営業活動によるキャッシュ・フローと現金残高の増加
FY2017-Q2に初出。35回の記載のうち4回が「前進」で、最初の「前進」はFY2021。直近の記載はFY2026。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。26社中5社が悪化側に。
直近の記載が「前進」なのは、ほかに14社。
- FY2026前進有価証券報告書
「当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、38億17百万円と前連結会計年度末と比べ３億21百万円の増加となりました。営業活動の結果、増加した資金は９億18百万円（前連結会計年度は５億円の減少）となりました。」
期末現金は前年度末から増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年の5億円の減少から9億18百万円の増加へ転じた。 - 2026-05-20対処決算
「営業活動の結果、増加した資金は９億18百万円（前連結会計年度比14億18百万円の増加）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年度の減少から918百万円の増加へ転じ、キャッシュ創出面が改善した。 - FY2026-H1現金残高減少・営業CF赤字縮小有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ６億74百万円減少し、28億21百万円となりました。当中間連結会計期間における営業活動による資金は、１億10百万円の減少（前年同期は６億８百万円の減少）となりました。」
現金及び現金同等物は減少したが、営業活動によるキャッシュ・フローの赤字幅は前年同期から縮小した。 - FY2025悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、34億96百万円と前連結会計年度末と比べ２億48百万円の減少となりました。営業活動の結果、減少した資金は５億円（前連結会計年度は17億７百万円の増加）となりました。」
期末現金は減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年度の17億7百万円の増加から5億円の減少へ転じた。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ20億18百万円減少し、17億26百万円となりました。」
現金及び現金同等物は20億18百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の14億41百万円の増加から6億08百万円の減少へ転じた。 - FY2024現金残高減少・営業CF黒字化有価証券報告書
「当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、37億44百万円と前連結会計年度末と比べ４億45百万円の減少となりました。営業活動の結果、増加した資金は17億７百万円（前連結会計年度は25億80百万円の減少）となりました。」
期末現金は減少したが、営業活動によるキャッシュ・フローは前年の25億80百万円の減少から17億07百万円の増加へ転じた。 - FY2024-Q3現金残高増加有価証券報告書
「現金及び預金 4,541,279 4,592,720」
第３四半期末の現金及び預金は45億92百万円で、前年度末から約51百万円増加した。当第３四半期累計期間の四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2024-Q2前進有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ５億61百万円増加し、47億52百万円となりました。当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金は、14億41百万円の増加（前年同期は５億75百万円の減少）となりました。」
現金及び現金同等物が前年度末比で増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の減少から14億41百万円の増加へ転じた。 - FY2024-Q1現金残高増加有価証券報告書
「現金及び預金が14億94百万円、投資有価証券が10億63百万円、棚卸資産が８億29百万円それぞれ増加しましたが、受取手形、売掛金及び契約資産が41億60百万円減少したこと等によるものです。」
第１四半期末の現金及び預金は前年度末から14億94百万円増加した。第１四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2023-Q3悪化有価証券報告書
「現金及び預金が29億87百万円減少したこと等によるものです。」
第３四半期末の現金及び預金は前年度末から29億87百万円減少し、40億14百万円となった。なお、第３四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ15億22百万円減少し、50億89百万円となりました。当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金は、５億75百万円の減少（前年同期は12億14百万円の増加）となりました。」
現金及び現金同等物が前年度末から15億22百万円減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の増加から5億75百万円の減少へ転じた。 - FY2023-Q1現金残高増加有価証券報告書
「現金及び預金が３億39百万円増加しました。」
第1四半期末の現金及び預金は前連結会計年度末比3億39百万円増加し、73億42百万円となった。なお、第1四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2022前進有価証券報告書
「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、66億11百万円と前連結会計年度末と比べ９億40百万円の増加となりました。営業活動の結果、増加した資金は15億77百万円（前連結会計年度は14億22百万円の増加）となりました。」
現金及び現金同等物は前年度末比9億40百万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも15億77百万円へ増加した。 - FY2022-Q3現金残高増加有価証券報告書
「これは、現金及び預金が８億97百万円増加しましたが、棚卸資産が19億98百万円、投資有価証券が10億10百万円それぞれ減少したことなどによるものです。」
第３四半期末の現金及び預金は前連結会計年度末から８億97百万円増加した。 - FY2022-Q2現金残高増加・営業CF減少有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ２億97百万円増加し、59億69百万円となりました。当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金は、12億14百万円の増加（前年同期は14億35百万円の増加）となりました。」
現金及び現金同等物は前年度末比2億97百万円増加した一方、営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期比で減少したものの、12億14百万円の増加を確保した。 - FY2022-Q1現金残高増加有価証券報告書
「現金及び預金が11億14百万円増加しました。」
第１四半期末の現金及び預金は72億04百万円となり、前連結会計年度末から11億14百万円増加した。なお、第１四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2021前進有価証券報告書
「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、56億71百万円と前連結会計年度末と比べ５億64百万円の増加となりました。営業活動の結果、増加した資金は14億22百万円（前連結会計年度は２億22百万円の減少）となりました。」
現金及び現金同等物が増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年の減少から14億22百万円の増加へ転じた。 - FY2021-Q3現金残高増加有価証券報告書
「これは、たな卸資産が34億46百万円、投資有価証券が３億41百万円、現金及び預金が２億８百万円それぞれ増加しましたが、受取手形及び売掛金が49億92百万円減少したことなどによるものです。」
第３四半期末の現金及び預金は、前連結会計年度末から２億８百万円増加した。第３四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2021-Q2現金残高・営業CF増加有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ５億49百万円増加し、56億56百万円となりました。当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金は、14億35百万円の増加（前年同期は１億27百万円の減少）となりました。」
現金及び現金同等物が増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも前年同期の減少から14億35百万円の増加へ転じた。 - FY2021-Q1現金残高増加有価証券報告書
「現金及び預金が25億88百万円、たな卸資産が17億66百万円、投資有価証券が８億31百万円それぞれ増加しましたが、受取手形及び売掛金が61億75百万円減少したことなどによるものです。」
第１四半期末の現金及び預金は前連結会計年度末から25億88百万円増加した。第１四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していないため、営業活動によるキャッシュ・フローの実績は記載されていない。 - FY2020現金残高増加・営業CF赤字化有価証券報告書
「当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、51億７百万円と前連結会計年度末と比べ５億22百万円の増加となりました。営業活動の結果、減少した資金は２億22百万円（前連結会計年度は19億16百万円の増加）となりました。」
現金及び現金同等物は増加した一方、営業活動によるキャッシュ・フローは前年の増加から2億22百万円の減少へ転じた。 - FY2020-Q3現金残高減少有価証券報告書
「現金及び預金 5,202,358 4,579,217」
第３四半期末の現金及び預金は45億79百万円で、2019年３月末から６億23百万円減少した。第３四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2020-Q2現金残高減少・営業CF赤字化有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ９億22百万円減少し、36億61百万円となりました。」
現金及び現金同等物は36億61百万円へ減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも１億27百万円の減少となった。前年同期は11億７百万円の増加だった。 - FY2020-Q1現金残高増加有価証券報告書
「現金及び預金 5,202,358 5,746,718」
第１四半期末の現金及び預金は57億46百万円で、前連結会計年度末から5億44百万円増加した。なお、四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2019現金残高・営業CF増加有価証券報告書
「当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、45億84百万円と前連結会計年度末と比べ６億35百万円の増加となりました。営業活動の結果、増加した資金は19億16百万円（前連結会計年度比10億65百万円の増加）となりました。」
現金及び現金同等物は45億84百万円へ増加し、営業活動によるキャッシュ・フローも19億16百万円へ増加した。 - FY2019-Q3現金残高減少有価証券報告書
「現金及び預金 4,366,526 4,288,881」
第３四半期末の現金及び預金は42億88百万円で、前連結会計年度末から77百万円減少した。第３四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2019-Q2現金残高微減・営業CF増加有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ49百万円減少し、38億99百万円となりました。」
現金及び現金同等物は38億99百万円へ49百万円減少した一方、営業活動によるキャッシュ・フローは11億７百万円の増加となり、前年同期の７億62百万円から増加した。 - FY2019-Q1現金残高増加有価証券報告書
「これは、現金及び預金が14億３百万円、たな卸資産が12億31百万円それぞれ増加しましたが、受取手形及び売掛金が37億48百万円減少したことなどによるものです。」
第１四半期末の現金及び預金は前連結会計年度末から14億3百万円増加した。なお、四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2018現金残高減少・営業CF減少有価証券報告書
「当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、39億48百万円と前連結会計年度末と比べ１億45百万円の減少となりました。」
現金及び現金同等物は39億48百万円へ減少し、営業活動によるキャッシュ・フローも8億50百万円と前年から減少した。 - FY2018-Q3現金残高を更新有価証券報告書
「現金及び預金 4,512,161 4,280,212」
第３四半期末の現金及び預金は42億80百万円で、前連結会計年度末から２億31百万円減少している。第３四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2018-Q2現金残高減少有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ２億87百万円減少し、38億６百万円となりました。」
第２四半期末の現金及び現金同等物は38億６百万円となり、前連結会計年度末から２億87百万円減少した。営業活動によるキャッシュ・フローは７億62百万円の増加となった。 - FY2018-Q1現金残高を更新有価証券報告書
「現金及び預金が９億78百万円それぞれ増加しました。」
第１四半期末の現金及び預金は前連結会計年度末比で９億78百万円増加し、54億90百万円となった。第１四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2017年度実績を追加有価証券報告書
「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、40億94百万円と前連結会計年度末と比べ７億５百万円の増加となりました。」
年度末の現金及び現金同等物は40億94百万円となり、営業活動によるキャッシュ・フローは19億78百万円の増加となった。 - FY2017-Q3現金残高を更新有価証券報告書
「現金及び預金 3,806,609 4,202,778」
第３四半期末の現金及び預金は42億02百万円で、前連結会計年度末比では３億96百万円増加している。第３四半期報告書では四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2017-Q2初出有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ８億21百万円増加し、42億10百万円となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは21億24百万円の増加となり、売上債権の回収による54億39百万円の資金増加が寄与した。一方、投資活動は５億30百万円、財務活動は７億72百万円の減少となった。