有利子負債依存と金利上昇
FY2018に初出。26回の記載のうち11回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2021-Q1。直近の記載はFY2026。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2020年。142社中63社が悪化側に。
直近の記載が「対処」なのは、ほかに83社。
- FY2026対処有価証券報告書
「有利子負債依存度（Ａ／Ｂ） 38.4％ 35.6％」
有利子負債依存度は前期の38.4％から35.6％へ低下した。一方、期末有利子負債残高は5,909,304千円から6,639,324千円へ増加した。 - FY2026-H1悪化有価証券報告書
「この要因は、未払金が445,317千円減少したものの、長期借入金が356,488千円、流動負債のその他が295,109千円、それぞれ増加したこと等によるものであります。」
長期借入金が356,488千円増加し、有利子負債への依存エクスポージャーが拡大した。 - FY2025対処有価証券報告書
「期末有利子負債残高（Ａ） 6,098,076千円 5,909,304千円 期末負債及び資本合計額（Ｂ） 14,211,621千円 15,397,261千円 有利子負債依存度（Ａ／Ｂ） 42.9％ 38.4％」
有利子負債残高は6,098,076千円から5,909,304千円へ、有利子負債依存度は42.9％から38.4％へ低下した。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「この要因は、長期借入金が100,480千円増加したものの、未払金が379,572千円、流動負債のその他が173,195千円それぞれ減少したこと等によるものであります。」
長期借入金が100,480千円増加し、有利子負債への依存エクスポージャーが拡大した。 - FY2024悪化有価証券報告書
「期末有利子負債残高（Ａ） 5,637,724千円 6,098,076千円 期末負債及び資本合計額（Ｂ） 13,281,603千円 14,211,621千円 有利子負債依存度（Ａ／Ｂ） 42.4％ 42.9％」
期末有利子負債残高は5,637,724千円から6,098,076千円へ増加し、有利子負債依存度も42.4％から42.9％へ上昇した。 - FY2024-Q3悪化有価証券報告書
「この要因は、長期借入金が366,164千円増加したものの、支払手形及び買掛金が527,307千円減少したこと等によるものであります。」
長期借入金が前連結会計年度末から366,164千円増加し、有利子負債エクスポージャーが拡大した。 - FY2024-Q2悪化有価証券報告書
「この要因は、長期借入金が294,776千円増加したものの、支払手形及び買掛金が493,948千円、未払金が465,487千円、それぞれ減少したこと等によるものであります。」
長期借入金が294,776千円増加し、前連結会計年度末から有利子負債エクスポージャーが拡大した。 - FY2024-Q1対処有価証券報告書
「１年内返済予定の長期借入金 1,816,648 1,840,048 長期借入金 3,821,076 3,730,464」
1年内返済予定分は増加した一方、長期借入金は減少し、借入金合計は前連結会計年度末の5,637,724千円から5,570,512千円へ小幅に減少した。 - FY2023対処有価証券報告書
「期末有利子負債残高(Ａ) 5,637,724千円 期末負債及び資本合計額(Ｂ) 13,281,603千円 有利子負債依存度(Ａ／Ｂ) 42.4％」
有利子負債依存度は前連結会計年度の51.6％から42.4％へ低下し、期末有利子負債残高も6,233,212千円から5,637,724千円へ減少した。 - FY2023-Q3対処有価証券報告書
「この要因は、支払手形及び買掛金が266,394千円増加した一方、長期借入金が983,984千円減少したこと等によるものであります。」
長期借入金が983,984千円減少し、有利子負債への依存エクスポージャーが縮小した。 - FY2023-Q2対処有価証券報告書
「この要因は、1年内返済予定の長期借入金が209,885千円増加したこと、長期借入金が655,682千円、未払金が369,800千円、それぞれ減少したこと等によるものであります。」
1年内返済予定分は増加したが、長期借入金は655,682千円減少し、長期借入金全体の残高は縮小した。 - FY2023-Q1対処有価証券報告書
「１年内返済予定の長期借入金 1,406,795 1,460,666 長期借入金 4,821,300 4,704,720」
１年内返済予定分は増加した一方、長期借入金は4,821,300千円から4,704,720千円へ減少し、借入金合計は前連結会計年度末から小幅に減少した。 - FY2022悪化有価証券報告書
「期末有利子負債残高(Ａ) 6,233,212千円 期末負債及び資本合計額(Ｂ) 12,089,142千円 有利子負債依存度(Ａ／Ｂ) 51.6％」
有利子負債依存度は2021年3月期の50.6％から51.6％へ上昇し、期末有利子負債残高は6,233,212千円となった。 - FY2022-Q2対処有価証券報告書
「この要因は、支払手形及び買掛金が334,231千円、長期借入金が561,195千円それぞれ減少したこと等によるものであります。」
長期借入金が561,195千円減少し、負債合計も前事業年度末から915,012千円減少した。有利子負債への依存エクスポージャーは縮小した。 - FY2022-Q1対処有価証券報告書
「主たる要因は設備関係支払手形が185,009千円増加したこと、長期借入金が282,909千円減少したこと等によるものであります。」
長期借入金が282,909千円減少し、短期借入金を含む借入金残高も前事業年度末から減少したため、有利子負債への依存エクスポージャーは縮小した。 - FY2021悪化有価証券報告書
「有利子負債依存度(Ａ／Ｂ) 44.0％ 50.6％」
有利子負債依存度は2020年3月期の44.0％から2021年3月期の50.6％へ上昇した。期末有利子負債残高も4,539,139千円から5,573,168千円へ増加している。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「この要因は、１年内返済予定の長期借入金が181,714千円、長期借入金が1,560,758千円それぞれ増加したこと、支払手形及び買掛金が329,191千円、未払金が340,486千円それぞれ減少したこと等によるものであります。」
前事業年度末と比べ、1年内返済予定の長期借入金と長期借入金が合計1,742,472千円増加し、有利子負債への依存エクスポージャーが拡大した。 - FY2021-Q1悪化有価証券報告書
「主たる要因は長期借入金が1,899,379千円増加したこと、未払金が388,288千円減少したこと等によるものであります。」
当第1四半期末の長期借入金が前事業年度末から1,899,379千円増加し、有利子負債への依存エクスポージャーが拡大した。 - FY2020依存度低下と追加借入有価証券報告書
「なお、当社においては新型コロナウイルス感染症の拡大による売上高減少に鑑み、当事業年度末日以降に当面の資金繰り確保のため、追加の長期借り入れを実行しております。」
有利子負債依存度は45.1％から44.0％へ低下した一方、感染症による売上減少を受け、事業年度末後に資金繰り確保のため追加借入を実行した。 - FY2019対処有価証券報告書
「有利子負債依存度(Ａ／Ｂ) 47.5％ 44.4％」
有利子負債依存度は2018年3月期の47.5％から2019年3月期の44.4％へ低下した。ただし、前者は連結ベース、後者は非連結ベースである。 - FY2019-Q3再掲有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」
有利子負債依存と金利上昇に関するリスクについて重要な変更がないと記載している。 - FY2019-Q2再掲有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」
有利子負債依存と金利上昇に関するリスクについて重要な変更がないと記載している。 - FY2019-Q1再掲有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」
事業等のリスクについて重要な変更がないと記載している。 - FY2018初出有価証券報告書
「最近２連結会計年度における当社グループの負債及び資本合計額に対する有利子負債の割合は、平成29年３月期50.8％、平成30年３月期47.5％であります。」
出店・機器購入資金を借入金や社債で調達しており、金利上昇による利払い負担増加をリスクとしている。