成長投資と株主還元を支える安定的な営業キャッシュ・フローの創出
FY2018に初出。15回の記載のうち7回が「対処」で、最初の「対処」はFY2021。直近の記載は2026-05-15。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2025年。23社中3社が悪化側に。
直近の記載が「対処」なのは、ほかに0社。
- 2026-05-15対処決算
「営業活動により獲得した資金は、1,225百万円(前年同期は145百万円の資金の使用)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが使用から獲得へ転じ、安定的な営業キャッシュ・フロー創出に対するキャッシュ面の改善が示された。 - FY2026-H1対処有価証券報告書
「営業活動により獲得した資金は、391百万円(前年同期は20百万円の資金の使用)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の20百万円の使用から391百万円の獲得へ改善し、安定的な営業キャッシュ・フロー創出方針に対するキャッシュ面の前進が示された。 - FY2025悪化有価証券報告書
「営業活動により使用した資金は、145百万円（前年同期は727百万円の資金の獲得）となりました。」
成長投資、株主還元及び財務基盤維持のため安定的な営業キャッシュ・フローの創出を掲げる一方、営業活動によるキャッシュ・フローは前年の727百万円の獲得から145百万円の使用へ悪化した。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「営業活動により使用した資金は、20百万円（前年同期は215百万円の資金の獲得）となりました。」
安定的な営業キャッシュ・フローの創出を掲げる一方、営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の215百万円の獲得から20百万円の使用へ悪化した。 - FY2024対処有価証券報告書
「営業活動により獲得した資金は、727百万円（前年同期は618百万円の資金の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の618百万円から727百万円へ増加し、安定的な営業キャッシュ・フロー創出方針に対してキャッシュ面の改善が示された。 - FY2024-Q2悪化有価証券報告書
「営業活動により獲得した資金は、215百万円（前年同期は486百万円の資金の獲得）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の486百万円から215百万円へ減少した。安定的な営業キャッシュ・フロー創出方針に対する実績面では後退が示されている。 - FY2023対処有価証券報告書
「営業活動により獲得した資金は、618百万円（前年同期は67百万円の資金の獲得）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年の67百万円の獲得から618百万円の獲得へ増加し、安定的な営業キャッシュ・フロー創出方針に対するキャッシュ面の改善が示された。 - FY2023-Q2対処有価証券報告書
「営業活動により獲得した資金は、486百万円（前年同期は846百万円の資金の使用）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の846百万円の支出から486百万円の獲得へ改善した。安定的な営業キャッシュ・フロー創出方針に対し、キャッシュ・フロー面で前進が示されている。 - FY2022対処有価証券報告書
「営業活動により獲得した資金は、67百万円（前年同期は147百万円の使用）となりました。」
安定的な営業キャッシュ・フローの創出を掲げる中、営業活動によるキャッシュ・フローは前年の147百万円の支出から67百万円の獲得へ改善した。 - FY2022-Q2悪化有価証券報告書
「営業活動により使用した資金は、846百万円（前年同期は498百万円の資金の使用）となりました。」
安定的な営業キャッシュ・フローの創出を掲げる一方、営業活動によるキャッシュ・フローの使用額は前年同期の498百万円から846百万円へ拡大した。主な減算要因として仕入債務の減少額933百万円、その他の流動資産の増加額706百万円が示されている。 - FY2021対処有価証券報告書
「営業活動により使用した資金は、147百万円（前年同期比60.8％）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローはなお147百万円の支出だが、前年度の242百万円の支出から使用額が縮小した。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「営業活動により使用した資金は、477百万円（前年同期は141百万円の資金の獲得）となりました。」
成長投資、株主還元、財務基盤維持のため安定的な営業キャッシュ・フローの創出を掲げる一方、営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の141百万円の獲得から477百万円の使用へ悪化した。 - FY2020悪化有価証券報告書
「営業活動により使用した資金は、242百万円（前年同期比66.4％）となりました。」
安定的な営業キャッシュ・フローの創出を掲げる一方、当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは242百万円の支出となった。手元資金の確保のため長期借入れも実行している。 - FY2019再掲有価証券報告書
「当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、持続的な成長のための積極的な投資と株主への最大限の利益還元に必要な資金の確保、並びに強固な財務基盤の維持を目指し、安定的な営業キャッシュ・フローの創出に努めております。」
成長投資、株主還元、財務基盤維持のため安定的な営業キャッシュ・フローを創出する方針を継続している。 - FY2018初出有価証券報告書
「当社グループの資本の財源及び資金の流動性については、持続的な成長のための積極的な投資と株主への最大限の利益還元に必要な資金の確保、並びに強固な財務基盤の維持を目指し、安定的な営業キャッシュ・フローの創出に努めております。」
積極的な成長投資、株主還元、強固な財務基盤を両立するため、安定的な営業キャッシュ・フローの創出に努める方針を新たに明示している。