金利変動と借入金・コマーシャルペーパー
FY2016に初出。29回の記載のうち17回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2018。直近の記載はFY2026。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2025年。96社中30社が悪化側に。
- FY2026悪化有価証券報告書
「なお、当連結会計年度末における借入金、社債及びコマーシャル・ペーパーの残高は967億41百万円です。」
借入金・社債・コマーシャル・ペーパー残高は前年度の867億88百万円から967億41百万円へ増加した。支払利息も2,711百万円から3,130百万円へ増加し、金利変動エクスポージャーが拡大している。 - 2026-05-14悪化決算
「短期借入金 40,086 56,443」
短期借入金が40,086百万円から56,443百万円へ増加している。 - FY2026-H1悪化有価証券報告書
「経常利益につきましては、利上げの影響もあり19億76百万円（前年同期比55.7％減）となりました。」「短期借入金 40,086 53,703」「支払利息 1,249 1,487」
利上げの影響が経常利益の減少要因として記載され、支払利息も前年同期の1,249百万円から1,487百万円へ増加した。短期借入金は40,086百万円から53,703百万円へ増加している。 - FY2025悪化有価証券報告書
「なお、当連結会計年度末における借入金、社債及びコマーシャル・ペーパーの残高は867億88百万円です。」
借入金、社債及びコマーシャル・ペーパーの残高は前年度の860億29百万円から867億88百万円へ増加し、金利変動の対象となる負債エクスポージャーが拡大した。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「負債額は、短期借入金等の増加により、前連結会計年度末に比べ162億76百万円増加し、2,789億38百万円となりました。」
短期借入金は45,036百万円、コマーシャル・ペーパーは15,000百万円となり、短期借入金等の増加により負債額が前期末から増加した。金利変動の対象となる負債エクスポージャーが拡大している。 - FY2024悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末における借入金、社債及びコマーシャル・ペーパーの残高は860億29百万円です。」
借入金・社債・コマーシャル・ペーパーの残高が86,029百万円となり、社債発行を含む金利変動エクスポージャーが示された。 - FY2024-Q3対処有価証券報告書
「負債額は、借入金、未払法人税等の減少により、前連結会計年度末に比べ28億37百万円減少し、2,600億16百万円となりました。」
借入金等の減少により負債額は前連結会計年度末から28億37百万円減少した。短期借入金は528億84百万円から400億86百万円、長期借入金は214億25百万円から140億76百万円へ減少している。 - FY2024-Q2対処有価証券報告書
「負債額は、長期借入金等の減少により、前連結会計年度末に比べ８億41百万円減少し、2,620億12百万円となりました。」
長期借入金等の減少により負債額は前期末比8億41百万円減少した。長期借入金も21,425百万円から14,105百万円へ減少し、借入金・金利変動エクスポージャーの一部が縮小している。 - FY2024-Q1対処有価証券報告書
「負債額は、短期借入金等の減少により、前連結会計年度末に比べ20億２百万円減少し、2,608億50百万円となりました。」
短期借入金等の減少により負債額が前連結会計年度末から20億２百万円減少した。短期借入金は528億84百万円から423億27百万円となり、借入金・金利変動エクスポージャーの一部が縮小している。 - FY2023-Q3悪化有価証券報告書
「負債額は、仕入債務、短期借入金等の増加により、前連結会計年度末に比べ392億50百万円増加し、2,735億82百万円となりました。」「短期借入金 54,352」「コマーシャル・ペーパー 13,000」「長期借入金 21,719」」
仕入債務・短期借入金等の増加により負債額が前連結会計年度末から392億50百万円増加した。短期借入金も266億15百万円から543億52百万円へ増加し、借入金・金利変動エクスポージャーが拡大している。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「負債額は、仕入債務、短期借入金等の増加により、前連結会計年度末に比べ186億89百万円増加し、2,530億21百万円となりました。」
短期借入金等の増加により負債額が前連結会計年度末から186億89百万円増加した。短期借入金は266億15百万円から503億円へ増加し、金利変動を受ける借入金エクスポージャーが拡大している。 - FY2023-Q1悪化有価証券報告書
「負債額は、仕入債務、短期借入金等の増加により、前連結会計年度末に比べ129億84百万円増加し、2,473億17百万円となりました。」
仕入債務・短期借入金等の増加により負債額が前連結会計年度末から129億84百万円増加した。貸借対照表上、短期借入金は266億15百万円から460億54百万円へ増加している。 - FY2022対処有価証券報告書
「なお、当連結会計年度末における借入金及びコマーシャル・ペーパーの残高は802億37百万円です。」
借入金及びコマーシャル・ペーパー残高は前年度の832億72百万円から802億37百万円へ減少した。長期借入金・金利スワップによる金利変動抑制方針は継続している。 - FY2022-Q3悪化有価証券報告書
「負債額は、前連結会計年度末に比べ137億81百万円増加し、2,453億19百万円となりました。これは主に、仕入債務、コマーシャルペーパー等の増加によるものであります。」
コマーシャル・ペーパー等の増加により負債額が前連結会計年度末から137億81百万円増加し、借入金・金利変動エクスポージャーの拡大が続いている。 - FY2022-Q2対処有価証券報告書
「負債額は、短期借入金の返済、未払法人税等の減少により、前連結会計年度末に比べ73億９百万円減少し、2,242億28百万円となりました。」
短期借入金の返済により負債額が前期末から減少した。貸借対照表上も短期借入金は679億99百万円から401億93百万円へ減少している。 - FY2021悪化有価証券報告書
「なお、当連結会計年度末における借入金及びコマーシャル・ペーパーの残高は832億72百万円です。」
買収等に伴う有利子負債が拡大し、借入金及びコマーシャル・ペーパー残高は832億72百万円となった。長期借入金・金利スワップによる抑制方針は継続している。 - FY2021-Q3悪化有価証券報告書
「負債額は、前連結会計年度末に比べ976億12百万円増加し、2,396億53百万円となりました。これは主に、Antalis S.A.の買収による買掛金の増加及び子会社株式取得に伴う短期借入金等の有利子負債の増加によるものであります。」
Antalis買収等に伴う買掛金及び有利子負債の増加により、負債額が前期末比976億12百万円増加した。買収に伴う金利・借入金エクスポージャーの拡大が続いている。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「負債額は、前連結会計年度末に比べ870億34百万円増加し、2,290億75百万円となりました。これは主に、Antalis S.A.の買収による買掛金の増加及び子会社株式取得に伴う短期借入金等の有利子負債の増加によるものであります。」
Antalis買収等に伴う買掛金・短期借入金などの有利子負債増加により、負債額が前期末比870億34百万円増加した。自己資本比率も24.9％から13.9％へ11.0ポイント低下している。 - FY2020-Q3悪化有価証券報告書
「負債額は、前連結会計年度末に比べ182億20百万円増加し、1,596億５百万円となりました。これは主に、仕入債務の増加、コマーシャル・ペーパー及び子会社株式取得に伴う長期借入金等の有利子負債の増加によるものであります。」
子会社株式取得に伴う長期借入金やコマーシャル・ペーパー等の増加により、負債額が前期末比182億20百万円増加した。有利子負債・金利変動エクスポージャーの拡大が続いている。 - FY2020-Q2悪化有価証券報告書
「負債額は、前連結会計年度末に比べ60億68百万円増加し、1,474億53百万円となりました。これは主に、短期借入金、コマーシャル・ペーパー及び子会社株式取得に伴う長期借入金等の有利子負債の増加によるものであります。」
Spicers取得等に伴う有利子負債の増加により、負債額が前期末比60億68百万円増加した。長期借入れによる収入6,000百万円も計上されている。 - FY2020-Q1悪化有価証券報告書
「負債額は、短期借入金及びコマーシャル・ペーパー等の有利子負債の増加により、前連結会計年度末に比べ41億42百万円増加し、1,455億27百万円となりました。」
有利子負債の増加により負債額が前期末比41億42百万円増加した。Spicers取得資金としてシンジケート・ローンによる6,000百万円の借入も記載されている。 - FY2019対処有価証券報告書
「当連結会計年度末における借入金及びコマーシャル・ペーパーの残高は413億57百万円であり、総資産に対する割合は21.6％であります。」
有利子負債等の残高は前期末49,693百万円から41,357百万円へ減少し、総資産比率も21.6％となった。長期借入金・金利スワップによる金利変動抑制方針も継続している。 - FY2019-Q3対処有価証券報告書
「短期借入金 31,555」「コマーシャル・ペーパー 8,000」「長期借入金 7,894」
短期借入金、コマーシャル・ペーパー、長期借入金の合計は474億49百万円となり、前連結会計年度末の496億92百万円から減少している。有利子負債残高は期末比で縮小している。 - FY2019-Q2対処有価証券報告書
「短期借入金 33,733」「コマーシャル・ペーパー 5,000」「長期借入金 7,109」
短期借入金、コマーシャル・ペーパー、長期借入金の合計は45,842百万円となり、前連結会計年度末の49,692百万円から減少した。有利子負債残高が縮小している。 - FY2019-Q1対処有価証券報告書
「短期借入金 32,608 32,109」「コマーシャル・ペーパー 8,000 8,000」「長期借入金 9,084 9,009」
前連結会計年度末と比べ、短期借入金及び長期借入金が減少し、コマーシャル・ペーパーは横ばいとなっている。有利子負債のうち主要項目の残高が縮小している。 - FY2018悪化有価証券報告書
「なお、当連結会計年度末における借入金及びコマーシャル・ペーパーの残高は496億93百万円であり、総資産に対する割合は25.0％であります。」
有利子負債等の残高は49,693百万円、総資産比25.0％となり、前年度末から増加している。長期借入金・金利スワップによる抑制方針は継続している。 - FY2018-Q2対処有価証券報告書
「短期借入金 33,832」「コマーシャル・ペーパー 3,000」「長期借入金 3,359」
借入金及びコマーシャル・ペーパーの残高合計は40,191百万円で、前連結会計年度末の43,595百万円から減少した。金利変動の対象となる有利子負債の残高がさらに縮小している。 - FY2017-Q2対処有価証券報告書
「短期借入金 33,596」「コマーシャル・ペーパー 1,000」「長期借入金 6,072」
借入金及びコマーシャル・ペーパーの残高合計は40,668百万円となり、前連結会計年度末の50,817百万円から減少した。金利変動の対象となる借入等の残高が縮小している。 - FY2016初出有価証券報告書
「当連結会計年度末における借入金及びコマーシャル・ペーパーの残高は50,817百万円であり、総資産に対する割合は27.5%であります。」
長期借入金、金利スワップ等により金利変動の影響を抑制する方針を記載している。