百万円となりました。」
短期借入金が25百万円、長期借入金が97百万円増加した。リース債務の減少を差し引いても負債は増加し、有利子負債依存・金利上昇リスクへのエクスポージャーは前期末から拡大した。 - FY2022悪化有価証券報告書
「有利子負債残高 4,065 総資産額 8,144 有利子負債依存度 49.9 支払利息 50」
有利子負債残高は前期4,081百万円から4,065百万円へ小幅減少した一方、有利子負債依存度は48.2％から49.9％へ上昇した。 - FY2022-Q3悪化有価証券報告書
「固定負債は、長期借入金が373百万円増加し、その他のうちリース債務が92百万円及び繰延税金負債が12百万円減少したこと等から270百万円増加し3,286百万円となりました。」
前期末から長期借入金が373百万円増加し、短期借入金も75百万円増加した。有利子負債・金利上昇リスクへのエクスポージャーは拡大している。 - FY2022-Q2悪化有価証券報告書
「流動負債は、短期借入金が16百万円、その他のうち未払消費税等が26百万円増加し、支払手形及び買掛金が71百万円、未払金が179百万円、賞与引当金が15百万円、その他のうちリース債務が13百万円減少したこと等から245百万円減少し2,556百万円となりました。固定負債は、長期借入金が153百万円増加し、その他のうちリース債務が62百万円及び繰延税金負債が10百万円減少したこと等から81百万円増加し3,097百万円となりました。」
短期借入金16百万円、長期借入金153百万円が増加した。リース債務の減少を含めても固定負債は81百万円増加し、有利子負債依存と金利上昇リスクへのエクスポージャーは拡大している。 - FY2022-Q1悪化有価証券報告書
「流動負債は、支払手形及び買掛金が22百万円、短期借入金が54百万円、その他のうち未払消費税等が31百万円及び預り金が10百万円増加し、未払金が115百万円、賞与引当金が27百万円減少したこと等から16百万円減少し2,785百万円となりました。固定負債は、長期借入金が357百万円増加し、その他のうちリース債務が37百万円減少したこと等から316百万円増加し3,333百万円となりました。」
短期借入金54百万円、長期借入金357百万円が増加し、リース債務の減少を差し引いても固定負債は316百万円増加した。有利子負債依存と金利上昇リスクのエクスポージャーが前期末から拡大している。 - FY2021悪化有価証券報告書
「有利子負債残高 4,081 総資産額 8,460 有利子負債依存度 48.2 支払利息 51」
有利子負債残高は前期3,771百万円から4,081百万円、有利子負債依存度は42.7％から48.2％へ上昇した。金利上昇リスクへの数値上のエクスポージャーが拡大している。 - FY2021-Q3悪化有価証券報告書
「流動負債は、短期借入金が90百万円、その他のうちリース債務が15百万円増加し、支払手形及び買掛金が70百万円、未払金が256百万円、未払法人税等が28百万円、賞与引当金が51百万円、その他のうち未払消費税等が94百万円及び預り金が59百万円並びに設備関係支払手形が50百万円減少したこと等から505百万円減少し2,823百万円となりました。固定負債は、長期借入金が488百万円、その他のうちリース債務が46百万円増加し、退職給付引当金が13百万円減少したこと等から520百万円増加し3,288百万円となりました。」
短期借入金90百万円、長期借入金488百万円、リース債務等が増加し、長期借入金は2,098百万円となった。有利子負債依存と金利上昇リスクへのエクスポージャーは前期末から拡大している。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「固定負債は、長期借入金が270百万円、その他のうちリース債務が85百万円増加したこと等から342百万円増加し3,110百万円となりました。」
第2四半期末の長期借入金は前期末比270百万円、リース債務は85百万円増加した。短期借入金も21百万円増加しており、有利子負債・金利上昇リスクへのエクスポージャーは拡大した。 - FY2021-Q1悪化有価証券報告書
「流動負債は、短期借入金が56百万円増加し、固定負債は、長期借入金が167百万円、その他のうちリース債務が48百万円増加したこと等から221百万円増加し2,989百万円となりました。」
短期借入金、長期借入金、リース債務が増加し、有利子負債・金利上昇リスクへのエクスポージャーが前期末比で拡大した。 - FY2020-Q3対処有価証券報告書
「流動負債は、支払手形及び買掛金が21百万円、未払金が59百万円、その他のうち未払消費税等が55百万円、預り金が74百万円及び設備関係支払手形が13百万円増加し、短期借入金が101百万円減少したこと等から127百万円増加し3,006百万円となりました。 固定負債は長期借入金が84百万円、その他のうち繰延税金負債が21百万円増加し、その他のうちリース債務が94百万円減少したこと等から２百万円増加し3,120百万円となりました。」
前事業年度末比で短期・長期借入金の合計は約17百万円減少し、リース債務も94百万円減少した。長期借入金は増加しているが、有利子負債エクスポージャーは全体として小幅に縮小した。 - FY2020-Q2対処有価証券報告書
「流動負債は支払手形及び買掛金が36百万円、その他のうち未払消費税等が25百万円増加し、短期借入金が147百万円、未払金が26百万円減少したこと等から125百万円減少し2,753百万円となりました。固定負債はその他のうち繰延税金負債が37百万円増加し、長期借入金が60百万円、その他のうちリース債務が59百万円減少したこと等から88百万円減少し3,029百万円となりました。」
短期借入金147百万円、長期借入金60百万円、リース債務59百万円が減少し、前四半期まで拡大していた有利子負債エクスポージャーは数値上縮小した。 - FY2020-Q1悪化有価証券報告書
「流動負債は、支払手形及び買掛金が13百万円、短期借入金が43百万円、その他のうち未払消費税等が16百万円増加し、賞与引当金が15百万円減少したこと等から60百万円増加し2,940百万円となりました。固定負債は長期借入金が131百万円増加し、その他のうちリース債務が23百万円減少したこと等から107百万円増加し3,225百万円となりました。」
短期借入金が43百万円、長期借入金が131百万円増加し、借入金残高は前期末から合計174百万円増加した。有利子負債依存と金利上昇リスクのエクスポージャーは残高ベースで拡大した。 - FY2019悪化有価証券報告書
「有利子負債残高 4,258 3,860 4,181 4,214 総資産額 9,697 9,641 9,374 8,729 有利子負債依存度 43.9 40.0 44.6 48.3」
有利子負債残高は4,214百万円、依存度は48.3％となり、前期の4,181百万円・44.6％から上昇した。金利上昇リスクへのエクスポージャーが拡大している。 - FY2019-Q3悪化有価証券報告書
「流動負債は、…短期借入金が199百万円…減少し…固定負債は長期借入金が461百万円…増加し」
短期借入金は減少した一方、長期借入金は461百万円増加した。短期・長期借入金の合計は前期末の約3,552百万円から約3,814百万円へ増加し、有利子負債エクスポージャーが拡大した。 - FY2019-Q2悪化有価証券報告書
「流動負債は、支払手形及び買掛金が76百万円、短期借入金が28百万円、未払金が22百万円、その他のうち預り金が25百万円及びリース債務が24百万円増加し、…固定負債は長期借入金が191百万円、その他のうちリース債務が171百万円増加した」
前事業年度末から短期借入金が28百万円、長期借入金が191百万円増加し、有利子負債エクスポージャーが拡大した。 - FY2019-Q1悪化有価証券報告書
「固定負債は長期借入金が429百万円増加し、その他のうちリース債務が29百万円及び繰延税金負債が26百万円減少したこと等から368百万円増加し3,351百万円となりました。」
長期借入金が前期末比429百万円増加し、短期借入金と合わせた借入金残高は約3,991百万円となった。前期末の約3,552百万円から有利子負債エクスポージャーが拡大している。 - FY2018悪化有価証券報告書
「有利子負債残高 4,181 総資産額 9,374 有利子負債依存度 44.6 支払利息及び社債利息 58」
有利子負債残高は前期3,860百万円から4,181百万円、有利子負債依存度は40.0％から44.6％へ上昇した。金利上昇リスクへのエクスポージャーが数値上拡大している。 - FY2018-Q3悪化有価証券報告書
「短期借入金 1,996,279 長期借入金 1,675,970」
当第3四半期会計期間末の短期・長期借入金合計は3,672百万円となり、前事業年度末の約3,358百万円から増加した。有利子負債依存と金利上昇リスクのエクスポージャーは残高ベースで拡大している。 - FY2018-Q1対処有価証券報告書
「短期借入金 1,926,586 1,947,462 長期借入金 1,431,034 1,595,011」
当四半期末の有利子負債残高は短期・長期合計で3,542百万円となり、前事業年度末の3,860百万円から減少した。金利上昇リスクのエクスポージャーは数値上さらに低下している。 - FY2017対処有価証券報告書
「有利子負債依存度が高いため、今後、金利が大幅に上昇した場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。」
有利子負債残高は前期4,258百万円から3,860百万円、有利子負債依存度は43.9％から40.0％、支払利息は68百万円から61百万円へ低下した。金利上昇リスクのエクスポージャーは数値上低下している。 - FY2016初出有価証券報告書
「有利子負債依存度が高いため、今後、金利が大幅に上昇した場合には、当社の財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。」
平成28年3月期の有利子負債残高は4,258百万円、有利子負債依存度は43.9％、支払利息は68百万円と記載している。