営業活動によるキャッシュ・フローの増加
FY2017-Q2に初出。33回の記載のうち12回が「削除」で、最初の「削除」はFY2017-Q3。直近の記載はFY2026。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2018年。28社中3社が悪化側に。
直近の記載が「対処」なのは、ほかに3社。
- FY2026対処有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、29億81百万円（前連結会計年度は同18億19百万円）となりました。」
営業活動による資金獲得は前年度の18億19百万円から29億81百万円へ増加した。 - 2026-04-28対処決算
「営業活動の結果獲得した資金は、29億81百万円（前連結会計年度は同18億19百万円）となりました。」
営業活動による資金獲得額が前年度から増加した。 - FY2026-H1対処有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は18億83百万円（前年同期は２億51百万円の使用）となりました。これは主に、仕入債務の減少により一部相殺されたものの、売上債権の減少が23億７百万円あったことによるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の２億51百万円の使用から18億83百万円の獲得へ転じた。売上債権の減少23億７百万円が主因とされている。 - FY2025悪化有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、18億19百万円（前連結会計年度は同60億83百万円）となりました。」
営業活動による資金獲得は継続したが、前年度の60億83百万円から18億19百万円へ減少した。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は２億51百万円（前年同期は31億98百万円の獲得）となりました。これは主に、税金等調整前中間純利益の要因により一部相殺されたものの、仕入債務の減少が36億97百万円あったことによるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の31億98百万円の獲得から２億51百万円の使用へ転じ、仕入債務36億97百万円の減少が主因とされている。 - FY2024対処有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、60億83百万円（前連結会計年度は７億16百万円の使用）となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益38億86百万円、棚卸資産の減少額が22億95百万円あったことによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年度の7億16百万円の使用から60億83百万円の獲得へ転じた。税金等調整前当期純利益と棚卸資産減少が主因とされている。 - FY2024-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第３四半期累計期間ではキャッシュ・フロー計算書が作成されず、営業活動によるキャッシュ・フローの金額は記載されていない。 - FY2024-Q2記載再開・第２四半期営業キャッシュ・フローの増加有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は31億98百万円（前年同期は24億81百万円の使用）となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益が21億52百万円あったことと仕入債務の増加が13億20百万円あったことによるものです。」
第１四半期ではキャッシュ・フロー計算書が作成されていなかったが、第２四半期累計では営業活動による資金を31億98百万円獲得した。前年同期の24億81百万円の使用から獲得へ転じ、税金等調整前四半期純利益と仕入債務増加が主因とされている。 - FY2024-Q1削除有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第１四半期ではキャッシュ・フロー計算書が作成されず、営業活動によるキャッシュ・フローの金額は記載されていない。 - FY2023通期営業キャッシュ・フローの更新有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は、７億16百万円（前連結会計年度は同８億90百万円）となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益の要因により一部相殺されたものの、棚卸資産の増加額が47億83百万円あったことによるものです。」
営業活動による資金使用は前年度の８億90百万円から７億16百万円へ縮小したが、棚卸資産47億83百万円の増加により、引き続き資金使用となった。 - FY2023-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第３四半期累計期間ではキャッシュ・フロー計算書が作成されず、営業活動による資金の獲得・使用額は記載されていない。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は24億81百万円（前年同期は同11億84百万円）となりました。これは主に、棚卸資産の増加が31億59百万円あったことによるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の11億84百万円の使用から24億81百万円の使用へ支出が拡大し、棚卸資産31億59百万円の増加が主因とされている。 - FY2023-Q1削除有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第１四半期ではキャッシュ・フロー計算書が作成されず、営業活動によるキャッシュ・フローの金額は記載されていない。 - FY2022悪化有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は、８億90百万円（前連結会計年度は31億38百万円の獲得）となりました。これは主に、仕入債務の増加等の要因により一部相殺されたものの売上債権の増加額が23億29百万円、棚卸資産の増加額が27億72百万円あったことによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年度の31億38百万円の獲得から当年度は８億90百万円の使用へ転じた。売上債権・棚卸資産の増加が主因とされている。 - FY2022-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第３四半期累計期間ではキャッシュ・フロー計算書が作成されず、営業活動によるキャッシュ・フローの金額は記載されていない。 - FY2022-Q2悪化有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は12億３百万円（前年同期は13億69百万円の獲得）となりました。これは主に、未払金の減少が20億38百万円あったことによるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の13億69百万円の獲得から当四半期は12億３百万円の使用へ転じ、未払金20億38百万円の減少が主因とされている。 - FY2021通期営業キャッシュ・フローの更新有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は、31億38百万円（前連結会計年度は同38億57百万円）となりました。これは主に、仕入債務の増加額が27億31百万円あったことによるものです。」
営業活動による資金獲得は31億38百万円となり、前年度の38億57百万円から減少したが、仕入債務27億31百万円の増加が主因と説明されている。 - FY2021-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第３四半期累計期間ではキャッシュ・フロー計算書が作成されず、営業活動による資金の金額は記載されていない。 - FY2021-Q2第２四半期営業キャッシュ・フローの更新有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は13億69百万円（前年同期は同14億80百万円）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは13億69百万円の獲得となり、前年同期の14億80百万円から減少したものの、獲得を維持している。 - FY2021-Q1再掲有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第１四半期累計期間では、引き続き四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成していない。 - FY2020通期キャッシュ・フローの更新有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は、38億57百万円（前連結会計年度は５億59百万円の使用）となりました。」
営業活動による資金は、前年度の5億59百万円の使用から、当年度は38億57百万円の獲得へ転じた。 - FY2020-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第３四半期累計期間ではキャッシュ・フロー計算書が作成されず、営業活動によるキャッシュ・フローの金額は記載されていない。 - FY2020-Q2記載再開・営業活動によるキャッシュ・フローの増加有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は14億80百万円（前年同期は14百万円の使用）となりました。」
前年度第２四半期累計の14百万円の資金使用から、当年度は14億80百万円の資金獲得へ変化している。 - FY2020-Q1削除有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第１四半期累計期間ではキャッシュ・フロー計算書が作成されず、営業活動による資金の金額は記載されていない。 - FY2019営業活動によるキャッシュ・フローの減少有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は、５億59百万円（前連結会計年度は31億１百万円の獲得）となりました。」
営業活動による資金は、前年度の31億1百万円の獲得から当年度は5億59百万円の使用へ変化した。前受金43億76百万円の減少が主因とされている。 - FY2019-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第３四半期累計期間では四半期連結キャッシュ・フロー計算書が作成されず、営業活動によるキャッシュ・フローの金額は記載されていない。 - FY2019-Q2営業活動によるキャッシュ・フローの減少有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は14百万円（前年同期は９億62百万円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の9億62百万円の獲得から14百万円の使用へ変化した。前受金の43億50百万円減少が主因として示されている。 - FY2019-Q1削除有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第１四半期累計期間ではキャッシュ・フロー計算書が作成されず、営業活動による資金の前年同期比較は記載されていない。 - FY2018通期キャッシュ・フローの更新有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は、31億１百万円（前連結会計年度は同５億38百万円）となりました。」
第３四半期報告書ではキャッシュ・フロー計算書が作成されていなかったが、通期では営業活動による資金が31億1百万円となり、前年度の5億38百万円から増加している。 - FY2018-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第３四半期累計期間ではキャッシュ・フロー計算書が作成されず、営業活動による資金の前年同期比較は記載されていない。 - FY2018-Q2記載再開・増加有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は９億62百万円（前年同期は同３億28百万円）となりました。」
第３四半期報告書ではキャッシュ・フロー計算書が作成されていなかったが、今回は営業活動によるキャッシュ・フローが記載され、前年同期の3億28百万円から9億62百万円へ増加している。 - FY2017-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第３四半期累計期間の四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成されず、営業活動による資金の前年同期比較も記載されていない。 - FY2017-Q2初出有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は３億28百万円（前年同期は同２億６百万円）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは3億28百万円となり、前年同期の2億6百万円から増加した。