金融支援を前提とした財務体質の健全化と返済条件の維持
FY2016に初出。39回の記載のうち21回が「前進」で、最初の「前進」はFY2017-Q2。直近の記載は2026-08-06。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2024年。6社中1社が悪化側に。
直近の記載が「実績引用」なのは、ほかに0社。
- FY2026前進有価証券報告書
「当連結会計年度は、事業再生計画に基づき構造改革対象事業における事業譲渡や不動産売却を実施し、それらの譲渡代金による借入金の弁済に加え、事業再生計画に伴う金融支援として実施した取引金融機関による120億円の債権放棄もあり、有利子負債を374億円削減した。」
事業譲渡・不動産売却、120億円の債務免除、借入金返済により有利子負債を374億円削減し、純資産も前期末の16,233百万円から54,044百万円へ増加した。 - FY2026-H1前進有価証券報告書
「純資産は、前連結会計年度末に比べ15,885百万円増加し、32,118百万円となった。これは、主として株式の発行により資本剰余金が増加したことによる。」
第三者割当によるC種種類株式発行後、株式発行により純資産が前年度末比15,885百万円増加し、32,118百万円となった。金融支援を前提とした財務基盤強化の効果を中間期の残高で示している。 - FY2025前進有価証券報告書
「事業再生計画は取引金融機関による最大430億円の債権放棄等の金融支援を前提としており、取引金融機関からの同意を得られている。」
金融機関による最大430億円の債権放棄等への同意を得たほか、機構から約200億円の第三者割当増資と150億円の融資枠を設定し、2025年4月30日に実施済みと記載している。財務再建の具体的な支援枠組みが進展した一方、年度末純資産は16,233百万円まで減少している。 - FY2025-H1負債減少と純資産大幅減少が併存有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ2,341百万円減少し、145,743百万円となった。これは、主として支払手形及び買掛金が減少したことによる。純資産は、前連結会計年度末に比べ7,639百万円減少し、30,608百万円となった。これは、主として親会社株主に帰属する中間純損失の計上により利益剰余金が減少したことによる。」
負債は2,341百万円減少した一方、親会社株主に帰属する中間純損失の計上により純資産は7,639百万円減少した。財務健全化について改善方向と悪化方向が併存している。 - FY2024悪化有価証券報告書
「2024年３月期は、営業損失、経常損失、親会社株主に帰属する当期純損失を計上したことから、在庫削減などの運転資金圧縮に取り組む一方で、財務面では金融機関とも連携を図る。」
当期純損失5,443百万円により純資産は前期末比5,670百万円減少し、負債は2,000百万円増加した。財務健全化に向けた在庫削減・金融機関との連携を示す一方、財務残高は悪化方向となった。 - FY2024-Q3悪化有価証券報告書
「総資産は、前連結会計年度末に比べ1,798百万円増加し、191,802百万円となった。これは、主として有形固定資産が増加したことによる。負債は、前連結会計年度末に比べ3,837百万円増加し、149,922百万円となった。これは、主として短期借入金が減少したが、支払手形及び買掛金が増加したことによる。純資産は、前連結会計年度末に比べ2,038百万円減少し、41,880百万円となった。これは、主として親会社株主に帰属する四半期純損失の計上により利益剰余金が減少したことによる。」
有形固定資産の増加により総資産は増加した一方、負債は3,837百万円増加し、四半期純損失により純資産は2,038百万円減少した。財務体質の残高面は悪化方向となっている。 - FY2024-Q2悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ3,629百万円増加し、149,714百万円となった。これは、主として短期借入金が減少したが、その他流動負債とその他固定負債が増加したことによる。純資産は、前連結会計年度末に比べ1,052百万円減少し、42,865百万円となった。これは、主として親会社株主に帰属する四半期純損失の計上により利益剰余金が減少したことによる。」
負債が前年度末比3,629百万円増加し、純資産が1,052百万円減少した。財務体質健全化の流れに対し、四半期末残高は悪化方向となっている。 - FY2024-Q1悪化有価証券報告書
「総資産は、前連結会計年度末に比べ849百万円増加し、190,853百万円となった。これは、主として受取手形、売掛金及び契約資産が減少したが、現金及び預金と棚卸資産が増加したことによる。負債は、前連結会計年度末に比べ2,089百万円増加し、148,174百万円となった。これは、主として賞与引当金が減少したが、その他流動負債とその他固定負債が増加したことによる。純資産は、前連結会計年度末に比べ1,239百万円減少し、42,678百万円となった。これは、主として為替換算調整勘定が減少したことによる。」
負債が前年度末比2,089百万円増加し、純資産が1,239百万円減少した。財務体質健全化の流れに対して、四半期末残高は悪化方向となっている。 - FY2023前進有価証券報告書
「当社の重要課題の１つである財務体質の健全化については、在庫削減等の運転資金の効率化に努め、今後も着実に自己資本の蓄積、有利子負債の削減を進める。」
在庫削減による運転資金効率化を財務健全化の手段として明示した。負債は前期末比2,242百万円減少し、純資産は847百万円増加した。 - FY2023-Q3負債増加と純資産増加が併存有価証券報告書
「総資産は、前連結会計年度末に比べ6,621百万円増加し、198,021百万円となった。これは、主として現金及び預金と受取手形、売掛金及び契約資産が減少したが、棚卸資産、有形固定資産が増加したことによる。負債は、前連結会計年度末に比べ3,025百万円増加し、151,353百万円となった。これは、主として支払手形及び買掛金が増加したことによる。純資産は、前連結会計年度末に比べ3,595百万円増加し、46,667百万円となった。これは、主として為替換算調整勘定が増加したことによる。」
棚卸資産・有形固定資産の増加などにより総資産が増加し、買掛金等の増加により負債も3,025百万円増加した一方、為替換算調整勘定の増加により純資産は3,595百万円増加した。 - FY2023-Q2負債増加と純資産増加が併存有価証券報告書
「総資産は、前連結会計年度末に比べ4,297百万円増加し、195,696百万円となった。これは、主として現金及び預金が減少したが、棚卸資産と有形固定資産が増加したことによる。負債は、前連結会計年度末に比べ1,209百万円増加し、149,537百万円となった。これは、主として支払手形及び買掛金が増加したことによる。純資産は、前連結会計年度末に比べ3,087百万円増加し、46,159百万円となった。これは、主として親会社株主に帰属する四半期純利益の計上により利益剰余金が増加したことによる。」
負債は買掛金等の増加により1,209百万円増加した一方、純資産は利益剰余金の増加により3,087百万円増加した。財務体質について改善方向と負債増加が併記されている。 - FY2023-Q1有利子負債減少と負債増加が併存有価証券報告書
「総資産は、前連結会計年度末に比べ1,475百万円増加し、192,874百万円となった。これは、主として現金及び預金が減少したが、棚卸資産と有形固定資産が増加したことによる。負債は、前連結会計年度末に比べ367百万円増加し、148,695百万円となった。これは、主として有利子負債が減少したが、支払手形及び買掛金が増加したことによる。純資産は、前連結会計年度末に比べ1,107百万円増加し、44,178百万円となった。これは、主として親会社株主に帰属する四半期純利益の計上により利益剰余金が増加したことによる。」
有利子負債は減少し、純資産は1,107百万円増加した一方、支払手形・買掛金の増加により負債は367百万円増加した。財務体質について改善方向と負債増加が併記されている。 - FY2022-Q3前進有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ60百万円減少し、149,150百万円となった。これは、主として支払手形及び買掛金が増加したが、長期借入金が減少したことによる。純資産は、前連結会計年度末に比べ3,685百万円増加し、44,877百万円となった。これは、主として親会社株主に帰属する四半期純利益の計上により利益剰余金が増加したことによる。」
長期借入金の減少により負債が60百万円減少し、利益剰余金の増加により純資産が3,685百万円増加した。財務体質健全化に向けた残高改善が続いている。 - FY2022-Q2前進有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ1,324百万円減少し、147,886百万円となった。これは、主として長期借入金が減少したことによる。純資産は、前連結会計年度末に比べ2,938百万円増加し、44,131百万円となった。これは、主として親会社株主に帰属する四半期純利益の計上により利益剰余金が増加したことによる。」
長期借入金の減少により負債が1,324百万円減少し、利益剰余金の増加により純資産が2,938百万円増加した。財務体質健全化に向けた残高改善が続いている。 - FY2022-Q1前進有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ111百万円減少し、149,099百万円となった。これは、主として長期借入金が減少したことによるものである。純資産は、前連結会計年度末に比べ1,996百万円増加し、43,188百万円となった。これは、主として親会社株主に帰属する四半期純利益の計上により利益剰余金が増加したことによるものである。」
長期借入金の減少により負債が111百万円減少し、利益剰余金の増加により純資産が1,996百万円増加した。財務体質健全化に向けた四半期時点の残高改善が示されている。 - FY2021-Q3前進有価証券報告書
「総資産は、前連結会計年度末に比べ657百万円減少し、193,068百万円となった。これは、主として当社宇治事業所の火災事故に係る保険金の受取により現金及び預金が増加したが、受取手形及び売掛金、たな卸資産が減少したことによる。負債は、前連結会計年度末に比べ5,494百万円減少し、149,297百万円となった。これは、主として支払手形及び買掛金、長期借入金の減少や訴訟損失引当金を取り崩したことによる。純資産は、前連結会計年度末に比べ4,837百万円増加し、43,771百万円となった。」
長期借入金等の減少と訴訟損失引当金の取崩しにより負債が5,494百万円減少し、親会社株主に帰属する四半期純利益の計上等により純資産が4,837百万円増加した。財務残高の改善が進んでいる。 - FY2021-Q2前進有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ5,693百万円減少し、149,099百万円となった。これは、主として支払手形及び買掛金の減少や訴訟損失引当金を取り崩したことによる。純資産は、前連結会計年度末に比べ3,792百万円増加し、42,726百万円となった。」
負債が前年度末比5,693百万円減少し、純資産が3,792百万円増加した。訴訟損失引当金の取崩しや利益剰余金の増加を伴う四半期時点の財務残高の改善を記載している。 - FY2021-Q1前進有価証券報告書
「総資産は、前連結会計年度末に比べ3,172百万円減少し、190,553百万円となった。これは、主として現金及び預金、受取手形及び売掛金が減少したことによる。負債は、前連結会計年度末に比べ3,363百万円減少し、151,429百万円となった。これは、主として支払手形及び買掛金が減少したことによる。純資産は、前連結会計年度末に比べ191百万円増加し、39,124百万円となった。これは、主としてその他の包括利益累計額が増加したことによる。」
四半期末時点で負債が3,363百万円減少し、純資産が191百万円増加した。財務体質健全化に向けた残高面の進展が示されている。 - FY2020負債減少と純資産減少が継続有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ2,948百万円減少し、154,792百万円となった、これは、主として支払手形及び買掛金、有利子負債が減少したことによるものである。純資産は、前連結会計年度末に比べ2,419百万円減少し、38,933百万円となった。」
有利子負債を含む負債は減少した一方、当期純損失の計上などにより純資産も減少した。財務体質健全化の方針は維持されている。 - FY2020-Q3負債減少と純資産減少が併存有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ1,700百万円減少し、156,040百万円となった。これは、訴訟損失引当金を計上したものの主として支払手形及び買掛金が減少したことによる。純資産は、前連結会計年度末に比べ1,483百万円減少し、39,869百万円となった。これは、主として親会社株主に帰属する四半期純損失の計上により利益剰余金が減少したことによる。」
負債は1,700百万円減少した一方、訴訟損失引当金や四半期純損失の計上により純資産は1,483百万円減少した。財務体質について改善方向と悪化方向の変化が併記されている。 - FY2020-Q2前進有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間の財務活動によるキャッシュ・フローは、借入金の返済などにより、2,079百万円の資金の減少（前年同四半期は1,859百万円の資金の減少）となった。」
借入金の返済による財務活動の資金減少を継続し、長期借入金の返済支出は1,492百万円となった。 - FY2020-Q1悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ365百万円増加し、158,106百万円となった。これは、主として支払手形及び買掛金が減少したものの、訴訟損失引当金を計上したことによる。純資産は、前連結会計年度末に比べ2,174百万円減少し、39,177百万円となった。これは、主として親会社株主に帰属する四半期純損失の計上により利益剰余金が減少したことによる。」
訴訟損失引当金の計上と四半期純損失により、負債が365百万円増加し、純資産が2,174百万円減少した。財務体質健全化の進展に対する逆方向の変化を記載している。 - FY2019-Q3前進有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ1,946百万円減少し、158,770百万円となった。これは、主として長期借入金が減少したことによる。純資産は、前連結会計年度末に比べ3,563百万円増加し、44,293百万円となった。これは、主として親会社株主に帰属する四半期純利益の計上により利益剰余金が増加したことによる。」
長期借入金の減少により負債が前年度末比1,946百万円減少し、利益剰余金の増加により純資産が3,563百万円増加した。財務体質健全化に向けた進展を示している。 - FY2019-Q2前進有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ1,425百万円減少し、159,291百万円となった。これは、主として長期借入金が減少したことによる。」
長期借入金の減少により負債が前年度末比1,425百万円減少した。財務体質健全化に向けた返済の進展を記載している。 - FY2019-Q1前進有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ742百万円減少し、159,974百万円となった。これは、主として長期借入金が減少したことによる。純資産は、前連結会計年度末に比べ702百万円増加し、41,432百万円となった。これは、主として親会社株主に帰属する四半期純利益の計上により利益剰余金が増加したことによる。」
長期借入金の減少により負債が742百万円減少し、利益剰余金の増加により純資産が702百万円増加した。財務体質の健全化に向けた四半期時点の進展を示している。 - FY2018前進有価証券報告書
「財務体質の健全化については、当年度も有利子負債の削減に努める一方、予定通り、C種種類株式の全株式（発行総額100億円）につき、定款及び会社法の規定に基づき平成29年６月30日に取得、消却を実施した。今後も着実に業績を伸ばし、自己資本の蓄積、有利子負債の削減に努める。」
C種種類株式の取得・消却を予定どおり実施し、有利子負債削減と自己資本蓄積を継続する方針を記載している。有利子負債残高も減少している。 - FY2018-Q2前進有価証券報告書
「長期借入金の返済による支出 △ 15,162 △ 1,744」
当第2四半期累計期間に1,744百万円の長期借入金返済を行い、長期借入金残高も103,132百万円から101,439百万円へ減少した。 - FY2018-Q1前進有価証券報告書
「長期借入金 103,132 102,310」
長期借入金が前連結会計年度末の103,132百万円から当第1四半期末の102,310百万円へ減少しており、返済後の残高がさらに低下している。 - FY2017-Q3再掲有価証券報告書
「長期借入金 124,142 108,956」
長期借入金は平成28年3月末の124,142百万円から平成28年12月末の108,956百万円となっている。前四半期報告書記載の水準からは大きな追加減少はなく、返済後の水準を示している。 - FY2017-Q2前進有価証券報告書
「（財務活動によるキャッシュ・フロー） 当第２四半期連結累計期間の財務活動によるキャッシュ・フローは、借入金の返済などにより、16,348百万円の資金の減少（前年同四半期は1,716百万円の資金の減少）となった。」
借入金の返済により財務活動によるキャッシュ・フローが16,348百万円の資金減少となり、長期借入金も前連結会計年度末の124,142百万円から108,938百万円へ減少している。 - FY2016初出有価証券報告書
「当社及び当社グループは、新中期経営計画に基づく財務体質の健全化策の一環として、借入先金融機関に対して債務残高の維持を目的とした債務返済条件の変更等を要請し、平成26年７月17日に対象金融機関全社より本件条件変更等に関する同意書を取得した。」
対象債権額は提出日現在約1,241億円、元本の弁済期日は平成29年9月末日に変更されている。平成26年の金融支援・外部出資による自己資本増強を成長投資にも活用するとしている。