有利子負債依存と資金調達・金利上昇リスク
FY2016に初出。23回の記載のうち12回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2022-Q2。直近の記載はFY2026。
チャーム・ケア・コーポレーションがこのテーマで「悪化」側に入ったのは2022年。同じテーマの他社の中央値（2021年）より1年遅い。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2017年。105社中26社が悪化側に。
直近の記載が「対処」なのは、ほかに83社。
- FY2026対処有価証券報告書
「有利子負債残高（百万円） 10,332 総資産残高（百万円） 52,810 有利子負債依存率（％） 19.6」
有利子負債残高は前連結会計年度末の13,455百万円から10,332百万円へ減少し、有利子負債依存率も19.6％となった。資金調達・金利上昇リスクは継続しているが、財務エクスポージャーは縮小した。 - FY2026-H1対処有価証券報告書
「短期借入金 5,787 5,807 １年内返済予定の長期借入金 1,114 1,034 長期借入金 6,175 5,692」
短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、長期借入金の合計は前連結会計年度末の13,076百万円から12,533百万円へ減少し、資金調達・金利上昇リスクに関わる借入金エクスポージャーが縮小した。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「短期借入金 4,667 6,361 １年内返済予定の長期借入金 904 1,174 長期借入金 5,122 7,200」
前連結会計年度末と比べ、短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、長期借入金のいずれも増加した。借入金合計は10,693百万円から14,735百万円へ増加し、資金調達・金利上昇リスクに関わるエクスポージャーが拡大した。 - FY2024対処有価証券報告書
「有利子負債残高（百万円） 10,877 総資産残高（百万円） 47,339 有利子負債依存率（％） 23.0」
有利子負債残高は前連結会計年度末の13,160百万円から10,877百万円へ、依存率は29.1％から23.0％へ低下した。資金調達・金利上昇リスクは継続しているが、財務エクスポージャーは縮小した。 - FY2024-Q3悪化有価証券報告書
「短期借入金 5,374 8,526 １年内返済予定の長期借入金 955 908 長期借入金 6,597 7,246」
前連結会計年度末と比べ、借入金合計は12,926百万円から16,680百万円へ増加した。特に短期借入金が5,374百万円から8,526百万円へ増加し、資金調達・金利上昇リスクに関わるエクスポージャーが拡大した。 - FY2024-Q2悪化有価証券報告書
「短期借入金 5,374 6,999 １年内返済予定の長期借入金 955 951 長期借入金 6,597 6,294」
短期借入金は5,374百万円から6,999百万円へ増加した。1年内返済予定分を含む借入金合計も前連結会計年度末の12,926百万円から14,244百万円へ増加し、資金調達・金利上昇リスクに関わるエクスポージャーが拡大した。 - FY2024-Q1悪化有価証券報告書
「短期借入金 5,374 5,896 １年内返済予定の長期借入金 955 945 長期借入金 6,597 6,350」
前連結会計年度末と比べ、短期借入金は増加した。1年内返済予定分を含む借入金合計は12,926百万円から13,191百万円へ増加し、資金調達・金利上昇リスクに関わるエクスポージャーが拡大した。 - FY2023-Q3悪化有価証券報告書
「短期借入金 2,140 6,475 １年内返済予定の長期借入金 1,177 1,036 長期借入金 7,336 6,725」
短期借入金が2,140百万円から6,475百万円へ増加した。長期借入金等は一部減少したものの、有利子負債合計は前連結会計年度末の約106.5億円から約142.4億円へ増加し、資金調達・金利上昇リスクに関わるエクスポージャーが拡大した。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「短期借入金 2,140 5,964 １年内返済予定の長期借入金 1,177 1,080 長期借入金 7,336 6,776」
短期借入金は2,140百万円から5,964百万円へ増加した。1年内返済予定分を含む長期借入金は減少したものの、有利子負債合計は前連結会計年度末の約106.5億円から約138.2億円へ増加し、資金調達リスクに関わるエクスポージャーが拡大した。 - FY2023-Q1悪化有価証券報告書
「短期借入金 2,140 3,446 １年内返済予定の長期借入金 1,177 1,127 長期借入金 7,336 7,030」
短期借入金は増加し、1年内返済予定の長期借入金と長期借入金を合わせた有利子負債も前連結会計年度末から増加した。資金調達・金利上昇リスクに関わる借入金エクスポージャーが拡大している。 - FY2022悪化有価証券報告書
「有利子負債残高（千円） 10,880,530 総資産残高（千円） 37,355,446 有利子負債依存率（％） 29.1」
有利子負債残高は前連結会計年度末の8,311,635千円から10,880,530千円へ増加した。有利子負債依存率は29.1％で、資金調達・金利上昇リスクを引き続き記載している。 - FY2022-Q3悪化有価証券報告書
「短期借入金 2,543,000 1,640,000 １年内返済予定の長期借入金 862,878 1,365,235 長期借入金 4,651,806 7,945,421」
短期借入金は減少した一方、1年内返済予定の長期借入金と長期借入金は増加した。有利子負債合計は前連結会計年度末の約80.6億円から約109.5億円へ増加し、資金調達リスクに関わるエクスポージャーが拡大した。 - FY2022-Q2悪化有価証券報告書
「短期借入金 2,543,000 3,402,000 １年内返済予定の長期借入金 862,878 1,437,016 長期借入金 4,651,806 8,788,593」
前連結会計年度末と比べ、短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、長期借入金のいずれも増加した。有利子負債依存・資金調達リスクに関わる借入金エクスポージャーが拡大している。 - FY2022-Q1借入金増加有価証券報告書
「短期借入金 2,543,000 2,654,000 １年内返済予定の長期借入金 862,878 838,737 長期借入金 4,651,806 5,176,613」
短期借入金は2,543,000千円から2,654,000千円、長期借入金は1年内返済予定分を含めて増加した。自己資本比率は低下しているが、当四半期では有利子負債依存率は記載されていない。 - FY2021対処有価証券報告書
「有利子負債残高（千円） 8,311,635 総資産残高（千円） 28,597,605 有利子負債依存率（％） 29.1」
連結ベースの有利子負債依存率は29.1％となり、従来の単体ベースの36.9％から低下している。一方、資金調達・金利上昇リスクは引き続き記載している。 - FY2019対処有価証券報告書
「有利子負債残高（千円） 7,259,939 6,945,040 総資産残高（千円） 17,213,822 18,805,136 有利子負債依存率（％） 42.2 36.9」
有利子負債残高は7,259,939千円から6,945,040千円へ、依存率は42.2％から36.9％へ低下した。資金調達・金利上昇リスク自体は引き続き記載している。 - FY2018再掲有価証券報告書
「今後の新規ホームの開設は、土地所有者に建物を建築していただき、一括賃借する方法などにより有利子負債増加の抑制を図っているものの、これまでの影響から当分の間は有利子負債依存度が相対的に高い水準で推移していくことが予想されます。」
有利子負債依存率は49.3％から42.2％へ低下した一方、有利子負債残高は6,606,804千円から7,259,939千円へ増加しており、高水準の依存と資金調達・金利上昇リスクを継続している。 - FY2017再掲有価証券報告書
「今後の新規ホームの開設は、土地所有者に建物を建築していただき、一括賃借する方法などにより有利子負債増加の抑制を図っているものの、これまでの影響から当分の間は有利子負債依存度が相対的に高い水準で推移していくことが予想されます。」
有利子負債依存率は53.4％から49.3％へ低下したが、有利子負債残高は6,124,701千円から6,606,804千円へ増加し、依存度は引き続き高水準と説明している。 - FY2016初出有価証券報告書
「今後の事業展開は、土地所有者に建物を建築していただき、一括賃借する方法などにより有利子負債増加の抑制を図っているものの、これまでの影響から当分の間は有利子負債依存度が相対的に高い水準で推移していくことが予想されます。」
有利子負債依存率は当事業年度末53.4％であり、資金調達困難化や市場金利上昇によるコスト増加をリスクとしている。