有利子負債への依存と金利変動リスク
FY2016に初出。29回の記載のうち20回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2018-Q2。直近の記載は2026-11-13。
オリエンタルコンサルタンツホールディングスがこのテーマで「悪化」側に入ったのは2021年。同じテーマの他社とほぼ同じ時期。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2020年。141社中64社が悪化側に。
直近の記載が「悪化」なのは、ほかに98社。
- 2026-11-13悪化決算
「短期借入金 18,465,495 20,778,106」
短期借入金が前年度末の184億6549万5千円から207億7810万6千円へ増加し、有利子負債への依存額が拡大した。 - FY2026-H1悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ149億94百万円増加し、644億87百万円となりました。これは主に、３月に向けて段階的に増加していく運転資金を賄うための短期借入金の増加によるものであります。」
短期借入金は前年度末の184億65百万円から337億円へ増加し、季節的な運転資金需要を背景に有利子負債への依存額が拡大した。 - FY2025悪化有価証券報告書
「主な内訳は、短期借入金の純増額44億45百万円、及び配当金の支払額10億52百万円であります。」
短期借入金は前年度末の140億2,757万円から184億6,549万5千円へ増加し、海外市場の運転資金増加に対応した有利子負債への依存が拡大した。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「短期借入金 14,027,570 29,333,194」
短期借入金は前年度末の140億2757万円から293億3319万円へ増加した。季節的な運転資金需要を背景に、有利子負債への依存額が拡大している。 - FY2024悪化有価証券報告書
「短期借入金の純増額12億88百万円」
短期借入金は前年度末の127億52百万円から140億20百万円へ増加し、有利子負債への依存額が拡大した。 - FY2024-Q2悪化有価証券報告書
「短期借入金の純増減額（△は減少） 12,860,220」
短期借入金の純増額は128億60百万円となり、短期借入金残高は前年度末の127億52百万円から256億11百万円へ増加した。季節的な運転資金需要を背景に有利子負債への依存額が拡大している。 - FY2023悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ40億62百万円増加し、404億95百万円となりました。これは主に短期借入金の増加によるものであります。」
短期借入金は前年度末の81億86百万円から127億52百万円へ増加し、有利子負債への依存額が拡大した。 - FY2023-Q3対処有価証券報告書
「短期借入金 ※ 8,186,572 ※ 10,212,140」
短期借入金は当第3四半期末102億1,214万円で、直前 filing の第2四半期末236億9,006万円から減少した。長期借入金も減少しており、四半期中の有利子負債への依存額は縮小している。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「短期借入金 8,186,572 23,690,063」
短期借入金は前連結会計年度末の81億86百万円から236億90百万円へ増加し、季節的な運転資金需要を背景に有利子負債への依存額が拡大している。 - FY2023-Q1悪化有価証券報告書
「短期借入金 ※ 8,186,572 ※ 22,128,996」
短期借入金は前年度末の81億86百万円から221億28百万円へ増加した。長期借入金はほぼ横ばいであり、季節的な運転資金需要を背景に短期借入への依存額が拡大している。 - FY2022-Q3悪化有価証券報告書
「短期借入金 ※ 1,805,870 ※ 4,238,022」
短期借入金は前連結会計年度末の18億589万円から42億3802万円へ増加し、長期借入金も2億3166万円から6億6972万円へ増加している。季節的な運転資金需要に伴う有利子負債依存が年度末比で拡大している。 - FY2022-Q1悪化有価証券報告書
「短期借入金 1,805,870 9,585,854 長期借入金 231,669 960,792」
短期借入金は前年度末の18億589万円から95億8,585万円へ、長期借入金は2億3,166万円から9億6,079万円へ増加し、季節的な運転資金需要に伴う有利子負債依存が拡大している。 - FY2021悪化有価証券報告書
「主な内訳は、短期借入金の純増額13億70百万円であります。」
短期借入金は前年度末の4億34百万円から18億6百万円へ増加し、有利子負債への依存額が年度末時点で拡大した。 - FY2021-Q3対処有価証券報告書
「短期借入金 434,212 376,359 長期借入金 726,510 460,328」
前連結会計年度末との比較で短期借入金・長期借入金はいずれも減少し、前四半期に拡大していた季節的な有利子負債依存は第3四半期末に縮小している。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「これは主に、３月に向けて段階的に増加していく運転資金を賄うための短期借入金の増加99億26百万円によるものであります。」
季節的な運転資金需要により短期借入金が前年度末から99億26百万円増加し、残高は103億60百万円となった。有利子負債への依存額がさらに拡大している。 - FY2021-Q1悪化有価証券報告書
「これは主に、３月に向けて段階的に増加していく運転資金を賄う短期借入金の増加62億95百万円によるものであります。」
季節的な運転資金需要により短期借入金が前年度末から62億95百万円増加し、短期借入金残高は67億29百万円となった。 - FY2020対処有価証券報告書
「主な内訳は、短期借入金の純減額16億10百万円であります。」
短期借入金の純減少により、短期借入金は前年度末の20億4,976万8千円から4億3,421万2千円へ減少した。有利子負債への依存額は年度末時点で縮小している。 - FY2020-Q3対処有価証券報告書
「短期借入金 2,049,768 528,370」
短期借入金は前年度末の20億4,976万8千円から5億2,837万円へ減少した。長期借入金は4億9,786万4千円から8億9,669万円へ増加したが、有利子負債全体では縮小している。 - FY2020-Q2悪化有価証券報告書
「これは主に、３月に向けて段階的に増加していく運転資金を賄うための短期借入金の増加100億26百万円及び、未成業務受入金の増加66億８百万円によるものであります。」
季節的な運転資金需要により短期借入金が前年度末から100億26百万円増加し、残高は120億76百万円となった。有利子負債への依存額がさらに拡大している。 - FY2020-Q1悪化有価証券報告書
「前連結会計年度末に比べ87億68百万円増加し、401億10百万円となりました。これは主に、３月に向けて段階的に増加していく運転資金を賄う短期借入金の増加69億２百万円によるものであります。」
季節的な運転資金需要により短期借入金が前年度末の20億49百万円から89億52百万円へ増加し、有利子負債への依存額が拡大している。 - FY2019悪化有価証券報告書
「主な内訳は、短期借入金の純増額13億10百万円であります。」
短期借入金は前年度末の7億43百万円から20億49百万円へ増加し、年度の有利子負債依存額が拡大した。 - FY2019-Q3対処有価証券報告書
「短期借入金 743,026 728,580 長期借入金 152,358 663,328」
有利子負債は前四半期に記載された短期借入金95億05百万円から大きく減少し、当四半期末は短期借入金7億2858万円、長期借入金6億6332万円となった。 - FY2019-Q2悪化有価証券報告書
「これは主に、３月に向けて段階的に増加していく運転資金を賄うための短期借入金の増加87億62百万円及び、未成業務受入金の増加39億51百万円によるものであります。」
季節的な運転資金需要により短期借入金が前連結会計年度末から87億62百万円増加し、短期借入金残高は95億05百万円となった。 - FY2019-Q1悪化有価証券報告書
「前連結会計年度末に比べ52億56百万円増加し、345億49百万円となりました。これは主に、３月に向けて段階的に増加していく運転資金を賄う短期借入金の増加66億15百万円によるものであります。」
季節的な運転資金需要により短期借入金が前年度末から66億15百万円増加し、有利子負債への依存額が拡大している。 - FY2018対処有価証券報告書
「短期借入金の純減額８億71百万円」
短期借入金は前年度末の11億19百万円から7億43百万円へ減少し、長期借入金を含む借入残高は前年度より縮小した。 - FY2018-Q3対処有価証券報告書
「短期借入金 1,119,095 263,010」
短期借入金は前連結会計年度末の1,119,095千円から当第3四半期連結会計期間末の263,010千円へ減少し、長期借入金も91,223千円からゼロとなっている。有利子負債残高は縮小している。 - FY2018-Q2悪化有価証券報告書
「これは主に、現金及び預金の増加82億73百万円及び、受取手形及び売掛金の増加59億48百万円によるものであります。」
運転資金需要を背景に短期借入金が前年度末の11億19百万円から96億71百万円へ増加し、有利子負債への依存額が拡大している。 - FY2017再掲有価証券報告書
「当社グループは、今後企業買収を行っていくうえで、その原資を金融機関からの借入金等により調達する可能性があります。その場合、今後の金利動向や金融情勢の変化によっては当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。」
企業買収資金を借入金等で調達する可能性と、金利動向・金融情勢による財政状態と業績への影響を再掲している。 - FY2016初出有価証券報告書
「当社グループは、今後企業買収を行っていくうえで、その原資を金融機関からの借入金等により調達する可能性があります。その場合、今後の金利動向や金融情勢の変化によっては当社グループの財政状態及び経営成績に影響を与える可能性があります。」
企業買収資金を借入金等で調達する可能性と、金利動向・金融情勢による財政状態と業績への影響を記載している。