有利子負債・金利変動による業績影響
FY2016に初出。16回の記載のうち7回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2022-Q3。直近の記載はFY2026-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2025年。96社中29社が悪化側に。
- FY2026-H1対処有価証券報告書
「固定負債は、長期借入金の減少５千万円などにより、前連結会計年度末より３千万円減少し、８億６千４百万円となりました。」
長期借入金の返済により固定負債が3,000万円減少し、金利・金融市場変動へのエクスポージャーは前年度末から縮小した。 - FY2025再掲有価証券報告書
「運転資金につきましては、銀行及び親会社からの借入れによっております。銀行からの有利子負債は長期的には減少傾向にありますが、2025年12月末の銀行及び親会社からの長短合わせた借入金残高は18億７千４百万円であり、金利情勢、その他の金融市場の変動が業績に影響を及ぼす可能性があります。」
銀行・親会社からの借入に依存する資金調達と、18億7,400万円の借入金残高、金利・金融市場変動による業績影響の可能性を再確認している。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「短期借入金 1,100,000 1,200,000 関係会社短期借入金 500,000 500,000 １年内返済予定の長期借入金 100,008 100,008 長期借入金 174,974 124,970」
短期・長期借入金および関係会社短期借入金の合計は、前期末の約18億7,400万円から当中間期末には約19億2,500万円となった。金利・金融市場変動へのエクスポージャーは増加している。 - FY2024悪化有価証券報告書
「銀行からの有利子負債は長期的には減少傾向にありますが、2024年12月末の銀行及び親会社からの長短合わせた借入金残高は18億７千４百万円であり、金利情勢、その他の金融市場の変動が業績に影響を及ぼす可能性があります。」
銀行・親会社からの長短借入金残高は18億7,400万円となり、前年度末の14億7,400万円から増加した。親会社からの関係会社短期借入金5億円が新たに計上され、金利・金融市場変動へのエクスポージャーが拡大している。 - FY2024-H1悪化有価証券報告書
「流動負債は、支払手形及び買掛金の減少７千９百万円、短期借入金の増加１億円などにより、前連結会計年度末より２千２百万円増加し、20億２千５百万円となりました。固定負債は、長期借入金の減少５千万円や退職給付に係る負債の増加２千１百万円などにより、前連結会計年度末より３千万円減少し、11億２千４百万円となりました。」
短期借入金が1億円増加し、長期借入金が5,000万円減少した。短期・長期借入金を合わせた残高は前連結会計年度末から増加しており、金利・金融市場変動へのエクスポージャーが拡大している。 - FY2024-Q1対処有価証券報告書
「固定負債は、長期借入金の減少２千５百万円や退職給付に係る負債の増加１千８百万円などにより、前連結会計年度末より５百万円減少し、11億４千９百万円となりました。」
長期借入金が2,500万円減少し、短期借入金等を含む借入金残高も前連結会計年度末の約14億7,400万円から約14億5,000万円へ減少している。金利変動へのエクスポージャーは直前期末から縮小した。 - FY2023悪化有価証券報告書
「短期の有利子負債は長期的には減少傾向にありますが、2023年12月末の長短合わせた借入金残高は14億７千４百万円であり、金利情勢、その他の金融市場の変動が業績に影響を及ぼす可能性があります。」
借入金残高は2022年12月末の11億7,400万円から2023年12月末には14億7,400万円へ増加し、金利・金融市場変動へのエクスポージャーが拡大している。 - FY2023-Q3悪化有価証券報告書
「流動負債は、支払手形及び買掛金の減少９千９百万円、短期借入金の増加４億円などにより、前連結会計年度末より５千８百万円増加し、20億４百万円となりました。固定負債は、長期借入金の減少７千５百万円や退職給付に係る負債の減少２千７百万円などにより、前連結会計年度末より１億８百万円減少し、12億４千万円となりました。」
短期借入金が4億円増加した一方、長期借入金は7,500万円減少した。短期・長期借入金を合わせた残高は前期末から増加し、金利変動へのエクスポージャーが拡大している。 - FY2023-Q2対処有価証券報告書
「固定負債は、長期借入金の減少５千万円や退職給付に係る負債の減少４千８百万円などにより、前連結会計年度末より１億２百万円減少し、12億４千６百万円となりました。」
長期借入金が5,000万円減少し、借入金残高は前連結会計年度末から減少している。金利・金融市場変動へのエクスポージャーは直前期末から縮小した。 - FY2023-Q1対処有価証券報告書
「固定負債は、長期借入金の減少２千５百万円や退職給付に係る負債の減少２千８百万円などにより、前連結会計年度末より５千５百万円減少し、12億９千３百万円となりました。」
短期借入金等を含む借入金残高は、前連結会計年度末の約11億7,400万円から当第1四半期末の約11億5,000万円へ減少している。金利変動リスクへのエクスポージャーは直前期末から縮小した。 - FY2022悪化有価証券報告書
「短期の有利子負債は長期的には減少傾向にありますが、2022年12月末の長短合わせた借入金残高は11億７千４百万円であり、金利情勢、その他の金融市場の変動が業績に影響を及ぼす可能性があります。」
借入金残高は2021年12月末の約9億9,966万円から2022年12月末には長短合わせて11億7,400万円となり、金利・金融市場変動へのエクスポージャーが増加している。 - FY2022-Q3悪化有価証券報告書
「短期借入金 999,664 700,000 １年内返済予定の長期借入金 － 100,008 長期借入金 － 399,992」
借入金は前連結会計年度末の短期借入金9億9,966万4千円から、当第3四半期末には短期借入金7億円、1年内返済予定の長期借入金1億8千円、長期借入金3億9,999万2千円となっている。短期・長期を合計した借入金残高は約12億円となり、前期末から増加している。 - FY2021再掲有価証券報告書
「有利子負債は長期的には減少傾向にありますが、2021年12月末の借入金残高は9億9千9百万円であり、金利情勢、その他の金融市場の変動が業績に影響を及ぼす可能性があります。」
借入金残高999百万円と、金利・金融市場変動による業績影響の可能性を再確認している。 - FY2018対処有価証券報告書
「有利子負債は減少傾向にありますが、2018年12月末の借入金残高は9億9千9百万円であり、金利情勢、その他の金融市場の変動が業績に影響を与える可能性があります。」
借入金残高が999百万円となり、前期の1,015百万円から減少した。金利・金融市場変動リスクは残るが、経営目標の有利子負債10億円以下を達成している。 - FY2017対処有価証券報告書
「有利子負債は減少傾向にありますが、平成29年12月末の借入金残高は10億1千5百万円であり、金利情勢、その他の金融市場の変動が業績に影響を与える可能性があります。」
借入金残高は前期末の1,196,756千円から1,015,720千円へ減少し、金利・金融市場変動へのエクスポージャーは低下したと記載できる一方、リスク自体は継続している。 - FY2016初出有価証券報告書
「有利子負債は低下傾向にありますが、平成28年12月末の借入金残高は11億9千6百万円であり、金利情勢、その他の金融市場の変動が業績に影響を与える可能性があります。」
借入金残高1,196百万円と平均利率3.13％を示し、金利情勢・金融市場の変動による業績影響をリスクとして明示している。