支払能力と手許流動性の管理
FY2016に初出。37回の記載のうち12回が「対処」で、最初の「対処」はFY2018。直近の記載は2026-07-29。
直近の記載が「対処」なのは、ほかに45社。
- 2026-07-29対処決算
「実質有利子負債残高は1,599百万円となり、前年度末に比べ219百万円減少となりました。」
実質有利子負債残高が前年度末比で219百万円減少し、財務・流動性エクスポージャーの低下が示されている. - FY2026対処有価証券報告書
「以上の結果、現金及び現金同等物の当事業年度末残高は前事業年度末に比べ1,396百万円増加し1,739百万円となりました。」
単体決算への移行および合併に伴う現金同等物250百万円の影響を含むが、現金及び現金同等物は1,739百万円へ増加した。有利子負債も前年度末の3,785百万円から3,573百万円へ減少し、流動性エクスポージャーの低下が示されている。 - 2026-04-24対処決算
「以上の結果、現金及び現金同等物の当事業年度末残高は前事業年度末に比べ1,396百万円増加し1,739百万円となりました。」
現金及び現金同等物が大幅に増加し、短期借入金も2,200百万円から1,900百万円へ減少している。財務・流動性エクスポージャーの低下が確認できる。 - FY2026-H1対処有価証券報告書
「負債の部は、長期借入金の返済などにより9,930百万円となりましたが、有利子負債残高から現金及び預金を控除した実質有利子負債残高は2,257百万円となり、前事業年度末に比べ1,184百万円減少となりました。」
長期借入金の返済などにより、実質有利子負債残高は前事業年度末から1,184百万円減少して2,257百万円となった。支払不能の発生は記載されておらず、財務・流動性エクスポージャーの低下が示されている。 - FY2025悪化有価証券報告書
「以上の結果、現金及び現金同等物の当連結会計年度末残高は前連結会計年度末に比べ534百万円減少し586百万円となりました。」
現金及び現金同等物は1,121百万円から586百万円へ534百万円減少した。長期借入300百万円、短期借入200百万円を実行した一方、設備投資等によりフリー・キャッシュ・フローは412百万円の支出となり、流動性エクスポージャーが悪化している。 - FY2025-H1対処有価証券報告書
「負債の部は、長期借入金の返済などにより10,964百万円となりましたが、有利子負債残高から現金及び預金を控除した実質有利子負債残高は1,793百万円となり、前連結会計年度末に比べ825百万円減少となりました。」
実質有利子負債残高は1,793百万円となり、前連結会計年度末から825百万円減少した。長期借入金の返済と現金及び預金の増加により、財務・流動性エクスポージャーの低下が確認できる。 - FY2024対処有価証券報告書
「フリー・キャッシュ・フローの収入に対応して700百万円の長期借入れの実行と600百万円の短期借入金および485百万円の長期借入金の返済を行った結果、有利子負債は4,125百万円から3,740百万円と385百万円減少しました。財務活動によるキャッシュ・フローは配当金の支払144百万円等と合わせて529百万円の支出となりました。 以上の結果、現金及び現金同等物の当連結会計年度末残高は前連結会計年度末に比べ560百万円増加し1,121百万円となりました。」
現金及び現金同等物は560百万円から1,121百万円へ増加し、有利子負債は4,125百万円から3,740百万円へ385百万円減少した。手許流動性の増加と借入金の減少が同時に確認され、流動性エクスポージャーは低下している。 - FY2024-Q3対処有価証券報告書
「現金及び預金 560 1,141 短期借入金 3,035 2,765 長期借入金 1,090 1,232」
前連結会計年度末との比較で、現金及び預金は560百万円から1,141百万円へ増加し、有利子負債は4,125百万円から3,997百万円へ減少した。手許資金の増加と借入金の減少が確認され、流動性エクスポージャーは前年度末から低下している。 - FY2024-Q2手許資金増加と借入構成の変化有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、短期借入について250百万円の返済、および500百万円の長期借入と245百万円の長期借入金の約定返済を行いました。…以上の結果、当第２四半期末における現金及び現金同等物は、1,241百万円となりました。」
現金及び現金同等物は前連結会計年度末の560百万円から1,241百万円へ681百万円増加した。短期借入金は3,035百万円から2,795百万円へ減少する一方、長期借入金は1,090百万円から1,335百万円へ増加しており、手許資金の増加と借入構成の変化が確認できる。 - FY2024-Q1好調な生産に伴う短期借入と手許資金の増加有価証券報告書
「総資産は、売上の伸長に伴う現金及び預金の増加により、前連結会計年度末に比べ増加し22,719百万円となりました。 負債は、好調な生産による資金需要を短期借入金で賄った結果、11,319百万円に増加しました。」
現金及び預金は560百万円から1,647百万円へ増加した一方、短期借入金は3,035百万円から3,225百万円へ増加した。好調な生産に伴う資金需要を短期借入金で賄ったことが記載されており、手許流動性と借入の双方が拡大している。 - FY2023悪化有価証券報告書
「フリー・キャッシュ・フローの支出に対応して640百万円の短期借入および1,050百万円の長期借入の実行と465百万円の長期借入金の返済を行った結果、有利子負債は2,900百万円から4,125百万円と1,225百万円増加しました。」
現金及び現金同等物は356百万円から560百万円へ204百万円増加した一方、有利子負債は1,225百万円増加し、借入金に占める短期借入金の比率は63％となった。自己資本比率も53.36％から50.16％へ低下しており、財務・流動性エクスポージャーは悪化している。 - FY2023-Q3手許資金・借入金増加と自己資本比率低下有価証券報告書
「負債は主として仕入債務と借入金の増加により2,166百万円増加し12,002百万円となりました。また純資産は四半期純利益の計上による増加がありましたが、配当、自己株式の取得及び消却による減少により200百万円減少し11,051百万円となりました。自己資本比率は前連結会計年度末から5.5ポイント減少し47.9％となりました。」
現金及び預金は356百万円から691百万円へ増加した一方、短期借入金は2,375百万円から3,030百万円、長期借入金は525百万円から705百万円へ増加した。手許資金と借入金がともに増加し、自己資本比率も53.36％から47.94％へ低下しており、流動性・財務構成の状態は一方向ではない。 - FY2023-Q2手許資金増加と借入金増加有価証券報告書
「総資産は、売上債権の回収が進み減少する一方で現金及び預金と棚卸資産の増加等により21,377百万円となりました。負債は、主に仕入債務と借入金の増加により10,590百万円となりました。」
2022年3月末比で現金及び預金は356百万円から631百万円へ増加した一方、短期借入金は2,375百万円から2,485百万円、長期借入金は525百万円から785百万円へ増加した。手許資金と借入金がともに増加しており、流動性リスクの方向は一方向ではない。 - FY2023-Q1資金需要対応で短期借入増加有価証券報告書
「負債は、資金需要のピークに備え短期借入金を増やしたため11,562百万円となりました。」
資金需要のピークに備えて短期借入金を増加させた。現金及び預金も356百万円から1,276百万円へ増加しており、手許流動性と短期借入がともに拡大しているため、流動性リスクの方向は一方向ではない。 - FY2022悪化有価証券報告書
「以上の結果、現金及び現金同等物の当連結会計年度末残高は前連結会計年度末に比べ133百万円減少し356百万円となりました。」
現金及び現金同等物は489百万円から356百万円へ減少した一方、有利子負債は2,230百万円から2,900百万円へ670百万円増加した。借入金に占める短期借入金の比率も68％となり、手許流動性と短期借入への依存状況は前年度末より悪化している。 - FY2022-Q3手許資金増加と短期借入増加有価証券報告書
「総資産は主として売上債権と棚卸資産の増加により、前連結会計年度末に比べ1,054百万円増加し、20,642百万円となりました。 負債は主として短期借入金の増加により804百万円増加し9,628百万円となりました。また純資産は親会社株主に帰属する四半期純利益等により249百万円増加し11,013百万円となりました。自己資本比率は前連結会計年度末から1.6ポイント減少し53.4％となりました。」
現金及び預金は489百万円から561百万円へ増加した一方、短期借入金は1,790百万円から2,790百万円へ増加し、長期借入金は440百万円から185百万円へ減少した。手許資金は増加したが、借入金合計は増加し、自己資本比率は1.6ポイント低下しており、流動性エクスポージャーの状態は一方向ではない。 - FY2022-Q2手許資金減少と借入構成の変化有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、借入金削減のため借入は短期借入金で行い、長期借入金の約定返済および配当金の支払と合わせて198百万円の支出となり、前年同期に比べ112百万円の支出の減少となりました。 以上の結果、当第２四半期末における現金及び現金同等物は、338百万円となりました。」
現金及び現金同等物は2021年3月末の489百万円から338百万円へ減少し、短期借入金は1,790百万円から1,890百万円へ増加した。一方、長期借入金は440百万円から270百万円へ減少し、借入金合計は減少しており、流動性の状態は一方向ではない。 - FY2022-Q1対処有価証券報告書
「総資産は、受取手形及び売掛金の回収が進み、前連結会計年度末に比べ減少し19,130百万円となりました。 負債は短期借入金および長期借入金が減少し8,460百万円となりました。 純資産は親会社株主に帰属する四半期純利益による増加と配当金の支払により10,669百万円となり、自己資本比率は55.77％となりました。」
現金及び預金は前連結会計年度末の489百万円から527百万円へ増加し、短期借入金は1,790百万円から1,565百万円、長期借入金は440百万円から355百万円へ減少した。手許流動性の増加と借入金の減少が同時に確認され、流動性エクスポージャーはさらに低下している。 - FY2021-Q3対処有価証券報告書
「総資産は主として受取手形及び売掛金の回収が進み、前連結会計年度末に比べ160百万円減少し、19,738百万円となりました。 負債は主として長期借入金の減少により344百万円減少し9,170百万円となりました。また純資産は親会社株主に帰属する四半期純利益等により183百万円増加し10,568百万円となりました。自己資本比率は前連結会計年度末から1.3ポイント増加し53.5％となりました。」
現金及び預金は195百万円から399百万円へ増加し、短期・長期借入金の合計は2,532百万円から2,240百万円へ減少した。手許流動性の増加、借入金の減少、自己資本比率の上昇が確認され、前年度末から流動性エクスポージャーは低下している。 - FY2021-Q2対処有価証券報告書
「総資産は、主として受取手形及び売掛金の減少により19,426百万円となりました。 負債は、短期借入金および長期借入金の減少等により9,082百万円となりました。また純資産は配当金の支払いおよび親会社株主に帰属する四半期純利益により10,344百万円となり、総資産の減少により自己資本比率は53.2％となりました。」
当第2四半期末の現金及び現金同等物は387百万円となり、期末の195百万円から増加した。短期借入金1,740百万円と長期借入金610百万円の合計は2,350百万円で、期末の合計2,532百万円から減少しており、手許流動性と借入金残高の開示上の状態は前年度末から改善している。 - FY2021-Q1対処有価証券報告書
「総資産は、受取手形及び売掛金の回収が進み、前連結会計年度末に比べ530百万円減少して19,368百万円となりました。 負債は短期借入金および長期借入金の減少により456百万円減少して9,057百万円となりました。」
現金及び預金は195百万円から368百万円へ増加し、短期借入金は1,752百万円から1,310百万円、長期借入金は780百万円から695百万円へ減少した。手許流動性の増加と借入金の減少が確認され、前年度末から流動性エクスポージャーは低下している。 - FY2020悪化有価証券報告書
「以上の結果、現金及び現金同等物の当連結会計年度末残高は前連結会計年度末に比べ249百万円減少し195百万円となりました。」
手許資金は445百万円から195百万円へ249百万円減少した。一方、短期借入金は1,073百万円から1,752百万円へ増加し、長期借入金は1,182百万円から780百万円へ減少しており、手許流動性の低下と短期借入への依存増加が確認できる。 - FY2020-Q3悪化有価証券報告書
「現金及び預金 445 187 短期借入金 1,073 1,694 長期借入金 1,182 865」
現金及び預金は前連結会計年度末の445百万円から187百万円へ258百万円減少した。短期借入金は1,073百万円から1,694百万円へ増加し、長期借入金は1,182百万円から865百万円へ減少している。支払不能の発生は記載されていないが、手許資金の減少と短期借入金の増加が確認される。 - FY2020-Q2悪化有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、借入金削減のため借入は短期借入金で行い、長期借入金の返済および配当金の支払と合わせて174百万円の支出となり、前年同期に比べ632百万円の支出の増加となりました。以上の結果、当第２四半期末における現金及び現金同等物は、243百万円となりました。」
当連結会計年度末から現金及び預金は445百万円から243百万円へ減少し、短期借入金は1,073百万円から1,286百万円へ増加した。長期借入金は1,182百万円から950百万円へ減少しているが、手許資金の減少と短期借入への依存増加が確認され、流動性エクスポージャーは悪化している。 - FY2020-Q1手許資金減少と短期借入増加有価証券報告書
「現金及び預金 445 225 短期借入金 1,073 1,265 長期借入金 1,182 1,055」
現金及び預金は445百万円から225百万円へ減少し、短期借入金は1,073百万円から1,265百万円へ増加した。長期借入金は1,182百万円から1,055百万円へ減少している。支払不能の発生は記載されていない。 - FY2019借入金と手許資金が通期でともに増加有価証券報告書
「当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、老朽更新および合理化を目的とした設備投資の増加に伴う長期安定資金の確保を目的として、新たに1,200百万円の長期借入と539百万円の約定弁済を行っており、借入金残高に占める長期借入金の比率を高めております。以上の結果、現金及び現金同等物の当連結会計年度末残高は前連結会計年度末に比べ181百万円増加し445百万円となりました。」
設備投資に伴い1,200百万円の長期借入を行い、借入金残高は1,595百万円から2,256百万円へ増加した。一方、現金及び現金同等物も264百万円から445百万円へ増加している。支払不能の発生は記載されておらず、流動性リスクの方向は一方向ではない。 - FY2019-Q3借入金と手許資金がともに増加有価証券報告書
「総資産は主として製品及び仕掛品並びに有形固定資産の増加により、前連結会計年度末に比べ827百万円増加し、21,132百万円となりました。負債は主として借入金の増加により666百万円増加し10,934百万円となりました。また純資産は親会社株主に帰属する四半期純利益等により160百万円増加し10,198百万円となりました。自己資本比率は前連結会計年度末から1.1ポイント減少した48.3％となりました。」
現金及び預金は前連結会計年度末の264百万円から428百万円へ増加した一方、短期借入金は974百万円から1,369百万円、長期借入金は621百万円から1,224百万円へ増加した。手許資金は増加したが、借入金増加と自己資本比率の低下も確認され、流動性リスクの方向は一方向ではない。 - FY2019-Q2設備投資に伴う借入増加と手許資金減少有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、短期借入金の増加と設備投資に伴う長期安定資金の確保を目的として新たに600百万円の長期借入を行い、長期借入金の返済および配当金の支払と合わせて457百万円の収入となり、前年同期に比べ10百万円の収入の増加となりました。」
設備投資に伴い新たに600百万円の長期借入を行い、財務活動による収入は457百万円となった。現金及び現金同等物は期首264百万円から243百万円へ減少する一方、短期借入金は974百万円から1,286百万円、長期借入金は621百万円から921百万円へ増加している。 - FY2019-Q1手許資金増加と借入構成の変化有価証券報告書
「現金及び預金 264 473 短期借入金 974 864 長期借入金 621 1,026」
現金及び預金は264百万円から473百万円へ209百万円増加した。短期借入金は減少した一方、長期借入金は増加し、借入金合計は1,595百万円から1,890百万円へ増加している。手許資金と借入金の双方が増加しており、流動性リスクの方向は一方向ではない。 - FY2018対処有価証券報告書
「老朽更新および合理化を目的とした設備投資の増加に伴う長期安定資金の確保を目的として、短期借入金を320百万円減額し、新たに1,000百万円の長期借入と356百万円の約定弁済を行っており、借入金残高に占める長期借入金の比率を高めております。」
設備投資資金について、短期借入金を減額し、1,000百万円の長期借入を行って長期安定資金の比率を高めた。現金及び現金同等物も前年度末の226百万円から264百万円へ増加している。 - FY2018-Q3借入金増加と手許資金増加有価証券報告書
「総資産は主として受取手形及び売掛金並びに有形固定資産の増加により、前連結会計年度末に比べ2,293百万円増加し、20,565百万円となりました。負債は主に支払手形及び買掛金並びに借入金の増加により1,711百万円増加し10,499百万円となりました。」
現金及び預金は前連結会計年度末の226百万円から367百万円へ増加した一方、長期借入金は124百万円から703百万円へ増加した。手許資金と借入金がともに増加しており、流動性リスクの方向は一方向ではない。 - FY2018-Q2借入による資金流入が拡大有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは446百万円の収入となり、前年同期に比べ682百万円の収入の増加となりました。その主な要因は長短借入金の増加に伴う収入の増加によるものです。」
長短借入金の増加に伴う財務活動による収入が446百万円となった。現金及び現金同等物は前連結会計年度末の226百万円から233百万円へ増加したが、借入金も増加しており、手許流動性と借入の双方が拡大している。 - FY2018-Q1手許資金と借入金がともに増加有価証券報告書
「総資産は、現金及び預金、営業債権、製品及び仕掛品が増加したことにより、前連結会計年度末に比べ643百万円増加して18,915百万円となりました。負債は営業債務及び借入金の増加により、703百万円増加して9,491百万円となりました。」
現金及び預金は前連結会計年度末の226百万円から339百万円へ増加した一方、借入金も増加している。支払能力・手許流動性リスクについては、リスク記載上の重要な変更はないとされており、方向性は断定されていない。 - FY2017悪化有価証券報告書
「以上の結果、現金及び現金同等物の当連結会計年度末残高は前連結会計年度末に比べ180百万円減少し226百万円となりました。」
手許資金が前年末の407百万円から226百万円へ180百万円減少した一方、短期借入金は460百万円から920百万円へ増加している。支払不能の発生は記載されていないが、開示数値上の流動性エクスポージャーは拡大している。 - FY2017-Q3再掲有価証券報告書
「また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。」
支払能力および手許流動性の管理に関するリスクについて、リスク記載上の重要な変更はないとされている。 - FY2017-Q1再掲有価証券報告書
「また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。」
支払能力および手許流動性の管理に関するリスクについて、リスク記載上の重要な変更はないとされている。 - FY2016初出有価証券報告書
「資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理」
資金繰計画の作成・更新と手許流動性の維持により、支払期日に支払いを実行できなくなるリスクを管理するとしている。