監査等委員会設置会社制度と内部統制・管理部門の強化
FY2016に初出。9回の記載のうち4回が「前進」で、最初の「前進」はFY2017。直近の記載はFY2025。
- FY2025再掲有価証券報告書
「なお、2025年11月27日付で株式会社FREEDiVEの株式を取得し、同社は当社の連結子会社となったことから、内部監査室は第23期より同社に対する内部監査を実施する予定です。」
既存の内部監査・取締役会への直接報告体制を維持しつつ、FREEDiVEを対象とする内部監査を第23期から開始する予定を明示した。 - FY2024再掲有価証券報告書
「当事業年度において、当社は取締役会を14回開催しており、個々の取締役の出席状況については次のとおりです。」
取締役会、監査等委員会、内部監査室及び会計監査人の連携による監督・内部統制体制を継続している。取締役会は14回、監査等委員会も14回開催され、内部監査担当者の取締役会への直接報告体制も維持されている。 - FY2023前進有価証券報告書
「なお、当事業年度から取締役会に対して直接報告し、質疑応答や助言を受ける体制といたしました。これにより、内部監査機能と経営陣との組織的連携の強化が図られております。」
内部監査室から取締役会への直接報告体制を当事業年度から導入した。取締役会15回、監査等委員会13回の開催、内部通報制度、監査等委員・監査法人との連携も記載している。 - FY2022前進有価証券報告書
「当事業年度は、社外取締役である非常勤監査等委員３名の体制により、監査計画の策定及び監査計画に基づいた各監査等委員による監査が実施されました。監査等委員会も毎月１度開催され、実施した監査の報告や取締役の業務執行の適正性について確認が行われました。」
社外監査等委員3名の体制で監査計画に基づく監査を実施し、監査等委員会を年間13回開催、3名全員が13回出席した。内部監査・会計監査人との連携も継続している。 - FY2021前進有価証券報告書
「監査等委員会は、監査等委員である取締役３名によって構成され、その全員が社外取締役です。」
社外取締役3名による監査等委員会の体制、月次開催、内部監査担当者及び会計監査人との定期的な情報交換を具体的に記載している。 - FY2019再掲有価証券報告書
「内部監査は、管理本部長及び代表取締役CEOが指名する者により社内全部門に対して実施され、監査等委員会、会計監査人と連携し、監査の実効性を確保しております。」
内部監査、監査等委員会、会計監査人の連携による内部統制運用を継続している。 - FY2018再掲有価証券報告書
「内部監査担当者は、監査等委員会及び会計監査人との連携のもと、内部統制の状況等について意見交換を行いながら監査を実施しております。」
内部監査、監査等委員会、会計監査人の連携による内部統制の運用を継続している。 - FY2017前進有価証券報告書
「内部監査担当者は、監査等委員会及び会計監査人との連携のもと、内部統制の状況等について意見交換を行いながら監査を実施しております。」
内部監査、監査等委員会、会計監査人の連携による内部統制の運用状況を具体的に記載している。 - FY2016初出有価証券報告書
「財務の健全性を追求すること、タイムリーディスクロージャーに対応した開示体制を構築すること、監査等委員会設置会社制度の下で取締役会が業務執行に対する実効的な監督機能を果たすことを経営の最重要方針としております。また、コーポレート・ガバナンスの効果を上げるため、内部統制システム及び管理部門の強化を推進し、徹底したコンプライアンス重視の意識の強化とその定着を全社的に推進してまいります。」
監査等委員会設置会社制度の採用、取締役会による監督、内部統制・管理部門・コンプライアンスの強化を経営方針として体系的に記載した。