借入金依存と金融環境・金利変動
FY2016に初出。41回の記載のうち34回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2017-Q1。直近の記載は2026-08-07。
アグレ都市デザインがこのテーマで「悪化」側に入ったのは2016年。同じテーマの他社の中央値（2021年）より5年早い。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2020年。142社中63社が悪化側に。
直近の記載が「悪化」なのは、ほかに83社。
- FY2026悪化有価証券報告書
「なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は26,040,187千円となっております。」
有利子負債残高が前年度末の22,883,445千円から増加し、借入金依存のエクスポージャーが拡大した。一方、自己資本比率は22.3％となった。 - FY2026-H1悪化有価証券報告書
「これは、未払金が145,202千円、未払法人税等が121,613千円それぞれ減少した一方、短期借入金が670,350千円、１年内返済予定の長期借入金が279,520千円それぞれ増加したことが主な要因であります。」
事業用地等への資金投入を背景に短期借入金および1年内返済予定の長期借入金が増加した。自己資本比率も前連結会計年度末の21.7％から22.0％となっているが、借入金残高の増加が続いている。 - FY2025悪化有価証券報告書
「なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は22,883,445千円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は7,171,310千円となっております。」
有利子負債残高は前期の15,235,794千円から22,883,445千円へ増加し、自己資本比率は21.7％となった。営業活動によるキャッシュ・フローも4,555,549千円の資金減少となっている。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「短期借入金が730,700千円、１年内返済予定の長期借入金が1,319,600千円、長期借入金が230,606千円それぞれ増加したことが主な要因であります。」
事業用地取得等に伴い有利子負債が増加し、負債合計は2,290,821千円増加した。自己資本比率も前連結会計年度末の23.9％から22.7％へ低下しており、借入金依存・財務リスクが拡大している。 - FY2024-Q3悪化有価証券報告書
「主な内訳は、工事未払金 1,877,291 千円、短期借入金 9,215,700 千円、１年内返済予定の長期借入金 6,827,708 千円、長期借入金 3,517,691 千円であります。」
短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、長期借入金等の有利子負債が合計19,741,099千円となり、自己資本比率も18.8％となっている。借入金依存・財務リスクの拡大を示す数値が記載された。 - FY2024-Q2悪化有価証券報告書
「事業用地の仕入れが順調に推移したことにより短期借入金が2,825,150千円、１年内返済予定の長期借入金が1,126,622千円それぞれ増加した」
事業用地取得に伴い短期借入金と1年内返済予定の長期借入金が増加し、自己資本比率も24.1％から19.8％へ低下した。借入金依存・財務リスクが拡大している。 - FY2024-Q1悪化有価証券報告書
「事業用地の仕入れが順調に推移したことにより短期借入金が1,268,000千円増加したことによるものであります。」
事業用地取得に伴い短期借入金が12億6,800万円増加し、長期借入金も715,398千円増加した。自己資本比率は前事業年度末の24.1％から20.6％へ低下しており、借入金依存・財務リスクが拡大した。 - FY2023悪化有価証券報告書
「なお、当事業年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は15,235,794千円となっております。」
有利子負債残高は前期末の12,060,026千円から15,235,794千円へ増加した。自己資本比率は24.1％で前期末と同じだったが、借入金エクスポージャーは拡大している。 - FY2023-Q3短期借入金増加と自己資本比率改善有価証券報告書
「流動負債は10,699,412千円となり、前事業年度末と比較して1,230,155千円・13.0％増加いたしました。これは主に、事業用地の仕入れが順調に推移したことにより短期借入金が2,060,210千円、１年内返済予定の長期借入金が392,335千円それぞれ増加した一方、工事未払金が775,489千円、未払法人税等が477,233千円それぞれ減少したことによるものであります。」
事業用地取得に伴い短期借入金等が増加し借入金エクスポージャーは拡大した一方、長期借入金の減少と利益計上により自己資本比率は24.1％から24.8％へ改善した。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「これは主に、事業用地の仕入れが順調に推移したことにより短期借入金が1,254,500千円増加した一方、工事未払金が261,884千円、未払法人税等が247,904千円それぞれ減少したことによるものであります。」
事業用地の仕入れに伴い短期借入金が12億5,450万円増加した。有利子負債の増加が続く一方、長期借入金の減少と自己資本比率の24.1％から24.5％への改善も記載されている。 - FY2023-Q1悪化有価証券報告書
「流動負債は10,007,709千円となり、前事業年度末と比較して538,452千円・5.7％増加いたしました。これは主に、事業用地の仕入れが順調に推移したことにより短期借入金が810,100千円増加したことによるものであります。」
事業用地の仕入れに伴い短期借入金が8億1,010万円増加し、自己資本比率も前事業年度末の24.1％から22.5％へ低下した。 - FY2022悪化有価証券報告書
「なお、当事業年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は12,060,026千円となっております。」
有利子負債残高は前期末の8,724,304千円から増加し、自己資本比率は25.2％から24.1％へ低下した。事業用地取得に伴う借入金依存が拡大している。 - FY2022-Q3悪化有価証券報告書
「流動負債は11,287,015千円となり、前事業年度末と比較して6,179,095千円・121.0％増加いたしました。これは主に、事業用地の仕入れが順調に推移したことにより短期借入金が2,021,590千円、１年内返済予定の長期借入金が4,061,576千円それぞれ増加したことによるものであります。固定負債は6,801,151千円となり、前事業年度末と比較して1,470,682千円・27.6％増加いたしました。これは主に、事業用地の仕入れが順調に推移したことにより長期借入金が1,559,901千円増加したことによるものであります。」
事業用地の仕入れに伴い短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、長期借入金が増加し、自己資本比率は25.2％から17.7％へ低下した。借入金依存・財務リスクが拡大している。 - FY2022-Q2悪化有価証券報告書
「流動負債は8,480,309千円となり、前事業年度末と比較して3,372,388千円・66.0％増加いたしました。これは主に、事業用地の仕入れが順調に推移したことにより短期借入金が1,059,900千円、１年内返済予定の長期借入金が2,307,524千円それぞれ増加したことによるものであります。固定負債は7,064,915千円となり、前事業年度末と比較して1,734,445千円・32.5％増加いたしました。これは主に、事業用地の仕入れが順調に推移したことにより長期借入金が1,794,105千円増加したことによるものであります。」
事業用地の仕入れに伴い短期借入金、1年内返済予定の長期借入金および長期借入金が増加し、自己資本比率は前事業年度末の25.2％から18.9％へ低下した。 - FY2022-Q1悪化有価証券報告書
「流動負債は6,720,144千円となり、前事業年度末と比較して1,612,223千円・31.6％増加いたしました。これは主に、戸建用地の仕入れが順調に推移したことにより短期借入金が1,080,800千円、１年内返済予定の長期借入金が879,195千円それぞれ増加したことによるものであります。」
用地仕入れに伴い短期借入金および1年内返済予定の長期借入金が増加し、自己資本比率も前事業年度末の25.2％から22.7％へ低下した。 - FY2021有利子負債増加と自己資本比率改善有価証券報告書
「なお、当事業年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は8,724,304千円となっております。」
有利子負債残高は前期末の8,434,615千円から増加した一方、自己資本比率は22.6％から25.2％へ上昇し、借入金の平均残高と支払利息は減少した。 - FY2021-Q3悪化有価証券報告書
「これは主に、新型コロナウイルス感染症の影響の長期化に備え、長期運転資金を調達したことにより長期借入金が638,530千円、社債が70,000千円それぞれ増加したことによるものであります。」
感染症影響の長期化に備えた資金調達により長期借入金・社債が増加し、借入金依存が続いている。一方、自己資本比率は22.9％へ上昇した。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「新型コロナウイルス感染症の影響の長期化に備え、長期運転資金を調達したことにより１年内返済予定の長期借入金が340,081千円、工事未払金が174,262千円それぞれ増加したことによるものであります。」
感染症影響の長期化に備えた運転資金調達により、1年内返済予定の長期借入金、長期借入金、社債が増加し、自己資本比率も22.6％から21.0％へ低下した。 - FY2021-Q1悪化有価証券報告書
「流動負債は8,067,534千円となり、前事業年度末と比較して1,660,871千円・25.9％増加いたしました。これは主に、戸建用地の仕入れが順調に推移したことにより１年内返済予定の長期借入金が1,095,498千円、短期借入金894,400千円それぞれ増加したことによるものであります。」
用地仕入れに伴い1年内返済予定の長期借入金と短期借入金が増加し、自己資本比率も前期末22.6％から19.2％へ低下しており、借入金依存・財務リスクが拡大した。 - FY2020対処有価証券報告書
「なお、当事業年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は8,434,615千円となっております。」
有利子負債残高が前期末の9,647,610千円から8,434,615千円へ減少し、自己資本比率も18.1％から22.6％へ上昇した。 - FY2020-Q3対処有価証券報告書
「流動負債は8,703,190千円となり、前事業年度末と比較して423,621千円・4.6％減少いたしました。主な減少要因は、１年内返済予定の長期借入金が1,452,230千円増加した一方、短期借入金が1,103,200千円、工事未払金が765,944千円それぞれ減少したことによるものであります。固定負債は1,900,688千円となり、前事業年度末と比較して751,961千円・28.3％減少いたしました。これは主に、長期借入金が657,142千円減少したことによるものであります。」
短期借入金、長期借入金および固定負債の減少により、借入金依存・財務リスクの一部低減が示された。 - FY2020-Q2対処有価証券報告書
「固定負債は1,050,244千円となり、前事業年度末に比べ1,602,405千円・60.4％減少いたしました。これは主に、長期借入金が1,537,138千円減少したことによるものであります。」
長期借入金の減少などにより固定負債が60.4％減少し、自己資本比率も前事業年度末の18.1％から20.1％へ上昇した。借入金依存リスクの一部低減が記載されている。 - FY2020-Q1悪化有価証券報告書
「流動負債は9,519,899千円となり、前事業年度末と比較して393,087千円・4.3％増加いたしました。これは主に、戸建用地の仕入れが順調に推移したことにより１年内返済予定の長期借入金が493,406千円増加したことによるものであります。」
用地仕入れに伴い1年内返済予定の長期借入金が増加し、自己資本比率は前事業年度末の18.1％から15.9％へ低下した。借入金依存・財務リスクの拡大を示している。 - FY2019悪化有価証券報告書
「なお、当事業年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は9,647,610千円となっております。」
有利子負債残高は96億4,761万円となり、自己資本比率も前事業年度末の21.2％から18.1％へ低下した。借入金依存・財務リスクが拡大している。 - FY2019-Q3悪化有価証券報告書
「流動負債は10,005,604千円となり、前事業年度末と比較して3,757,626千円・60.1％増加いたしました。主な増加要因は、戸建用地の仕入れの進捗により１年内返済予定の長期借入金が2,093,096千円、短期借入金が1,772,100千円それぞれ増加したことによるものであります。」
戸建用地仕入れの進捗に伴い、1年内返済予定の長期借入金と短期借入金が大幅に増加した。自己資本比率も前事業年度末の21.2％から16.1％へ低下しており、借入金依存・財務リスクが拡大している。 - FY2019-Q2悪化有価証券報告書
「流動負債は8,134,318千円となり、前事業年度末に比べ1,886,340千円・30.2％増加いたしました。主な増加要因は、戸建用地の仕入れの進捗により１年内返済予定の長期借入金が1,412,398千円、短期借入金が388,350千円それぞれ増加したことによるものであります。」
用地仕入れの進捗に伴い、1年内返済予定の長期借入金と短期借入金が増加した。長期借入金も765,354千円増加し、借入金エクスポージャーが拡大している。 - FY2019-Q1悪化有価証券報告書
「流動負債は7,174,077千円となり、前事業年度末に比べ926,099千円・14.8％増加いたしました。主な増加要因は、未払法人税等が132,436千円減少した一方、戸建用地の仕入の進捗により短期借入金が941,700千円、供給棟数の増加に伴い工事未払金が241,854千円それぞれ増加したことによるものであります。固定負債は4,247,205千円となり、前事業年度末に比べ1,177,076千円・38.3％増加いたしました。これは主に、長期借入金が1,175,660千円増加したことによるものであります。」
用地仕入れの進捗に伴い短期借入金が941,700千円、長期借入金が1,175,660千円増加し、自己資本比率も21.2％から16.9％へ低下した。 - FY2018悪化有価証券報告書
「当社は戸建住宅の分譲用地の取得資金について、主に金融機関からの借入金により調達しているため、有利子負債への依存度が高い水準にあります。なお、当事業年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は7,692,524千円となっております。」
有利子負債残高が7,692,524千円となり、自己資本比率も前期末22.0％から21.2％へ低下した。借入金依存度の高さが継続している。 - FY2018-Q3悪化有価証券報告書
「主な増加要因は、未払法人税等が136,559千円、工事未払金が89,530千円それぞれ減少した一方で、戸建用地の仕入れの進捗により短期借入金が1,113,100千円、１年内返済予定の長期借入金が226,200千円それぞれ増加したことによるものであります。」
戸建用地仕入れの進捗に伴い短期借入金と1年内返済予定の長期借入金が増加し、借入金エクスポージャーが拡大した。 - FY2018-Q2借入構成の変化有価証券報告書
「流動負債は5,916,629千円となり、前事業年度末に比べ769,917千円・15.0％増加いたしました。主な増加要因は、短期借入金が508,500千円、１年内返済予定の長期借入金が382,500千円それぞれ増加したことによるものであります。固定負債は1,591,049千円となり、前事業年度末に比べ933,136千円・37.0％減少いたしました。これは主に、長期借入金が896,178千円減少したことによるものであります。」
短期借入金・1年内返済予定の長期借入金が増加する一方、長期借入金は減少し、借入金の構成が変化した。 - FY2018-Q1悪化有価証券報告書
「短期借入金が759,700千円、１年内返済予定の長期借入金が147,100千円それぞれ増加したことによるものであります。」
短期借入金および1年内返済予定の長期借入金が増加し、借入金エクスポージャーが拡大した。一方、長期借入金は571,506千円減少している。 - FY2017悪化有価証券報告書
「当社は戸建住宅の分譲用地の取得資金について、主に金融機関からの借入金により調達しているため、有利子負債への依存度が高い水準にあります(平成29年３月期末における総資産に占める有利子負債の割合は約64.8％)。」
有利子負債比率が前期の約57％から約64.8％へ上昇し、借入金依存度がさらに高まった。 - FY2017-Q3悪化有価証券報告書
「流動負債は5,024,469千円となり、前事業年度末に比べ1,537,538千円・44.1％増加いたしました。主な増加要因は、未払法人税等が73,230千円、未払金が67,268千円それぞれ減少した一方で、１年内返済予定の長期借入金が1,416,706千円、工事未払金が161,685千円それぞれ増加したことによるものであります。固定負債は1,212,442千円となり、前事業年度末に比べ155,309千円・14.7％増加いたしました。これは主に、長期借入金が118,417千円、社債が23,250千円それぞれ増加したことによるものであります。」
1年内返済予定の長期借入金、長期借入金および社債が増加し、有利子負債エクスポージャーがさらに拡大している。 - FY2017-Q2悪化有価証券報告書
「１年内返済予定の長期借入金が538,748千円増加したことによるものであります。これは主に、長期借入金が454,097千円、社債が31,750千円それぞれ増加したことによるものであります。」
1年内返済予定の長期借入金、長期借入金および社債が増加し、借入金・有利子負債エクスポージャーが拡大している。 - FY2017-Q1悪化有価証券報告書
「これは主に、長期借入金が869,873千円増加したことによるものであります。」
長期借入金が前事業年度末比で869,873千円増加し、借入金エクスポージャーが拡大している。 - FY2016初出有価証券報告書
「戸建住宅の分譲用地の取得資金について、主に金融機関からの借入金により調達しているため、有利子負債への依存度が高い水準にあります（平成28年３月期末における総資産に占める有利子負債の割合は約57％）。」
有利子負債の圧縮と自己資本の充実に注力する方針も記載。