自己資金中心・有利子負債を用いない資金調達
FY2019に初出。16回の記載のうち7回が「前進」で、最初の「前進」はFY2023-Q2。直近の記載は2026-08-10。
直近の記載が「前進」なのは、ほかに29社。
- 2026-08-10前進決算
「その主な内訳は、社債が107,000千円減少したものの、長期借入金が239,859千円増加したことによるものであります。」
当中間連結会計期間末の長期借入金は前連結会計年度末から239,859千円増加し、外部資金の活用が進んだ。 - FY2027-H1前進有価証券報告書
「財務活動の結果得られた資金は、118,592千円（前中間連結会計期間は338,477千円の支出）となりました。主な要因は、長期借入金の返済による支出が167,425千円、社債の償還による支出が117,000千円、配当金の支払額が89,835千円あった一方で、長期借入れによる収入が500,000千円あったことによるものであります。」
自己資金を基本としつつ必要に応じて外部資金を調達する方針のもと、当中間連結会計期間に500,000千円の長期借入れを実施した。返済・社債償還・配当支払いを差し引いた財務活動は118,592千円の収入となった。 - 2026-05-11再定義決算説明資料
「当社は財務レバレッジを活用し、適切な事業投資を通じて成長を図る方針のもと、自己資本比率は29.3%となりました。ZETA CXシリーズによる安定したストック収益基盤を背景に、資本効率と投資余力のバランスを重視した財務運営を進めてまいります。」
自己資金中心の資金調達方針が、財務レバレッジを活用し、資本効率と投資余力のバランスを重視する財務運営として再整理された。 - FY2025前進有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は、95,501千円（前連結会計年度は576,626千円の収入）となりました。主な要因は、長期借入による収入600,000千円があった一方で、長期借入金の返済による支出が263,873千円、社債の償還による支出が288,000千円あったことによります。」
内部留保を原則としつつ必要に応じて調達する方針のもと、600,000千円の長期借入を実施し、借入金・社債の返済も進めた。 - 2026-03-06前進株主総会
「当連結会計年度において、当社の業務運営資金として、借入金600,000千円を調達いたしました。」
自己資金を基本とし必要に応じて借入で調達する方針のもと、当該年度の借入実績を開示している。 - FY2026-H1前進有価証券報告書
「当社は、2025年６月30日開催の取締役会において、以下のとおり運転資金の借入について決議し、2025年７月25日に借入を実行いたしました。借入金額は、株式会社みずほ銀行５億円、株式会社商工組合中央金庫１億円であります。返済期限は2030年７月20日で、担保等及び財務制限条項はありません。」
自己資金を基本としつつ必要に応じて外部資金を調達する方針のもと、運転資金として合計6億円の無担保借入を実行した。 - FY2024前進有価証券報告書
「財務活動の結果得られた資金は、501,044千円（前連結会計年度は188,661千円の支出）となりました。主な要因は、社債の償還による支出194,000千円、長期借入金の返済による支出が78,226千円あった一方で、長期借入による収入が750,000千円あったことによるものであります。」
自己資金を基本としつつ必要に応じて調達する方針のもと、長期借入れ750,000千円や社債発行により、外部資金を活用した資金調達が進んだ。 - FY2023-Q2前進有価証券報告書
「ZETA株式会社第８回無担保社債（株式会社みずほ銀行保証付及び適格機関投資家限定） １．発行総額：100,000千円 ３．償還期限：2027年12月30日（定時償還） ５．資金用途：事業資金 ZETA株式会社第９回無担保社債（株式会社りそな銀行保証付および適格機関投資家限定） １．発行総額：200,000千円 ３．償還期限：2027年12月24日（定時償還） ５．資金用途：事業資金 ZETA株式会社第10回無担保社債（株式会社きらぼし銀行保証付および適格機関投資家限定） １．発行総額：50,000千円 ３．償還期限：2027年12月24日（定時償還） ５．資金用途：事業資金」
自己資金を基本としつつ必要に応じて借入を行う方針のもと、ZETAが2022年12月に総額350,000千円の無担保社債3本を発行し、事業資金を調達した。 - FY2022再掲有価証券報告書
「当社グループは、資金運用については短期的な預金等を中心とし、一時的な余裕資金の運用については、安全性の高い金融資産に限定して運用しております。また、資金調達については自己資金による充当を基本としておりますが、必要に応じて金融機関等からの借入により調達しております。」
自己資金を基本としつつ、必要に応じた借入・社債による資金調達を行う方針を継続している。 - FY2022-Q3再掲有価証券報告書
「その主な内訳は、主にZETAの連結子会社化により１年内返済予定の長期借入金及び１年内償還予定の社債が234,306千円、買掛金が39,123千円、未払金が39,424千円、未払費用が31,331千円増加したことによるものであります。 固定負債は前連結会計年度末より967,530千円増加し、996,290千円となりました。その主な内訳は、主にZETAの連結子会社化により長期借入金及び社債が704,623千円、繰延税金負債が260,784千円増加したことによるものであります。」
ZETA連結後のグループでは、1年内返済予定の長期借入金・社債234,306千円、長期借入金・社債704,623千円を計上しており、有利子負債を含む資金調達構成が継続している。 - FY2022-Q1後退有価証券報告書
「その主な内訳は、主にZETAの連結子会社化により１年内返済予定の長期借入金及び１年内償還予定の社債が180,358千円、未払費用が38,754千円増加したことによるものであります。」
ZETAの連結子会社化に伴い、流動負債に1年内返済予定の長期借入金・社債180,358千円、固定負債に長期借入金・社債577,373千円が増加した。自己資金中心で有利子負債を用いない従来方針から、連結グループとして有利子負債を抱える状態が続いている。 - FY2021後退有価証券報告書
「しかしながら、新型コロナ感染拡大に伴う今後の日本経済を取り巻く不透明さに備え、運転資金の予備的な確保のため本年２月より有利子負債による資金調達を行いました。本有利子負債を加えることで現状事業継続に必要と考える資金は確保していると認識しております。」
従来の自己資金中心・有利子負債を用いない方針から、新型コロナウイルス感染症による不透明さに備え、運転資金確保のため借入を実施する運用へ変化した。 - FY2021-Q3後退有価証券報告書
「長期借入金 - 25,000」
前連結会計年度末には長期借入金がなかった一方、当第３四半期連結会計期間末には25,000千円を計上しており、従来の「有利子負債による資金調達は現在のところ行っておりません」という方針から変化している。 - FY2020再掲有価証券報告書
「資金調達は、自己資金による充当を基本としており、有利子負債による資金調達は現在のところ行っておりません。また、現時点において重要な資本支出の予定はありません。」
自己資金を基本とし、有利子負債による調達を行わない方針を継続している。 - FY2020-Q2再掲有価証券報告書
「自己資金より充当」
DSP事業の子会社化に伴う取得価額等の支払資金についても、自己資金を充当する方針が記載されている。 - FY2019初出有価証券報告書
「資金調達は、自己資金による充当を基本としており、有利子負債による資金調達は現在のところ行っておりません。」
運転資金・設備投資の資金調達について、自己資金を基本とし、有利子負債を用いていない方針を初めて明示している。