コンプライアンス体制と内部統制の強化
FY2019に初出。7回の記載のうち5回が「前進」で、最初の「前進」はFY2020。直近の記載は2026-07-17。
- 2026-07-17前進法定開示書類
「当社およびダイヤモンド電機は、本勧告を何よりも真摯に厳粛に拝受し、爾後の取引に於いて同様の恥ずべき問題が二度と発生することのないよう、本勧告に於いて求められた措置を速やかに実行してきたと同様に、御仕入先様との透明で公正な取引の更なる強化と、グローバルサプライチェーンに於ける信頼関係保全、その向上に傍楽仲間達一同連戦猛進して参ります。」
コンプライアンス・内部統制の強化について、仕入先との透明で公正な取引の強化およびグローバルサプライチェーンの信頼関係保全という対応方針が具体的に示された。 - FY2026前進有価証券報告書
「当事業年度においては、各部門におけるBCP対応への取組み（レジリエンスの観点を取り入れた）及び、組織管理として方針管理・日常管理（Q・C・D）状況の確認を重点監査項目とし、49部門を対象に監査を実施し、指摘件数は35件ありました。一部次年度への継続改善はありましたが、2026年４月にはほとんどの改善が完了しております。」
内部監査の対象が49部門、指摘35件へ具体化され、2026年4月には大部分の改善が完了した。BCP・レジリエンスおよびQ・C・D管理を重点監査項目としている。 - 2026-05-28悪化配当
「しかしながら、主に当社の米国子会社を対象とする財務報告に係る内部統制監査に想定以上の時間を要しているため、当社の会計監査人の監査手続が完了していないことから、現在、会計監査人の監査報告書を受領しておらず、本総会において、第８期決算報告を提供することができない状況となっております。」
財務報告に係る内部統制監査と会計監査手続の遅延により、定時株主総会で決算報告を行えない状況が示された。canonical thread自体は変更しない。 - FY2024前進有価証券報告書
「本年度は、国内・外グループ会社の40部門の業務監査を実施し、36件の改善指示がありましたが、2024年４月には全ての改善が完了しております。」
内部監査について、国内外40部門を監査し、36件の改善指示を2024年4月までにすべて完了したという具体的な運用実績が示された。 - FY2022前進有価証券報告書
「2022年４月１日より新たに、コンプライアンス委員会の下に執行役員で構成するチーフオフィサーリスクマネジメント委員会を設置し、リスクマネジメントの具体的な体制、展開方法等を体系化してグループとしてリスク管理の遂行を行う体制を追加しました。」
コンプライアンス委員会の下に新たなリスクマネジメント委員会を設置し、各拠点のリスク洗い出しと軽減を行う体制が追加された。 - FY2020前進有価証券報告書
「グループコンプライアンス規定を作成し、常に法令遵守を意識した職務執行に努める。また、内部通報規定を作成し、当社および当社子会社の従業員等からの組織的または個人的な法令違反等に関する相談または通報の適正な処理の仕組みを定める」
コンプライアンス規定、内部通報制度、内部監査および財務報告に係る内部統制など、体制強化策が具体的に整備されている。 - FY2019初出有価証券報告書
「刷新された経営理念の下策定された経営計画書を憲法に、監査等委員会設置会社への移行、定期的なコンプライアンス委員会開催及びコンプライアンス研修、システム統制を含めた環境整備を推進し、内部統制の強化を行ってまいります。」
監査等委員会設置会社、コンプライアンス委員会、研修およびシステム統制を組み合わせた内部統制強化策が示されている。