資金繰計画・当座貸越契約による流動性リスク管理
FY2021に初出。13回の記載のうち3回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2024-Q2。直近の記載はFY2026。
- FY2026対処有価証券報告書
「当社グループの当連結会計年度末における流動比率は93.8％で、前連結会計年度末における93.0％と比べ0.8ポイント上昇した。」
流動比率は93.0％から93.8％へ上昇し、資金繰計画、当座貸越契約、手許流動性維持による流動性管理が継続している。 - FY2026-H1悪化有価証券報告書
「当社グループの当中間連結会計期間末における流動比率は91.8％で、前連結会計年度末における93.0％と比べ1.2ポイント低下した。」
流動比率は前年度末の93.0％から91.8％へ1.2ポイント低下した。 - FY2025対処有価証券報告書
「当社グループの当連結会計年度末における流動比率は93.0％で、前連結会計年度末における73.0％と比べ20.0ポイント上昇した。」
流動比率は73.0％から93.0％へ上昇し、流動性指標が改善した。資金繰計画、当座貸越契約、手許流動性維持による管理方針も継続している。 - FY2025-H1対処有価証券報告書
「当社グループの当中間連結会計期間末における流動比率は75.4％で、前連結会計年度末における73.0％と比べ2.4ポイント上昇した。」
流動性管理の状況として、流動比率は前年度末の73.0％から75.4％へ2.4ポイント上昇した。 - FY2024悪化有価証券報告書
「当社グループの当連結会計年度末における流動比率は73.0％で、前連結会計年度末における76.2％と比べ3.2ポイント低下した。」
流動性管理の状況として、流動比率は前年度末の76.2％から73.0％へ低下した。 - FY2024-Q3流動比率を第３四半期更新有価証券報告書
「当社グループの当第３四半期連結会計期間末における流動比率は72.1％で、前連結会計年度末における76.2％と比べ4.1ポイント低下した。」
流動比率は前年度末の76.2％から72.1％へ4.1ポイント低下した。 - FY2024-Q2悪化有価証券報告書
「当社グループの当第２四半期連結会計期間末における流動比率は70.8％で、前連結会計年度末における76.2％と比べ5.4ポイント低下した。」
流動比率は前年度末の76.2％から70.8％へ5.4ポイント低下した。 - FY2024-Q1流動比率を四半期更新有価証券報告書
「当社グループの当第１四半期連結会計期間末における流動比率は77.9％で、前連結会計年度末における76.2％と比べ1.7ポイント上昇した。」
流動比率は前年度末の76.2％から77.9％へ1.7ポイント上昇した。 - FY2023年度末流動比率を更新有価証券報告書
「当連結会計年度末における流動比率は76.2％で、前連結会計年度末における71.9％と比べ4.3ポイント上昇した。」
流動性管理の状況として、流動比率は前年度末の71.9％から76.2％へ上昇した。 - FY2023-Q3流動比率を更新有価証券報告書
「当社グループの当第３四半期連結会計期間末における流動比率は77.2％で、前連結会計年度末における71.9％と比べ5.3ポイント上昇した。」
流動比率は前年度末の71.9％から77.2％へ5.3ポイント上昇した。 - FY2023-Q2流動比率を更新有価証券報告書
「当社グループの当第２四半期連結会計期間末における流動比率は70.7％で、前連結会計年度末における71.9％と比べ1.2ポイント低下した。」
流動性管理の状況として、流動比率は前年度末の71.9％から70.7％へ1.2ポイント低下した。 - FY2022再掲有価証券報告書
「当社グループの当連結会計年度末における流動比率は71.9％で、前連結会計年度末における69.1％と比べ2.8ポイント上昇した。」
資金繰計画、当座貸越契約、手許流動性の維持による流動性管理が継続し、流動比率は71.9％となった。 - FY2021初出有価証券報告書
「当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、取引金融機関との当座貸越契約の締結、月中の資金変動見込額を上回る手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理している。」
資金繰計画の作成・更新、金融機関との当座貸越契約、月中の資金変動見込額を上回る手許流動性の維持によって流動性リスクを管理する方法を初めてまとまって開示した。