営業活動によるキャッシュ・フローの黒字化
FY2017-Q2に初出。32回の記載のうち12回が「削除」で、最初の「削除」はFY2018-Q1。直近の記載はFY2026。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。60社中19社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに22社。
- FY2026営業活動によるキャッシュ・フローの黒字幅縮小有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は2,548,932千円（前年同期は2,710,718千円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローの黒字は継続したが、売上債権及び契約資産の増加等により、獲得資金は前年同期から減少した。 - FY2026-H1前進有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は2,509,417千円（前年同期は2,285,170千円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローの黒字を継続し、獲得資金は前年同期の2,285,170千円から2,509,417千円へ増加した。 - FY2025営業活動によるキャッシュ・フローの黒字幅縮小有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は2,710,718千円（前年同期は6,765,882千円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローの黒字は継続したが、前年同期から大幅に縮小した。預り金・未払金の減少等が主な要因として記載されている。 - FY2025-H1営業活動によるキャッシュ・フローの黒字幅縮小有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は2,285,170千円（前年同期は7,367,146千円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローの黒字は継続したが、前年同期の7,367,146千円から2,285,170千円へ減少した。 - FY2024前進有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は6,765,882千円（前年同期は1,209,361千円の使用）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前期の1,209,361千円の使用から6,765,882千円の獲得へ転じ、黒字化が大きく進展した。 - FY2024-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第3四半期連結累計期間ではキャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの実績値は記載されていない。 - FY2024-Q2前進有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は7,367,146千円（前年同期は921,589千円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローの黒字を継続し、獲得資金は前年同期の921,589千円から7,367,146千円へ大幅に増加した。主因として売上債権及び契約資産の減少を記載している。 - FY2024-Q1削除有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第1四半期では四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの実績値は記載されていない。 - FY2023悪化有価証券報告書
「営業活動の結果、使用した資金は1,209,361千円（前年同期は976,887千円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが、前年同期の976,887千円の獲得から1,209,361千円の使用へ転じた。売上債権及び契約資産の増加と法人税等の支払いが主な要因として記載されている。 - FY2023-Q3再掲有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第3四半期連結累計期間では四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成せず、営業活動によるキャッシュ・フローの実績値を記載していない。 - FY2023-Q2前進有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は921,589千円（前年同期は1,396,442千円の使用）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の1,396,442千円の使用から921,589千円の獲得へ転じ、黒字を記録した。 - FY2023-Q1削除有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第1四半期ではキャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの実績値は記載されていない。 - FY2022営業活動によるキャッシュ・フローの黒字が縮小有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は976,887千円（前年同期は2,743,709千円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローの黒字は維持したが、売上債権の増加等により獲得資金は前年の2,743,709千円から976,887千円へ減少した。 - FY2022-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第3四半期では四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの実績値は記載されていない。 - FY2022-Q2悪化有価証券報告書
「営業活動の結果、使用した資金は1,396,442千円（前年同期は50,119千円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の50,119千円の獲得から1,396,442千円の使用へ転じた。売上債権及びたな卸資産の増加、未払消費税等の減少、法人税等の支払いが主な要因として記載されている。 - FY2022-Q1削除有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第1四半期では四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの実績値は記載されていない。 - FY2021前進有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は2,743,709千円（前年同期は1,580,350千円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローの黒字を継続し、獲得資金は前年同期から1,580,350千円増加した。 - FY2021-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第3四半期連結累計期間ではキャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの実績値は記載されていない。 - FY2021-Q2営業活動によるキャッシュ・フローの黒字縮小有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は50,119千円（前年同期は713,616千円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローの黒字は継続したが、獲得資金は前年同期の713,616千円から50,119千円へ減少した。売上債権及びたな卸資産の増加が主な減少要因として記載されている。 - FY2020前進有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は1,580,350千円（前年同期は50,339千円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローの黒字を継続し、獲得資金は前年同期の50,339千円から1,580,350千円へ増加した。 - FY2020-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第3四半期連結累計期間ではキャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの実績値は記載されていない。 - FY2020-Q2前進有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は713,616千円（前年同期は263,669千円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローの黒字を継続し、獲得資金は前年同期の263,669千円から713,616千円に増加した。 - FY2020-Q1削除有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第1四半期連結累計期間ではキャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの実績値は記載されていない。 - FY2019-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第３四半期連結累計期間ではキャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの実績値は記載されていない。 - FY2019-Q2前進有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は263,669千円（前年同期は180,922千円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローの黒字を継続し、獲得資金は前年同期の180,922千円から263,669千円に増加した。 - FY2019-Q1削除有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第1四半期連結累計期間ではキャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの実績値は記載されていない。 - FY2018再掲有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は238,438千円となりました。」
通期の連結営業活動によるキャッシュ・フローが238,438千円の獲得となったことを記載している。 - FY2018-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第3四半期でも四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しておらず、営業活動によるキャッシュ・フローの実績値は記載されていない。 - FY2018-Q2再掲有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は180,922千円となりました。」
第2四半期連結累計期間において、営業活動によるキャッシュ・フローが180,922千円の獲得となったことを記載している。 - FY2018-Q1削除有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第1四半期では四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成していないため、営業活動によるキャッシュ・フローの黒字化に関する実績値は記載されていない。 - FY2017前進有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は645,198千円（前期は203,243千円の使用）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが、前期の203,243千円の使用から645,198千円の獲得へ転じた。 - FY2017-Q2初出有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は401,382千円（前年同期は391,841千円の使用）となりました。」
前年同期の資金使用から転じ、当第2四半期累計期間は営業活動により401,382千円を獲得した。