劣後性資金による資本回復と有利子負債削減

「また、本件による調達資金は、具体的な充当時期までは当社預金口座にて適切に管理いたします。」

「第６回永久劣後債 (1) 名称 第６回利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債 （清算型倒産手続時劣後特約付） (2) 社債総額 100億円 (3) 払込日 2026年６月４日」

「主な増加要因は、ハイブリッド資本の発行による収入56,292百万円、長期借入れによる収入55,000百万円であり、主な減少要因は、ハイブリッド資本の返済による支出57,000百万円、長期借入れの返済による支出50,802百万円、配当金の支払額14,183百万円であります。」

「当社は、2025年６月５日開催の取締役会において、第３回永久劣後特約付ローン（以下、第３回永久劣後ローン）による500億円の資金調達について決議を行い、2025年６月30日において契約を締結しております。」

「当期末における当社グループの有利子負債の残高は、106,450百万円（前期末比7,211百万円の減少）となっております。」

「また、当期末における当社グループの有利子負債の残高は、97,832百万円（前期比15,829百万円の減少）となっております。」

「また、当期末における当社グループの有利子負債の残高は、120,437百万円（前期比6,775百万円の増加）となっております。」

「当期末における当社グループの有利子負債の残高は、113,661百万円（前期末比22,568百万円の増加）となっております。」

「流動負債は、主として社債及び借入金が32,180百万円、その他の金融負債が15,153百万円、契約負債が10,595百万円増加したことにより、360,488百万円（前期比79,158百万円の増加）となりました。」

「「財務活動によるキャッシュ・フロー」は、7,137百万円の収入（前年同四半期4,726百万円の支出）となりました。主な増加要因は、短期借入金の純増加額51,228百万円であり、主な減少要因は、長期借入金の返済による支出34,322百万円、配当金の支払額5,011百万円であります。」

「流動負債は、主として社債及び借入金が10,015百万円、引当金が4,800百万円、契約負債が3,140百万円増加したことにより、305,183百万円（前期比23,853百万円の増加）となりました。」

「当期末における当社グループの有利子負債の残高は、91,093百万円（前期末比4,299百万円の減少）となっております。」

「「財務活動によるキャッシュ・フロー」は、14,387百万円の支出（前年同四半期1,389百万円の支出）となりました。主な増加要因は、短期借入金の純増加額10,928百万円であり、主な減少要因は、社債の償還による支出10,000百万円、配当金の支払額7,260百万円、リース負債の返済による支出3,975百万円であります。」

「非流動負債は、主としてその他の金融負債が7,225百万円、社債及び借入金が1,908百万円増加した一方で、退職給付に係る負債が1,920百万円減少したことにより、133,428百万円（前期比7,999百万円の増加）となりました。」

「流動負債は、主として契約負債が11,063百万円、その他の金融負債が6,801百万円、営業債務及びその他の債務が3,743百万円、社債及び借入金が3,467百万円、引当金が3,382百万円増加したことにより、284,371百万円（前期比29,962百万円の増加）となりました。非流動負債は、主としてその他の金融負債が1,654百万円、社債及び借入金が1,051百万円増加した一方で、引当金が1,538百万円減少したことにより、126,849百万円（前期比1,420百万円の増加）となりました。」

「当期末における当社グループの有利子負債の残高は、95,393百万円（前期末比7,013百万円の減少）となっております。」

「2021年８月に第４回利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債（清算型倒産手続時劣後特約付）（以下、「第４回永久劣後債」）300億円の資金調達を行い、第１回永久劣後債の償還及び第１回永久劣後ローンの一部を弁済いたしました。」

「当社は、2021年７月８日開催の取締役会において、2016年９月２日に発行した第１回利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債（劣後特約付・適格機関投資家限定）（以下、第１回永久劣後債）の任意償還を2021年９月２日に行うことを決議し、要約四半期連結財政状態計算書にハイブリッド資本として計上している9,893百万円を償還通知日である2021年７月16日に負債に分類しております。なお、当該負債は償還日において消滅いたします。また、同日の取締役会において、公募形式による無担保永久社債（劣後特約付）（以下、本劣後債）を発行することを決議しております。」

「当社は、2016年９月に第１回永久劣後特約付ローン400億円及び第１回利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債100億円、2020年８月に第２回永久劣後特約付ローン370億円、2020年10月に第２回利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債80億円及び第３回利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債250億円の資金調達を行いました。」

「当社は、2016年９月に第１回永久劣後特約付ローン（以下、「第１回永久劣後ローン」）400億円及び第１回利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債（劣後特約付・適格機関投資家限定）（以下、「第１回永久劣後債」）100億円、2020年８月に第２回永久劣後特約付ローン（以下、「第２回永久劣後ローン」）370億円の資金調達をいたしました。」

「本年３月から４月にかけて、大口の外部株主からAG社の株式買取を実施いたしました。株式買取に伴い調達した有利子負債の借り換えにあたり、株式の希薄化なしに中長期の財務基盤の安定を図る目的で、本劣後ローンによる資金調達を決定いたしました。」

「流動負債は、主として社債及び借入金が36,016百万円増加した一方で、引当金が3,443百万円、その他の金融負債が2,389百万円減少したことにより、298,135百万円（前期比25,582百万円の増加）となりました。」

「当期末における有利子負債の残高は、108,696百万円（前期末比8,318百万円の減少）となっております。」

「主な増加要因は、長期借入れによる収入19,949百万円、社債の発行による収入9,955百万円であり、主な減少要因は、社債の償還による支出20,000百万円、長期借入金の返済による支出17,235百万円、配当金の支払額6,394百万円であります。」

「主な減少要因は、長期借入金の返済による支出8,832百万円、短期借入金の純減少額4,130百万円、配当金の支払額3,034百万円であります。」

「主な減少要因は、長期借入金の返済による支出8,660百万円、短期借入金の純減少額5,399百万円、配当金の支払額2,663百万円であります。」

「主な増加要因は、短期借入金の純増額12,240百万円、長期借入れによる収入4,885百万円であり、主な減少要因は、長期借入金の返済による支出75,404百万円、配当金の支払額6,044百万円であります。」

「「財務活動によるキャッシュ・フロー」は63,132百万円の支出（前年同四半期27,594百万円の支出）となりました。主な増加要因は、短期借入金の純増加額13,288百万円であり、主な減少要因は、長期借入金の返済による支出73,986百万円、配当金の支払額5,776百万円であります。」

「「財務活動によるキャッシュ・フロー」は43,993百万円の支出（前年同四半期17,402百万円の支出）となりました。主な増加要因は、長期借入れによる収入4,885百万円であり、主な減少要因は、長期借入金の返済による支出41,426百万円、短期借入金の純減少額3,841百万円であります。」

「主な減少要因は、長期借入金の返済による支出27,953百万円、短期借入金の純減少額3,319百万円、配当金の支払額2,744百万円であります。」

「主な減少要因は、長期借入金の返済による支出87,489百万円、社債の償還による支出20,000百万円、自己株式の取得による支出5,251百万円であります。」

「当第１四半期連結累計期間におけるハイブリッド資本に係る支払額は、以下のとおりであります。」

「当社は、2016年９月に永久劣後特約付ローン（以下、「本劣後ローン」）400億円及び無担保永久社債（以下、「本劣後債」）100億円の資金調達をいたしました。」

「当社は、2016年８月に永久劣後特約付ローン（以下、「本劣後ローン」）400億円及び無担保永久社債（以下、「本劣後債」）100億円の資金調達をいたしました。本劣後ローン及び本劣後債は、元本の弁済及び償還期日の定めがなく利息の任意繰延が可能である等により、「資本性金融商品」に分類され、当第３四半期連結会計期間の要約四半期連結財務諸表上、資本の部に「ハイブリッド資本」として計上しております。」

「当社は、AG社の株式の追加取得及び今後のドミネーション・アグリーメントの効力発生により低下する連結株主資本を劣後性資金により回復させ、財務の健全性を維持しながら今後の成長戦略を推進するために、本劣後ローンによる資金調達を決定いたしました。本劣後ローンにより調達した資金は、AG社の75％超の株式取得に伴い調達した有利子負債の弁済の一部に充当し、有利子負債の削減を図ってまいります。」