金利変動による資金調達負担
FY2016に初出。22回の記載のうち13回が「対処」で、最初の「対処」はFY2017。直近の記載は2026-07-27。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2025年。96社中30社が悪化側に。
- 2026-07-27悪化決算説明資料
「支払利息＋118」
第1四半期の支払利息が前年同期比で118百万円増加した。借入金等の残高は減少しているため、資金調達負担全体の方向は一方向ではないが、利息負担の増加が記載された。 - FY2026悪化有価証券報告書
「負債は、借入金が増加したことなどにより、前連結会計年度末に比べて13,689百万円増加し、115,731百万円となりました。なお、借入金、社債及びリース債務残高は、前連結会計年度末に比べて10,391百万円増加し、72,267百万円となりました。」
借入金等の増加により負債と有利子負債等残高が拡大し、金利変動の影響を受ける資金調達負担が再び増加した。 - FY2025-H1対処有価証券報告書
「負債は、支払手形及び買掛金が減少したことや、借入金の返済が進んだことなどにより、前期末に比べて5,387百万円減少し、94,097百万円となりました。」
借入金の返済が進み、負債は前期末比53億87百万円減少した。資金調達負担の縮小方向が上期にも継続した。 - FY2024対処有価証券報告書
「負債は、借入金やリース債務の返済が進んだものの、支払手形及び買掛金が増加したことなどにより、前連結会計年度末に比べて2,229百万円増加し、99,918百万円となりました。なお、借入金、社債及びリース債務残高は、前連結会計年度末に比べて2,805百万円減少し、56,338百万円となりました。」
負債総額は買掛金増加等により増えたが、借入金・社債・リース債務残高は前期末比28億5百万円減少した。 - FY2024-Q3対処有価証券報告書
「負債は、旅客自動車事業において前受収益が増加したものの、借入金の返済が進んだことなどにより、前期末に比べて665百万円減少し、97,023百万円となりました。」
借入金の返済が進み、前期末から負債が665百万円減少した。金利変動の影響を受ける資金調達負担は縮小方向となっている。 - FY2024-Q2対処有価証券報告書
「負債は、旅客自動車事業において前受収益が増加したものの、借入金の返済が進んだことなどにより、前期末に比べて1,237百万円減少し、96,451百万円となりました。」
前期末から借入金の返済が進み、前受収益の増加がある中でも負債総額は1,237百万円減少した。 - FY2024-Q1対処有価証券報告書
「負債は、賞与引当金が増加しましたが、支払手形及び買掛金が減少したことなどにより、前期末に比べて815百万円減少し、96,874百万円となりました。」
負債総額は前期末比815百万円減少した。貸借対照表上、短期借入金・長期借入金も前期末から減少している。 - FY2023悪化有価証券報告書
「負債は、借入金が増加したことなどにより、前連結会計年度末に比べて3,943百万円増加し、97,689百万円となりました。なお、借入金、社債及びリース債務残高は、前連結会計年度末に比べて1,457百万円増加し、59,143百万円となりました。」
借入金の増加により負債が3,943百万円、有利子負債等残高が1,457百万円増加し、資金調達負担が再び拡大した。 - FY2023-Q2対処有価証券報告書
「負債は、借入金の返済が進んだことなどにより、前期末に比べて253百万円減少し、93,493百万円となりました。」
借入金の返済が進み、負債が前期末比253百万円減少した。金利変動の影響を受ける資金負担の縮小方向を継続して記載している。 - FY2022対処有価証券報告書
「負債は、借入金やリース債務の返済が進んだことなどにより、前連結会計年度末に比べて10,155百万円減少し、93,746百万円となりました。なお、借入金、社債及びリース債務残高は、前連結会計年度末に比べて6,108百万円減少し、57,686百万円となりました。」
借入金・リース債務の返済により負債および有利子負債等残高が減少し、資金調達負担の縮小を記載している。 - FY2022-Q3対処有価証券報告書
「負債は、借入金の返済やリース債務の償還が進んだことなどにより、前期末に比べて6,667百万円減少し、97,234百万円となりました。」
前年度に社債発行・借入金増加で拡大していた負債が、借入金返済とリース債務償還の進展により前期末比6,667百万円減少した。 - FY2022-Q2対処有価証券報告書
「負債は、支払手形及び買掛金が減少したことや、借入金の返済が進んだことなどにより、前期末に比べて3,291百万円減少し、100,610百万円となりました。」
借入金返済の進展により負債が前期末比32億91百万円減少し、金利変動の影響を受ける資金負担の縮小方向が記載された。 - FY2021悪化有価証券報告書
「負債は、社債の発行や借入金の増加などにより、前連結会計年度末に比べて8,304百万円増加し、103,902百万円となりました。なお、借入金および社債残高は、前連結会計年度末に比べて9,399百万円増加し、56,208百万円となりました。」
社債発行と借入金増加により、負債は83億4百万円、借入金・社債残高は93億99百万円増加した。 - FY2021-Q3悪化有価証券報告書
「負債は、社債の発行や借入金の増加などにより、前期末に比べて6,530百万円増加し、102,128百万円となりました。」
社債発行・借入金増加により負債が前期末比6,530百万円増加し、資金調達負担の状況がさらに悪化した。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「負債は、支払手形及び買掛金が減少しましたが、借入金の増加などにより、前期末に比べて2,228百万円増加し、97,826百万円となりました。」
借入金の増加により負債が前期末比22億2,800万円増加し、資金調達負担に関する状況が悪化した。 - FY2020対処有価証券報告書
「金利負担低減のため、シンジケートローンや制度融資を活用した資金調達および設備のリース調達など、調達方法を多様化するとともに、金利変動リスクを回避するため、金利スワップ取引により、支払利息の一部固定化を図っております。」
金利変動リスクに対し、シンジケートローン、制度融資、リース調達による調達方法の多様化と金利スワップを明示した。 - FY2020-Q1対処有価証券報告書
「負債は、賞与引当金が増加しましたが、借入金の返済が進んだことなどにより、前期末に比べて1,997百万円減少し、91,115百万円となりました。」
借入金の返済が進み、負債が前期末比1,997百万円減少した。金利変動の影響を受ける資金負担の縮小が続いている。 - FY2019対処有価証券報告書
「負債は、借入金の返済が進んだことなどにより、前連結会計年度末に比べて654百万円減少し、93,112百万円となりました。なお、借入金及び社債残高は、前連結会計年度末に比べて3,500百万円減少し、46,979百万円となりました。」
借入金返済の進展と支払利息の減少により、金利変動を受ける資金負担の縮小が記載されている。 - FY2017対処有価証券報告書
「変動金利、外貨建の借入金に係る金利及び為替の変動リスクのうち長期のものの一部については、当該リスクを回避し支払利息及び返済金額の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引（金利スワップ取引、通貨スワップ取引）をヘッジ手段として利用しております。」
金利・為替変動リスクに対する金利スワップ・通貨スワップの利用を明記している。 - FY2016初出有価証券報告書
「設備投資を実施する際は、その資金を金融機関からの借入金や社債の発行等で調達しているため、金利の変動は当社グループの業績と財政状態に影響を及ぼす可能性があります。」
借入金・社債による設備投資資金の調達を背景に、金利変動をリスクとしている。