借入依存、金利上昇、資金調達不能による新規開設制約
FY2016に初出。34回の記載のうち22回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2017-Q1。直近の記載は2026-05-15。
グローバルキッズCOMPANYがこのテーマで「悪化」側に入ったのは2017年。同じテーマの他社の中央値（2021年）より4年早い。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2017年。105社中26社が悪化側に。
直近の記載が「悪化」なのは、ほかに81社。
- 2026-05-15悪化決算
「当中間連結会計期間末の総負債は、前連結会計年度末と比べ3,723百万円増加し16,075百万円となりました。これは主に短期借入金が増加したことによるものです。」
短期借入金の増加により、負債および借入依存に関するエクスポージャーの拡大を開示している。 - FY2026-H1悪化有価証券報告書
「当中間連結会計期間末の総負債は、前連結会計年度末と比べ3,723百万円増加し16,075百万円となりました。これは主に短期借入金が増加したことによるものです。」
短期借入金の増加により総負債が前年度末比3,723百万円増加し、16,075百万円となった。借入依存・財務制限条項・資金調達に関するエクスポージャーが拡大している。 - FY2025悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末の借入金残高は6,687百万円、総資産額に占める比率は33.3％となっております。」
借入金残高は前年度の2,919百万円から6,687百万円、総資産比率は18.9％から33.3％へ上昇した。M&A資金の調達に伴い借入エクスポージャーが拡大している。 - FY2024対処有価証券報告書
「当連結会計年度末の借入金残高は2,919百万円、総資産額に占める比率は18.9％となっております。」
借入金残高は前年度の3,976百万円から2,919百万円へ、総資産比率は23.9％から18.9％へ低下した。 - FY2024-Q2悪化有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末と比べ4,072百万円増加し7,724百万円となりました。これは、短期借入金が4,050百万円増加したことが主因です。固定負債は、前連結会計年度末と比べ509百万円減少し4,409百万円となりました。これは、長期借入金が556百万円減少したことが主因です。」
長期借入金は減少したものの、短期借入金が4,050百万円増加し、短期の借入エクスポージャーが拡大している。 - FY2024-Q1短期借入金増加と長期借入金返済を更新有価証券報告書
「短期借入金、未払金、前受金がそれぞれ300百万円、177百万円、115百万円増加したことが主因です。固定負債は、前連結会計年度末と比べ147百万円減少し4,771百万円となりました。これは、繰延税金負債が48百万円増加した一方で、長期借入金が211百万円減少したことが主因です。」
短期借入金が300百万円増加する一方、長期借入金は211百万円減少しており、借入構成の変化を開示している。 - FY2023悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末の借入金残高は3,976百万円、総資産額に占める比率は23.9％となっております。」
借入金残高は前年度3,711百万円から3,976百万円、総資産比率は22.4％から23.9％へ上昇した。借入依存および金利上昇による業績影響のエクスポージャーを更新している。 - FY2023-Q3悪化有価証券報告書
「固定負債は、前連結会計年度末と比べ218百万円増加し5,234百万円となりました。これは、長期借入金が289百万円増加したことが主因です。」
長期借入金が289百万円増加し、固定負債も218百万円増加した。借入依存・資金調達に関するエクスポージャーの増加を開示している。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末と比べ3,366百万円増加し6,584百万円となりました。これは、短期借入金が3,200百万円増加したことが主因です。固定負債は、前連結会計年度末と比べ430百万円減少し4,585百万円となりました。これは、長期借入金が430百万円減少したことが主因です。」
長期借入金は430百万円減少したものの、短期借入金が3,200百万円増加し、短期の借入エクスポージャーが拡大している。 - FY2023-Q1対処有価証券報告書
「固定負債は、前連結会計年度末と比べ149百万円減少し4,866百万円となりました。これは、長期借入金が188百万円減少したことが主因です。」
長期借入金の減少により、外部借入エクスポージャーが前連結会計年度末から低下している。 - FY2022対処有価証券報告書
「当連結会計年度末の借入金残高は3,711百万円、総資産額に占める比率は22.4％となっております。」
借入金残高は前年度の4,532百万円から3,711百万円へ、総資産比率は25.0％から22.4％へ低下した。借入依存、金利変動、資金調達不能による成長投資制約のリスクは継続している。 - FY2022-Q3対処有価証券報告書
「固定負債は、前連結会計年度末と比べ915百万円減少し5,324百万円となりました。これは、長期借入金が返済により565百万円減少したことに加え、繰延税金負債が374百万円減少したことが主因です。」
長期借入金の返済により借入エクスポージャーが前連結会計年度末から低下した。 - FY2022-Q2悪化有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末と比べ3,162百万円増加し6,374百万円となりました。これは、短期借入金が3,100百万円増加したことが主因です。」
長期借入金は返済により減少した一方、短期借入金が3,100百万円増加し、流動負債と短期の借入エクスポージャーが拡大した。 - FY2022-Q1対処有価証券報告書
「固定負債は、前連結会計年度末と比べ163百万円減少し6,076百万円となりました。これは、長期借入金が188百万円減少したことが主因です。」
長期借入金が188百万円減少し、借入エクスポージャーが前連結会計年度末から低下したことを開示している。 - FY2021対処有価証券報告書
「当連結会計年度末の借入金残高は4,532百万円、総資産額に占める比率は25.0％となっております。」
借入金残高は前年度5,346百万円から4,532百万円、総資産比率は28.8％から25.0％へ低下した。外部借入依存、金利変動、資金調達不能による新規開設制約のリスクは引き続き記載している。 - FY2021-Q3対処有価証券報告書
「固定負債は、前連結会計年度末と比べ444百万円減少し6,503百万円となりました。これは、長期借入金が587百万円減少したことが主因です。」
長期借入金が587百万円減少し、固定負債も減少したため、当第3四半期末の外部借入エクスポージャーは前連結会計年度末から低下している。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末と比べ2,995百万円増加し6,462百万円となりました。これは、短期借入金が3,100百万円増加したことが主因です。固定負債は、前連結会計年度末と比べ339百万円減少し6,608百万円となりました。これは、長期借入金が347百万円減少したことが主因です。」
長期借入金は減少したものの、短期借入金3,100百万円の増加により流動負債が増加し、外部借入エクスポージャーの拡大を開示している。 - FY2021-Q1対処有価証券報告書
「固定負債は、前連結会計年度末と比べ166百万円減少し6,781百万円となりました。これは、長期借入金が196百万円減少したことが主因です。」
長期借入金が196百万円減少し、外部借入エクスポージャーが当第1四半期末にかけて低下している。 - FY2020対処有価証券報告書
「当連結会計年度末の借入金残高は5,346百万円、総資産額に占める比率は28.8％となっております。」
借入金残高は前年度5,962百万円から5,346百万円、総資産比率は32.7％から28.8％へ低下した。外部借入依存、金利変動、資金調達不能による新規開設制約のリスクは引き続き記載している。 - FY2020-Q3対処有価証券報告書
「固定負債は、前連結会計年度末と比べ145百万円減少し7,320百万円となりました。これは、繰延税金負債が151百万円増加したものの長期借入金が346百万円減少したことが主因です。」
長期借入金が346百万円減少し、固定負債も145百万円減少しており、外部借入エクスポージャーは当第3四半期末時点で前連結会計年度末から低下している。 - FY2020-Q2悪化有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末と比較して3,005百万円増加し6,092百万円となりました。これは、新規開園準備のため短期借入を2,700百万円実行したほか、未払金が252百万円増加したことが主因です。」
新規開園準備向け短期借入2,700百万円の実行により、外部借入への依存と借入エクスポージャーの拡大が続いている。資金調達不能や金利上昇が発生したとの記載はない。 - FY2020-Q1悪化有価証券報告書
「これは、賞与引当金が275百万円減少した一方、新規開園に向け新たに500百万円の短期借入を行ったほか、前受金が185百万円、未払金が164百万円増加したことが主因です。」
新規開園向け短期借入500百万円を実施し、長期借入金の減少を考慮しても有利子負債残高は前年度末から増加している。外部借入への依存が続いている。 - FY2019悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末の借入金及び社債残高は5,962百万円、総資産額に占める比率は32.7％となっております。当社グループは、保育所の新規開設に関する設備資金等は金融機関からの借入や社債の発行により調達しておりますが、外部借入への依存度が高く、急激な金利の変動や計画どおりの資金調達ができなかった場合、新規開設が制約されるなど当社グループの業績に影響を与える可能性があります。」
借入金・社債残高は前年度の5,133百万円から5,962百万円へ増加し、外部借入への依存度の高さと金利変動・資金調達不能リスクを継続して記載している。 - FY2019-Q3悪化有価証券報告書
「固定負債は、前連結会計年度末と比べ1,725百万円増加し7,743百万円となりました。これは、長期借入金が1,051百万円増加したことが主因です。」
長期借入金が1,051百万円増加し、借入エクスポージャーが引き続き拡大している。資金調達不能や金利上昇が発生したとの記載はない。 - FY2019-Q2悪化有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末と比較して4,379百万円増加し7,475百万円となりました。これは、新規開園準備のため短期借入を4,300百万円実行したことや未払金が245百万円増加したことが主因です。固定負債は、前連結会計年度末と比較して736百万円増加し6,754百万円となりました。これは、長期借入金が727百万円増加したことが要因です。」
新規開園準備に伴い短期借入4,300百万円、長期借入金727百万円の増加を開示しており、借入エクスポージャーがさらに拡大している。資金調達不能や金利上昇が発生したとの記載はない。 - FY2019-Q1悪化有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末と比較して1,874百万円増加し4,970百万円となりました。これは、新規開園に向け新たに短期借入を行ったためです。」
新規開園向けの短期借入により流動負債が1,874百万円増加し、短期借入金2,100百万円を計上している。借入エクスポージャーが引き続き拡大している。 - FY2018悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末の借入金及び社債残高は5,133百万円、総資産額に占める比率は32.7％となっております。」
借入金・社債残高は前年度の4,167百万円から5,133百万円、総資産比率は29.9％から32.7％へ増加した。借入未実行残高も6,700百万円へ拡大し、金利上昇・資金調達不能による新規開設制約のリスクを記載している。 - FY2018-Q3悪化有価証券報告書
「固定負債は、前連結会計年度末と比べ1,341百万円増加し6,896百万円となりました。これは、長期借入金が932百万円増加したことが主因です。」
前連結会計年度末比で長期借入金が932百万円増加し、借入エクスポージャーが引き続き拡大している。 - FY2018-Q1悪化有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末と比較して2,043百万円増加し4,516百万円となりました。これは、新規開園に向け新たに短期借入を行ったためです。」
新規開園向け短期借入2,000百万円により流動負債が増加し、借入エクスポージャーが前連結会計年度末から拡大している。 - FY2017悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末の借入金及び社債残高は4,167百万円、総資産額に占める比率は29.9％となっております。」
借入金及び社債残高は前年度の3,704百万円から4,167百万円へ増加した。さらに、積極的な新規開設により借入金残高が増加傾向にあるとし、当座貸越契約に基づく借入未実行残高4,400百万円も開示している。 - FY2017-Q3悪化有価証券報告書
「固定負債は、前連結会計年度末と比較して1,158百万円増加し5,705百万円となりました。これは、長期借入金が655百万円増加したことに加えて、退職一時金制度を導入したことに伴い退職給付に係る負債を100百万円計上したことが主因です。」
前連結会計年度末比で固定負債が1,158百万円、長期借入金が655百万円増加し、借入エクスポージャーが引き続き拡大している。 - FY2017-Q2悪化有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末と比較して1,266百万円増加し3,391百万円となりました。これは、新規開園準備のため短期借入を1,300百万円行ったことが要因です。固定負債は、前連結会計年度末と比較して822百万円増加し5,369百万円となりました。これは、長期借入金が753百万円増加したことに加えて、退職一時金制度を導入したことに伴い退職給付に係る負債を93百万円計上したことが主因です。」
新規開園準備向け短期借入1,300百万円と長期借入金753百万円の増加により、借入エクスポージャーが拡大している。リスクの数値化はあるが、資金調達不能などのリスク自体が発生したとの記載はない。 - FY2017-Q1悪化有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末と比較して1,124百万円増加し3,248百万円となりました。これは、新規開園に向け新たに短期借入を行ったことが主因です。」
新規開園向けの短期借入により流動負債が1,124百万円増加し、短期借入金1,300百万円を計上している。借入エクスポージャーが前連結会計年度末から拡大した。 - FY2016初出有価証券報告書
「当連結会計年度末の借入金及び社債残高は3,704,200千円、総資産額に占める比率は31.1％となっております。」
借入金・社債残高3,704,200千円、総資産比31.1％を開示し、金利変動や計画どおりの資金調達ができない場合に新規開設が制約される可能性を記載している。