手元流動性とコミットメントラインによる資金確保
FY2020に初出。11回の記載のうち4回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2023。直近の記載はFY2026-H1。
- FY2026-H1当座貸越契約更新完了と次回更新協議の継続有価証券報告書
「当座貸越契約については、当社の事業計画及び資金需要を踏まえた協議を経て、契約の更新を完了しています。また、次回の契約更新（現契約の終了日：2026年11月30日）及び必要に応じた資金調達に向け、取引金融機関と定期的なコミュニケーションを継続しています。」
当座貸越契約の更新は完了した一方、次回更新と必要な資金調達については金融機関との協議を継続している。現金及び現金同等物は673百万円から382百万円へ減少し、短期借入金は400百万円となっている。 - 2026-05-15悪化発生事実
「当座貸越枠については、継続的な利用について取引金融機関と協議を進めている段階であり、最終的な合意を得られていません。」
継続的な資金利用について金融機関との協議が続き、最終合意には至っていない。現金及び預金は前期末の673百万円から385百万円へ減少し、短期借入金は500百万円から100百万円となった。 - FY2025悪化有価証券報告書
「当社グループは、当連結会計年度において、記録的な円安ドル高等の厳しい外部環境の影響により、多額の営業損失を計上したこと、また、一部の当座貸越枠については財務制限条項に抵触したことから、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせる事象または状況が存在しています。」
営業損失866百万円、営業キャッシュ・フロー577百万円のマイナスを計上し、財務制限条項にも抵触した。コミットメントライン2,630百万円のうち借入実行残高は400百万円となり、現金及び現金同等物は1,345百万円から673百万円へ減少した。 - 2026-03-04悪化株主総会
「本契約に係る当連結会計年度末の借入実行残高は400百万円です。」
前期末の借入実行残高ゼロから400百万円となった。また、財務制限条項に抵触し、当座貸越枠の継続的利用について金融機関と協議中である。 - FY2025-H1長期借入れによる資金調達有価証券報告書
「財務活動により獲得した資金は21百万円となりました。獲得要因は長期借入れによる収入200百万円であり、主な使用要因は長期借入金の返済による支出178百万円です。」
長期借入れ200百万円と長期借入金返済178百万円により、財務活動によるキャッシュ・フローは21百万円の獲得となった。前期末に借入実行残高がなかったコミットメントライン関連の資金確保から、当中間期は長期借入れを実行する局面となった。 - FY2024対処有価証券報告書
「当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行２行と貸出コミットメント契約を締結しています。これらの契約に基づく借入未実行残高は以下のとおりです。 貸出コミットメントの総額 2,630百万円 借入実行残高 ― 差引額 2,630」
コミットメントライン総額2,630百万円を維持しつつ、借入実行残高は500百万円からゼロとなった。現金及び現金同等物も1,167百万円から1,345百万円へ増加し、借入金返済が進んだ。 - FY2024-H1対処有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は1,358百万円となり、前連結会計年度末と比べて190百万円増加しました。財務活動により使用した資金は757百万円となりました。主な使用要因は短期借入金の返済による支出1,350百万円、長期借入金の返済による支出262百万円であり、主な獲得要因は短期借入れによる収入850百万円です。」
現金及び現金同等物は190百万円増加し、短期借入金・長期借入金の返済により借入金残高も減少した。資金確保のテーマは、借入実行残高の増加局面から返済・手元資金増加の局面へ動いた。 - FY2024-Q1財務制限条項放棄の継続と借入実行残高増加有価証券報告書
「当社は、前連結会計年度において、一部の当座貸越枠（貸出コミットメントの総額1,000百万円、前連結会計年度末の借入実行残高200百万円）については財務制限条項に抵触しましたが、取引金融機関と協議を行い、財務制限条項に係る期限の利益喪失を請求できる権利について、当該金融機関が放棄することの合意が得られています。なお、当該当座貸越枠に係る貸出コミットメントの総額に変更はなく、当第１四半期連結累計期間末の借入実行残高は300百万円です。」
財務制限条項への抵触に対する金融機関の期限の利益喪失請求権放棄が継続している。貸出コミットメント総額は変わらない一方、借入実行残高は200百万円から300百万円へ増加した。 - FY2023悪化有価証券報告書
「当社グループは、当連結会計年度において、記録的な円安ドル高等の厳しい外部環境の影響により、多額の営業損失を計上したこと、また、一部の当座貸越枠については財務制限条項に抵触したことから、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせる事象または状況が存在しています。」
営業損失1,375百万円の計上と財務制限条項への抵触により、資金繰り・継続企業の前提に関する状況が悪化した。コミットメントラインの総額も3,710百万円から2,630百万円へ減少している。 - FY2021前進有価証券報告書
「貸出コミットメントの総額は、前連結会計年度の2,000百万円から当連結会計年度は3,790百万円となりました。借入実行残高は700百万円、差引額は3,090百万円です。」
コミットメントライン総額を2,000百万円から3,790百万円へ拡大し、700百万円を実行した一方、3,090百万円の未実行枠を残している。 - FY2020初出有価証券報告書
「不測の事態に備えて、金融機関とコミットメントライン契約を締結し、必要な資金を適時に確保する体制を整えています。」
取引銀行9行との貸出コミットメント総額は2020年12月末で2,000百万円、借入未実行残高も2,000百万円。