有利子負債・金利上昇リスク
FY2021に初出。15回の記載のうち8回が「再掲」。直近の記載は2026-10-15。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2017年。105社中26社が悪化側に。
直近の記載が「対処」なのは、ほかに84社。
- 2026-10-15対処決算説明資料
「重要指標と位置付けるNet Debt/EBITDAは、前期末の3.7倍から第２四半期末は2.6倍へ改善しました。」
Net Debt/EBITDAが3.7倍から2.6倍へ低下し、有利子負債に関する財務指標の改善が示された。canonicalスレッド自体は変更しない。 - FY2027-H1対処有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における負債につきましては、前連結会計年度末に比べ32百万円減少し、10,045百万円となりました。これは主に、長期借入金が292百万円、未払法人税等が189百万円増加した一方で、短期借入金が500百万円減少したこと等によるものであります。」
短期借入金が500百万円減少し、負債合計も32百万円減少した。有利子負債・金利上昇リスクへの対応として、借入金削減の実績が示されている。 - FY2026対処有価証券報告書
「当連結会計年度末における有利子負債は総資産の51.3％となっております。」
有利子負債比率は前期の57.0％から51.3％へ低下した。長期借入金の返済も進んでいるが、リスク評価は前期比同水準とされている。 - 2026-04-14対処決算説明資料
「Net Debt/EBITDAは7.1倍から3.7倍と前期比約半減となっております。」
有利子負債の削減により、Net Debt/EBITDAや自己資本比率などの財務指標が改善した。 - FY2026-H1再掲有価証券報告書
「当中間連結会計期間において、新たな事業等のリスクの発生、又は、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」
有利子負債・金利上昇リスクについて、重要な変更はないとしている。 - FY2025悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末における有利子負債は総資産の57.0％となっております。」
有利子負債比率は57.0％となり、のれん等の減損に伴う財務コベナンツ抵触も記載された。固定金利化、現預金確保、営業キャッシュ・フローによる返済促進を継続している。 - FY2025-H1再掲有価証券報告書
「当中間連結会計期間において、新たな事業等のリスクの発生、又は、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」
有利子負債・金利上昇リスクについて、重要な変更はないとしている。 - FY2025-Q1再掲有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、又は、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」
有利子負債・金利上昇リスクについて、重要な変更はないとしている。 - FY2024再掲有価証券報告書
「当連結会計年度末における有利子負債は総資産の47.8％となっております。」
有利子負債比率を47.8％と示しているが、リスク評価は「重要／同水準」とされ、固定金利化や営業キャッシュ・フローによる返済促進を継続している。 - FY2023-Q3再掲有価証券報告書
「当第３四半期累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、又は、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」
有利子負債・金利上昇リスクについて、重要な変更はないとしている。 - FY2023-Q2再掲有価証券報告書
「当第２四半期累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、又は、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」
有利子負債・金利上昇リスクについて、重要な変更はないとしている。 - FY2023-Q1再掲有価証券報告書
「当第１四半期累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、又は、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」
有利子負債・金利上昇リスクについて、重要な変更はないとしている。 - FY2022対処有価証券報告書
「当事業年度末における有利子負債は総資産の30.3％となっております。」
有利子負債比率は前期の58％から30.3％に低下し、借入金返済や固定金利・金利スワップによる対応を記載している。 - FY2022-Q3再掲有価証券報告書
「当第３四半期累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、又は、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。」
有利子負債・金利上昇リスクについて、重要な変更はないとしている。 - FY2021初出有価証券報告書
「当社における2021年２月期末における有利子負債は総資産の58％となっております。」
固定金利での長期借入、現預金確保、営業キャッシュ・フローによる返済促進を対策としている。