借入金の金利変動・資金流動性リスク
FY2017に初出。21回の記載のうち10回が「対処」で、最初の「対処」はFY2020-Q1。直近の記載はFY2025。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2017年。11社中3社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに1社。
- FY2025短期借入金増加・長期借入金消滅有価証券報告書
「短期借入金 4,100,000 １年内返済予定の長期借入金 － 長期借入金 －」
短期借入金は36億円から41億円へ増加した一方、長期借入金および1年内返済予定の長期借入金は残高ゼロとなった。 - FY2025-H1対処有価証券報告書
「短期借入金 3,600,000 3,400,000 １年内返済予定の長期借入金 70,016 30,018」
短期借入金は前期末の36億円から34億円へ、1年内返済予定の長期借入金は70百万円から30百万円へ減少し、借入金エクスポージャーが縮小した。 - FY2024短期借入金増加・長期借入金消滅有価証券報告書
「短期借入金 1,800,000 3,600,000 １年以内に返済予定の長期借入金 89,996 70,016 長期借入金 70,016 －」
短期借入金は18億円から36億円へ増加し、長期借入金は残高ゼロとなった。 - FY2024-Q2短期借入金増加・長期借入金減少有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末に比べて1,618百万円減少し、8,119百万円（前連結会計年度末は9,738百万円）となりました。これは、主に買掛金が1,528百万円減少、電子記録債務が1,696百万円減少、契約負債が69百万円増加、短期借入金が1,800百万円増加等によるものであります。 固定負債は、前連結会計年度末に比べて24百万円減少し、96百万円（前連結会計年度末は121百万円）となりました。これは、主に長期借入金が39百万円減少等によるものです。」
短期借入金は前年度末の18億円から36億円へ増加した一方、長期借入金は7,001万6千円から3,001万8千円へ減少した。 - FY2024-Q1短期借入金増加・長期借入金減少有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末に比べて359百万円減少し、9,378百万円（前連結会計年度末は9,738百万円）となりました。これは、主に買掛金が1,197百万円減少、電子記録債務が477百万円減少、短期借入金が2,000百万円増加等によるものであります。 固定負債は、前連結会計年度末に比べて1百万円減少し、119百万円（前連結会計年度末は121百万円）となりました。これは、主に長期借入金が19百万円減少、長期リース債務が18百万円増加等によるものであります。」
短期借入金は18億円から38億円へ増加した一方、長期借入金は7,001万6千円から5,001万7千円へ減少した。 - FY2023短期借入増加と長期借入減少有価証券報告書
「短期借入金 1,500,000 1,800,000 １年以内に返済予定の長期借入金 132,496 89,996 長期借入金 160,012 70,016」
短期借入金は15億円から18億円へ増加した一方、1年内返済予定の長期借入金と長期借入金は減少した。 - FY2023-Q3短期借入増加と長期借入減少有価証券報告書
「短期借入金 1,500,000 1,800,000 １年内返済予定の長期借入金 132,496 99,996 長期借入金 160,012 90,015」
短期借入金は15億円から18億円へ増加した一方、1年内返済予定の長期借入金と長期借入金は減少した。 - FY2023-Q2短期借入増加と長期借入減少有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末に比べて925百万円増加し、6,965百万円（前連結会計年度末は6,040百万円）となりました。これは、主に買掛金が586百万円増加、電子記録債務が413百万円増加、契約負債が97百万円増加等によるものであります。\n固定負債は、前連結会計年度末に比べて60百万円減少し、156百万円（前連結会計年度末は217百万円）となりました。これは、主に長期借入金が49百万円減少等によるものです。」
短期借入金は15億円から18億円へ増加した一方、長期借入金は49百万円減少し、固定負債は60百万円減少した。 - FY2023-Q1短期借入増加と長期借入減少有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末に比べて755百万円減少し、5,284百万円（前連結会計年度末は6,040百万円）となりました。これは、主に買掛金が182百万円減少、電子記録債務が281百万円減少、賞与引当金が243百万円減少等によるものであります。 固定負債は、前連結会計年度末に比べて44百万円減少し、172百万円（前連結会計年度末は217百万円）となりました。これは、主に長期借入金が29百万円減少等によるものです。」
長期借入金は29百万円減少した一方、短期借入金は15億円から18億円へ増加した。流動負債・固定負債の合計は減少した。 - FY2022-Q3対処有価証券報告書
「固定負債は、前連結会計年度末に比べて107百万円減少し、233百万円（前連結会計年度末は341百万円）となりました。これは、主に長期借入金が102百万円の減少等によるものであります。」
長期借入金の減少により固定負債が前期末比107百万円減少し、借入金に伴う金利変動・流動性リスクへのエクスポージャーがさらに縮小した。 - FY2022-Q2対処有価証券報告書
「固定負債は、前連結会計年度末に比べて76百万円減少し、264百万円（前連結会計年度末は341百万円）となりました。これは、主に長期借入金が72百万円減少等によるものであります。」
長期借入金が72百万円減少し、固定負債も前期末比76百万円減少したため、借入金に伴う金利変動・流動性リスクへのエクスポージャーがさらに縮小した。 - FY2022-Q1対処有価証券報告書
「固定負債は、前連結会計年度末に比べて44百万円減少し、296百万円（前連結会計年度末は341百万円）となりました。これは、主に長期借入金が42百万円減少したこと等によるものです。」
長期借入金が42百万円減少し、固定負債も前連結会計年度末比44百万円減少した。 - FY2021対処有価証券報告書
「固定負債は、前連結会計年度末に比べて212百万円減少し、341百万円（前連結会計年度末は554百万円）となりました。主な内訳は長期借入金292百万円、資産除去債務32百万円であります。」
長期借入金を含む固定負債が前期末から212百万円減少し、借入金の残高および金利変動・流動性リスクへのエクスポージャーが縮小した。 - FY2021-Q3対処有価証券報告書
「固定負債は、前連結会計年度末に比べて147百万円減少し、406百万円（前連結会計年度末は554百万円）となりました。これは、主に長期借入金が146百万円の減少等によるものであります。」
長期借入金が146百万円減少し、固定負債も前年度末比147百万円減少した。 - FY2021-Q2対処有価証券報告書
「固定負債は、前連結会計年度末に比べて96百万円減少し、457百万円（前連結会計年度末は554百万円）となりました。これは、主に長期借入金が97百万円減少等によるものであります。」
長期借入金が97百万円減少し、固定負債も前年度末比96百万円減少した。 - FY2021-Q1対処有価証券報告書
「固定負債は、前連結会計年度末に比べて50百万円減少し、503百万円（前連結会計年度末は554百万円）となりました。これは、主に長期借入金が48百万円減少したこと等によるものです。」
前回 filing で増加していた長期借入金について、当四半期末には48百万円減少し、固定負債も50百万円減少した。一方、短期借入金は1,400百万円で前年度末と同額だった。 - FY2020-Q3悪化有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末に比べて34百万円増加し、2,822百万円（前連結会計年度末は2,788百万円）となりました。これは、主に短期借入金が300百万円の増加、1年内返済予定の長期借入金が15百万円の減少、電子記録債務が290百万円の減少等によるものであります。固定負債は、前連結会計年度末に比べて77百万円増加し、427百万円（前連結会計年度末は350百万円）となりました。これは、主に長期借入金が73百万円の増加したこと等によるものです。」
短期借入金が300百万円、長期借入金が73百万円増加し、負債残高が前年度末比で増加した。 - FY2020-Q2対処有価証券報告書
「固定負債は、前連結会計年度末に比べて54百万円減少し、296百万円（前連結会計年度末は350百万円）となりました。これは、主に長期借入金が57百万円減少したこと等によるものです。」
前年度に増加していた借入金について、長期借入金が57百万円減少し、固定負債も54百万円減少した。 - FY2020-Q1対処有価証券報告書
「固定負債は、前連結会計年度末に比べて26百万円減少し、324百万円（前連結会計年度末は350百万円）となりました。これは、主に長期借入金が28百万円減少したこと等によるものです。」
前年度に増加していた借入金について、第1四半期末は長期借入金が28百万円減少し、固定負債も26百万円減少した。 - FY2019悪化有価証券報告書
「短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。返済日は最長で決算日後２年で金利の変動リスクに哂されております。」
短期借入金は6億円から11億円、長期借入金は1億5,503万円から4億7,254万円へ増加した。借入金残高の増加と金利変動リスクを記載している。 - FY2017初出有価証券報告書
「長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であり、返済日は最長で決算日後３年で金利の変動リスクに哂されております。」
設備投資に係る長期借入金の金利変動リスクと、支払期日に支払えなくなる流動性リスクを金融商品管理の対象として開示した。