有利子負債と金利変動リスク
FY2018に初出。25回の記載のうち13回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2019。直近の記載は2026-10-02。
オプトエレクトロニクスがこのテーマで「悪化」側に入ったのは2020年。同じテーマの他社の中央値（2023年）より3年早い。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2025年。96社中30社が悪化側に。
直近の記載が「対処」なのは、ほかに40社。
- FY2026-H1対処有価証券報告書
「負債は48億74百万円となり、前連結会計年度末と比較して13億２百万円減少いたしました。主な要因は、１年内返済予定の長期借入金の減少３億74百万円、短期借入金の減少１億20百万円等により流動負債合計が４億27百万円減少したこと、長期借入金の減少８億74百万円等により固定負債合計が８億74百万円減少したことによるものです。」
短期借入金、1年内返済予定の長期借入金および長期借入金の減少により、有利子負債へのエクスポージャーは縮小した。 - FY2025対処有価証券報告書
「有利子負債残高 （千円） 6,829,569 5,263,652 総資産額 （千円） 13,513,592 11,346,548 有利子負債依存度（％） 50.5 46.4 支払利息 （千円） 57,801 62,414」
有利子負債残高は1,566百万円減少し、有利子負債依存度も50.5％から46.4％へ低下した。一方、支払利息は増加した。 - FY2025-H1対処有価証券報告書
「長期借入金の減少９億31百万円等により固定負債合計が９億31百万円減少したことによるものであります。」
長期借入金が931百万円減少し、有利子負債エクスポージャーは縮小した。 - FY2024有利子負債は減少も支払利息は増加有価証券報告書
「有利子負債残高 （千円） 7,853,709 6,829,569 総資産額 （千円） 15,564,147 13,513,592 有利子負債依存度（％） 50.5 50.5 支払利息 （千円） 43,847 57,801」
有利子負債残高は減少したが、有利子負債依存度は50.5％で横ばい、支払利息は43,847千円から57,801千円へ増加した。 - FY2024-Q2対処有価証券報告書
「短期借入金の減少２億９百万円、1年内返済予定の長期借入金の増加１億66百万円等により、流動負債合計が３億67百万円減少したこと、長期借入金の増加35百万円等により、固定負債合計が34百万円増加したことによるものです。」
当第2四半期では短期借入金が209百万円減少し、長期借入金も前期末比263百万円減少した。一方、1年内返済予定の長期借入金は166百万円増加している。 - FY2024-Q1短期借入金減少と長期借入金増加が併存有価証券報告書
「短期借入金の減少２億９百万円、1年内返済予定の長期借入金の増加１億66百万円等により、流動負債合計が３億67百万円減少したこと、長期借入金の増加35百万円等により、固定負債合計が34百万円増加したことによるものです。」
短期借入金は209百万円減少した一方、1年内返済予定の長期借入金は166百万円、長期借入金は35百万円増加した。有利子負債の構成が変化している。 - FY2023悪化有価証券報告書
「有利子負債残高 （千円） 6,556,235 7,853,709 総資産額 （千円） 15,157,385 15,564,147 有利子負債依存度（％） 43.3 50.5」
有利子負債残高は6,556百万円から7,853百万円へ増加し、総資産に占める依存度も43.3％から50.5％へ上昇した。 - FY2023-Q3悪化有価証券報告書
「長期借入金が８億10百万円増加したこと等により固定負債が８億８百万円増加したことによるものです。」
長期借入金が前連結会計年度末比810百万円増加し、有利子負債へのエクスポージャーが拡大した。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「長期借入金の増加７億19百万円等により固定負債合計が７億16百万円増加したことによるものです。」
長期借入金が719百万円増加し、有利子負債へのエクスポージャーが拡大した。 - FY2023-Q1悪化有価証券報告書
「運転資金確保及び資材等の調達を目的とした新規借入の実施等による長期借入金の増加12億59百万円等により、固定負債合計が12億57百万円増加したことによるものです。」
運転資金および資材調達目的の新規借入により長期借入金が12億59百万円増加し、有利子負債へのエクスポージャーが拡大した。 - FY2022対処有価証券報告書
「有利子負債残高 （千円） 6,099,162 6,556,235 総資産額 （千円） 12,769,963 15,157,385 有利子負債依存度（％） 47.8 43.3」
有利子負債残高は6,099百万円から6,556百万円へ増加したが、総資産の増加により有利子負債依存度は47.8％から43.3％へ低下した。 - FY2022-Q3対処有価証券報告書
「短期借入金 163,337 133,340 １年内返済予定の長期借入金 2,306,730 2,186,244 長期借入金 3,619,096 3,675,134」
短期借入金と1年内返済予定の長期借入金の減少が長期借入金の増加を上回り、借入金残高は前連結会計年度末比で減少した。 - FY2022-Q2悪化有価証券報告書
「負債は87億45百万円となり、前連結会計年度末と比較して10億21百万円増加いたしました。主な要因は、支払手形及び買掛金の増加５億17百万円等により流動負債合計が６億35百万円増加したこと、長期借入金の増加３億87百万円等により固定負債合計が３億85百万円増加したことによるものです。」
長期借入金が3億87百万円増加し、負債合計も前連結会計年度末比10億21百万円増加した。有利子負債へのエクスポージャーが再び拡大している。 - FY2022-Q1悪化有価証券報告書
「運転資金確保を目的とした新規借入の実施等による長期借入金の増加８億58百万円等により、固定負債合計が８億57百万円増加したことによるものです。」
運転資金確保目的の新規借入により長期借入金が858百万円増加し、有利子負債へのエクスポージャーが再び拡大した。 - FY2021対処有価証券報告書
「有利子負債残高 （千円）6,218,544 6,099,162 総資産額 （千円）12,471,289 12,769,963 有利子負債依存度（％）49.9 47.8」
有利子負債残高は119百万円、総資産に占める有利子負債依存度は49.9％から47.8％へ低下した。一方、支払利息は増加している。 - FY2021-Q3悪化有価証券報告書
「長期借入金が５億69百万円増加したこと等により、固定負債合計が５億67百万円増加したことによるものです。」
長期借入金が5億69百万円増加し、有利子負債へのエクスポージャーがさらに拡大した。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「主な要因は、支払手形及び買掛金の減少４億33百万円等により流動負債合計が７億56百万円減少したものの、長期借入金の増加９億81百万円等により固定負債合計が９億79百万円増加したことによるものです。」
長期借入金が9億81百万円増加し、固定負債および有利子負債へのエクスポージャーが拡大した。 - FY2021-Q1悪化有価証券報告書
「運転資金確保を目的とした新規借入の実施等による長期借入金の増加15億67百万円等により、固定負債合計が15億66百万円増加したことによるものです。」
運転資金確保目的の新規借入により長期借入金が15億67百万円増加し、有利子負債への依存・エクスポージャーがさらに拡大した。 - FY2020-Q3悪化有価証券報告書
「支払手形及び買掛金が２億15百万円、短期借入金が２億円とそれぞれ増加したこと等により流動負債合計が８億30百万円増加したこと、長期借入金が１億８百万円増加したこと等により、固定負債合計が１億６百万円増加したことによるものです。」
短期借入金2億円、長期借入金1億08百万円が増加し、有利子負債に関するエクスポージャーがさらに拡大した。 - FY2020-Q2悪化有価証券報告書
「1年内返済予定の長期借入金の増加１億76百万円等により流動負債合計が６億３百万円増加、長期借入金の増加２億12百万円等により固定負債合計が２億11百万円増加したことによるものです。」
長期借入金が212百万円、1年内返済予定の長期借入金が176百万円増加し、有利子負債に関するエクスポージャーが拡大した。 - FY2020-Q1悪化有価証券報告書
「運転資金確保を目的とした新規借入の実施等による長期借入金の増加４億２百万円により、固定負債合計が３億98百万円増加したことによるものです。」
運転資金確保を目的とする新規借入により長期借入金が４億２百万円増加し、有利子負債の残高が増加した。 - FY2019有利子負債依存度が上昇有価証券報告書
「有利子負債残高 6,434,095千円 総資産額 12,969,827千円 有利子負債依存度（％）49.6」
有利子負債残高は減少したが、総資産の減少により有利子負債依存度は48.4％から49.6％へ上昇した。 - FY2018初出有価証券報告書
「当社グループは、運転資金、設備資金を金融機関からの借入れである有利子負債により調達しているため、総資産額に占める有利子負債の割合が高く、金利変動により当社グループの経営成績に影響を与える可能性があります。」
有利子負債依存度は当期48.4％、有利子負債残高は68億45百万円とされ、金利変動リスクが数値とともに示された。