営業キャッシュ・フローの黒字化
FY2017-Q2に初出。18回の記載のうち10回が「前進」で、最初の「前進」はFY2017。直近の記載は2026-11-05。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。70社中21社が悪化側に。
直近の記載が「前進」なのは、ほかに30社。
- 2026-11-05前進決算
「当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純利益3億7千1百万円、減価償却費1億8千7百万円などにより8億2千5百万円の収入となりました。（前年同期は1億8千9百万円の収入）」
営業キャッシュ・フローの黒字を維持し、収入額は前年同期の1億8千9百万円から8億2千5百万円へ増加した。 - FY2026営業キャッシュ・フロー黒字維持・収入減少有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益6億1千万円、減価償却費3億6千7百万円、仕入債務の減少3億1千5百万円などにより5億1千2百万円の収入となりました。（前年同期は10億4千5百万円の収入）」
営業キャッシュ・フローの黒字は維持したが、収入額は前年の10億4,579万円から5億1,273万円へ減少した。 - FY2026-H1営業キャッシュ・フロー黒字維持・収入減少有価証券報告書
「当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純利益2億2千6百万円、減価償却費1億7千2百万円などにより1億8千9百万円の収入となりました。（前年同期は5億7千6百万円の収入）」
営業キャッシュ・フローの黒字は維持したが、収入額は前年同期の5億7,644万4千円から1億8,994万9千円へ大幅に減少した。 - FY2025-H1前進有価証券報告書
「当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純利益2億6千1百万円、減価償却費1億4千6百万円などにより5億7千6百万円の収入となりました。（前年同期は1億7千3百万円の収入）」
営業キャッシュ・フローの黒字を維持し、収入額は前年同期の1億7,324万円から5億7,644万円へ増加した。 - FY2024-Q2前進有価証券報告書
「当第2四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益1億4千3百万円、減価償却費1億4千4百万円などにより1億7千3百万円の収入となりました。（前年同四半期は1千9百万円の収入）」
営業キャッシュ・フローの黒字を維持し、収入額は前年同四半期の1,919万9千円から1億7,324万4千円へ大幅に増加した。 - FY2023-Q2営業キャッシュ・フロー黒字維持・収入急減有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益１億２千８百万円、減価償却費１億６千４百万円などにより１千９百万円の収入となりました。（前年同四半期は４億７千５百万円の収入）」
営業キャッシュ・フローは黒字を維持したが、収入額は前年同四半期の4億7,567万円から1,919万9千円へ大きく減少した。 - FY2022営業キャッシュ・フロー黒字維持・収入減少有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益３億６千万円、減価償却費３億６千３百万円、売上債権の減少１億６千７百万円などにより８億９百万円の収入となりました。（前年同期は９億６千５百万円の収入）」
営業キャッシュ・フローは8億942万円の黒字を維持したが、前年の9億6,574万円から減少した。 - FY2022-Q2前進有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益２億１百万円、減価償却費１億７千万円などにより４億７千５百万円の収入となりました。（前年同四半期は２億３千８百万円の収入）」
営業キャッシュ・フローの黒字を維持し、収入額は前年同四半期の238百万円から475百万円へ増加した。 - FY2021前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益１億９千２百万円、減価償却費３億６千７百万円、売上債権の減少２億４千８百万円、仕入債務の減少２億１千９百万円などにより、９億６千６百万円の収入となりました（前年同期は８億６千３百万円の収入）。」
営業キャッシュ・フローの黒字を維持し、収入額は前期の約8億6千万円から約9億7千万円へ増加した。 - FY2021-Q2営業キャッシュ・フロー黒字維持・収入減少有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益８千２百万円、減価償却費１億７千９百万円などにより２億３千９百万円の収入となりました。（前年同四半期は３億２千２百万円の収入）」
営業キャッシュ・フローの黒字は維持したが、収入額は前年同四半期の3億2,217万8千円から2億3,869万7千円へ減少した。 - FY2020前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益４億３千８百万円、減価償却費３億６千８百万円、売上債権の減少５億６百万円、仕入債務の減少２億４千１百万円などにより、８億６千３百万円の収入となりました（前年同期は５億８千万円の収入）。」
営業キャッシュ・フローの黒字を維持し、収入額は前年の約5億8千万円から約8億6千万円へ増加した。 - FY2020-Q2前進有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業キャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益２億６千万円、減価償却費１億８千万円などにより３億２千２百万円の収入となりました。（前年同四半期は２億５千６百万円の収入）」
営業キャッシュ・フローの黒字を維持し、収入額は前年同四半期の2億5,600万円から3億2,200万円へ増加した。 - FY2019営業キャッシュ・フロー黒字維持・収入減少有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益５億８千１百万円、減価償却費３億２千３百万円、売上債権の増加１億３千万円、たな卸資産の増加１億１千６百万円、仕入債務の増加５千２百万円などにより５億８千万円の収入となりました。（前年同期は７億３千８百万円の収入）」
営業キャッシュ・フローの黒字を維持したが、収入額は前年同期の7億3,806万6千円から5億8,043万5千円へ減少した。 - FY2019-Q2営業キャッシュ・フロー黒字維持・収入減少有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業キャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益３億２千７百万円、減価償却費１億４千８百万円、支払利息１千７百万円、保険積立金の減少１千５百万円などにより２億５千６百万円の収入となりました。（前年同四半期は２億７千６百万円の収入）」
営業キャッシュ・フローの黒字を維持したが、収入額は前年同四半期の2億7,600万円から2億5,600万円へ減少した。 - FY2018前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益５億５千４百万円、減価償却費３億２千１百万円、売上債権の増加３億１千４百万円、たな卸資産の増加１億３千８百万円、仕入債務の増加２億９千万円などにより７億４千万円の収入となりました。（前年同期は５億８千２百万円の収入）」
営業キャッシュ・フローの黒字を維持し、収入額は前年同期の5億8,239万3千円から7億3,806万6千円へ増加した。 - FY2018-Q2前進有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業キャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益２億１千２百万円、減価償却費１億５千８百万円、未収入金の減少８千５百万円、賞与引当金の増加３千１百万円などにより２億７千６百万円の収入となりました。（前年同四半期は１億９千５百万円の収入）」
営業キャッシュ・フローの黒字を維持し、収入額は前年同四半期の1億9,527万2千円から2億7,617万5千円へ増加した。 - FY2017前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益４億６百万円、減価償却費２億８千５百万円、売上債権の増加４千８百万円、たな卸資産の減少９千４百万円、仕入債務の減少４千５百万円などにより５億８千２百万円の収入となりました。（前年同期は４億３千６百万円の収入）」
営業キャッシュ・フローの黒字を通期でも維持し、収入額は前年の4億3,600万円から5億8,200万円へ増加した。 - FY2017-Q2初出有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業キャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益１億３千９百万円、減価償却費１億４千１百万円、売上債権の減少１億４千９百万円、仕入債務２億８百万円の減少などにより１億９千５百万円の収入となりました。（前年同四半期は２千１百万円の支出）」
営業活動によるキャッシュ・フローが、前年同期の2,073万8千円の支出から1億9,527万2千円の収入へ転換している。