債務超過解消に向けた取り組み
FY2021に初出。11回の記載のうち2回が「前進」で、最初の「前進」はFY2022-Q3。直近の記載はFY2026-H1。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに0社。
- FY2026-H1純資産プラス維持・大幅減少有価証券報告書
「前連結会計年度期末における純資産は7,947千米ドル（1,290百万円）であったのに対し、当中間連結会計期間末現在の純資産総額は909千米ドル（148百万円）となりました。」
純資産はプラスを維持しているため債務超過解消後の状態は続いているが、前期末の7,947千米ドルから909千米ドルへ大幅に減少した。 - FY2025-H1達成有価証券報告書
「前連結会計年度期末における純資産は15,209千米ドル（2,202百万円）であったのに対し、当中間連結会計期間末現在の純資産総額は14,337千米ドル（2,076百万円）となりました。」
債務超過解消に向けた従来の計画について、2024年12月期末および当中間期末の純資産がともにプラスとなり、債務超過解消後の状態が維持されている。 - FY2024-H1前進有価証券報告書
「当社が、本年これまでに実施した措置としては、(1) 2024年4月30日に、債務の返済、運転資金及び投資資金を調達するため、第三者割当（デット・エクイティ・スワップ）により普通株式704,500株及び新株予約権6,495,500個を発行したこと、(2) 2024年6月28日に、取締役会が、負債を更に削減するため2024年9月13日に開催予定の定時株主総会において株主の承認を得ることを条件に、第三者割当（デット・エクイティ・スワップ）により普通株式8,600,000株を発行することを決議したことなどが挙げられます。」
債務超過解消計画について、4月30日のDESによる株式・新株予約権発行が実施され、さらに6月28日に8,600,000株のDES発行が決議された。後者は9月13日開催予定の株主総会承認を条件としており、計画は実行途上にある。 - FY2024-Q1再定義有価証券報告書
「具体的には、既存事業からの収益で、債務超過を解消すること、また、当社の当面の運転資金を確保することが難しい状況であるため、連結純資産を増強すること、当面の運転資金を確保すること、並びに投資持株会社として、上記の不動産の取得及び企業・事業等に投資する事業を遂行するための資金を調達することを目的とし、第三者割当による増資（新株式及び/又は新株予約権の発行）を実施することで、2024年12月期末までに連結純資産の債務超過の解消を目指して参ります。」
2023年12月期末に再発した債務超過に対し、2024年12月期末までに、既存事業収益と第三者割当増資による純資産増強・資金調達で解消する新たな計画枠組みを示している。 - FY2023-Q3顕在化有価証券報告書
「前期末における純資産総額は1,379千米ドル（206百万円）であったのに対し、当四半期末現在の純資産総額は△798千米ドル（△119百万円）となりました。」
前期末および第1・第2四半期に確認されていた債務超過解消後のプラスの純資産が、第3四半期末には△798千米ドルとなり、債務超過が再び発生した。 - FY2023-Q2債務超過解消後も純資産縮小有価証券報告書
「前期末における純資産総額1,379千米ドル（200百万円）であったのに対し、当四半期末現在の純資産総額は31千米ドル（4百万円）となりました。」
債務超過解消後も純資産はプラスを維持しているが、前期末の1,379千米ドルから31千米ドルへ大幅に減少した。債務超過の状態に戻ったとの記載はない。 - FY2023-Q1達成有価証券報告書
「前期末における純資産総額は1,379千米ドル（184百万円）であったのに対し、当四半期連結会計期間末現在の純資産総額は485千米ドル（65百万円）となりました。」
2022年12月期末および2023年第1四半期末の純資産がいずれもプラスとなり、過去に記載されていた債務超過解消の状態が確認された。 - FY2022-Q3前進有価証券報告書
「加えて、第三者割当を実施することにより、事業のための資金を調達し、連結純資産を増強することで債務超過を解消することを目指しており、当社の連結子会社（GINSMS Inc.）におけるデット・エクイティー・スワップ（以下「DES」といいます。）も実施し、連結純資産の債務超過の一部を解消する予定です。」
債務超過解消策が、第三者割当による資金調達とGINSMSにおけるDESという具体的な二本立てに進展した。DESでは3,732,451カナダドルの貸付に対してGINSMS普通株式を発行し、負債2,864千米ドルを減少させる予定である。また、当社では15,000,000株のA種転換劣後株式を総額540百万円で第三者割当する決議を行い、2022年12月期末までの債務超過解消を予定している。 - FY2022-Q2第三者割当増資と期限を明示有価証券報告書
「当社グループでは、第三者割当によるエクイティファイナンスを実施し、2022年12月期末までに連結純資産の債務超過を解消するよう努めてまいります。」
債務超過解消に向けた取り組みについて、第三者割当によるエクイティファイナンスを実施し、2022年12月期末までに解消するという具体的な手段と期限を明示した。ただし、本四半期報告書では実施完了は記載されていない。 - FY2022-Q1再掲有価証券報告書
「加えて債務超過を解消するため、当社グループは、2022年2月14日公表の適時開示文書「債務超過解消に向けた取り組みについて」にて記載の取り組みを実施して参ります。」
債務超過解消に向け、2022年2月14日公表の適時開示文書に記載した取り組みを実施する方針を再掲している。本四半期報告書では取り組みの具体的内容や達成実績は示していない。 - FY2021初出有価証券報告書
「加えて債務超過を解消するため、当社グループは、2022年2月14日公表の適時開示文書「債務超過解消に向けた取り組みについて」にて記載の取り組みを実施して参ります。」
2021年度末の債務超過を解消するため、2022年2月14日公表の文書に記載した取り組みを実施する方針を初めて有価証券報告書で明示している。本文では取り組みの具体的内容や達成期限は示していない。