為替・金利変動のヘッジと有利子負債削減
FY2016に初出。33回の記載のうち7回が「前進」で、最初の「前進」はFY2017-Q2。直近の記載は2026-07-14。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2020年。47社中5社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに25社。
- 2026-07-14その他決算
「財務活動により取得した資金は79億13百万円（前年同期は65億30百万円の使用）となりました。これは、主として借入金の純増額62億29百万円、コマーシャル・ペーパーの純増額50億円などにより資金が増加したことによるものであります。」
有利子負債削減の従来方針に対し、当中間期は借入金とコマーシャル・ペーパーが純増となった。 - FY2026-H1中間期に借入金・コマーシャル・ペーパーが増加有価証券報告書
「財務活動により取得した資金は79億13百万円（前年同期は65億30百万円の使用）となりました。これは、主として借入金の純増額62億29百万円、コマーシャル・ペーパーの純増額50億円などにより資金が増加したことによるものであります。」
有利子負債削減方針を掲げる一方、当中間連結会計期間は借入金62億29百万円、コマーシャル・ペーパー50億円が純増した。 - FY2025前進有価証券報告書
「これは、主として、借入金の純減額84億61百万円、配当金の支払額23億2百万円、自己株式の取得36億86百万円などにより資金が減少したことによるものであります。」
通期で借入金を84億61百万円純減させ、有利子負債削減を進めた。 - FY2025-H1前進有価証券報告書
「負債合計は、1,593億86百万円となり、前連結会計年度末に比べ107億4百万円減少しました。主として、電子記録債務が69億34百万円、借入金が29億20百万円減少し、賞与等を含む未払費用が13億13百万円増加しております。」
借入金が前年度末比29億20百万円減少し、財務活動でも借入金の純減額26億95百万円を計上しており、有利子負債削減に進展がある。 - FY2024-Q2前進有価証券報告書
「財務活動により使用した資金は61億80百万円（前年同期は55億21百万円の獲得）となりました。これは、主としてコマーシャル・ペーパーの純増額50億円により資金が増加し、借入金の純減額78億99百万円、配当金の支払額26億5百万円により資金が減少したことによるものであります。」
当四半期累計では借入金を78億99百万円純減させる一方、コマーシャル・ペーパーを50億円純増させ、調達手段を組み合わせている。 - FY2024-Q1借入金の増加を確認有価証券報告書
「負債合計は、2,022億90百万円となり、前連結会計年度末に比べ14億86百万円増加しました。主として、借入金が78億57百万円、繰延税金負債が17億14百万円増加し、支払手形及び買掛金が13億93百万円、電子記録債務が20億28百万円、賞与等を含む未払費用が27億96百万円減少しております。」
有利子負債削減の方針がある中、当第１四半期末の借入金は前年度末比78億57百万円増加した。 - FY2023借入金・コマーシャル・ペーパーの調達増加が継続有価証券報告書
「当連結会計年度における財務活動により取得した資金は、前連結会計年度に比べ10億11百万円増加し、31億25百万円となりました。これは、主として、借入金の純増額31億34百万円、コマーシャル・ペーパーの純増額50億円などにより資金が増加した一方で、配当金の支払額29億95百万円などにより資金が減少したことによるものであります。」
調達手段の多様化を進める一方、当年度は借入金31億34百万円、コマーシャル・ペーパー50億円が純増し、有利子負債残高は1,141億57百万円となった。 - FY2023-Q3借入金・コマーシャル・ペーパー残高の増加有価証券報告書
「主として、支払手形及び買掛金が37億50百万円、電子記録債務が27億2百万円、未払法人税等が25億88百万円、流動負債のその他に含まれる未払費用が26億33百万円減少し、コマーシャル・ペーパーが50億円、借入金が64億12百万円増加しております。」
有利子負債削減の方針がある中、当第３四半期末にはコマーシャル・ペーパーが50億円、借入金が64億12百万円増加している。 - FY2023-Q2借入金・コマーシャル・ペーパーの純増を確認有価証券報告書
「財務活動により取得した資金は55億21百万円（前年同期は34億21百万円の支出）となりました。これは、主として借入金の純増額49億48百万円、コマーシャル・ペーパーの純増額50億円により資金が増加し、配当金の支払額29億86百万円により資金が減少したことによるものであります。」
有利子負債削減方針を掲げる一方、当第２四半期累計では借入金が49億48百万円、コマーシャル・ペーパーが50億円純増した。 - FY2023-Q1第１四半期に借入金の増加が継続有価証券報告書
「負債合計は、2,043億70百万円となり、前連結会計年度末に比べ32億79百万円増加しました。主として、借入金が94億82百万円増加し、支払手形及び買掛金が23億35百万円、電子記録債務が11億60百万円、賞与等を含む未払費用が32億50百万円、未払法人税等が22億65百万円減少しております。」
有利子負債削減方針を掲げる一方、当第１四半期末の借入金は前年度末比94億82百万円増加した。 - FY2022通期末の借入金増加を確認有価証券報告書
「負債合計は、2,010億90百万円となり、前連結会計年度末に比べ199億90百万円増加しました。主として、支払手形及び買掛金が72億33百万円、借入金が93億52百万円、リース債務が13億1百万円増加しております。」
有利子負債削減方針を掲げる一方、通期末の借入金は前年度末比93億52百万円増加し、有利子負債残高は1,026億円となった。 - FY2022-Q3第３四半期末の借入金増加を確認有価証券報告書
「負債合計は、1,921億26百万円となり、前連結会計年度末に比べ110億26百万円増加しました。主として、支払手形及び買掛金が42億26百万円、借入金が77億56百万円、リース債務が12億95百万円増加しております。」
有利子負債削減の方針を掲げる一方、第３四半期末の借入金は前年度末比77億56百万円増加している。 - FY2022-Q2第２四半期末の借入金増加を確認有価証券報告書
「負債合計は、1,838億30百万円となり、前連結会計年度末に比べ27億30百万円増加しました。主として、支払手形及び買掛金が15億32百万円、借入金が15億5百万円、リース債務が11億58百万円増加しております。」
有利子負債削減方針を掲げる一方、第２四半期末の借入金は前連結会計年度末比15億5百万円増加している。財務活動でも借入金の純増額5億29百万円を記載している。 - FY2022-Q1第１四半期末の借入金増加を確認有価証券報告書
「主として、借入金が44億36百万円増加し、賞与等を含む未払費用が26億45百万円、未払法人税等が17億81百万円減少しております。」
有利子負債削減方針を掲げる一方、当第１四半期末の借入金は前連結会計年度末比44億36百万円増加している。 - FY2021前進有価証券報告書
「当連結会計年度における財務活動により支出した資金（前期は138億58百万円の獲得）は、186億8百万円となりました。これは、主として、借入金の純減額185億40百万円、配当金の支払額12億41百万円、自己株式の取得32億96百万円などにより資金が減少した一方で、コマーシャル・ペーパーの純増額50億円などにより資金が増加したことによるものであります。」
借入金を185億40百万円純減させ、有利子負債削減を進める一方、コマーシャル・ペーパー50億円を調達した。 - FY2021-Q3前進有価証券報告書
「負債合計は、1,723億97百万円となり、前連結会計年度末に比べ35億97百万円増加しました。主として、支払手形及び買掛金が118億32百万円、コマーシャル・ペーパーが50億円、未払法人税等が12億7百万円、流動負債のその他に含まれる未払費用が19億45百万円増加し、借入金が178億29百万円減少しております。なお、当社は調達手段の多様化と支払金利の抑制を目的として、第１四半期連結会計期間にコマーシャル・ペーパーを50億円発行しております。」
借入金を前連結会計年度末比178億29百万円減少させる一方、調達手段の多様化と支払金利の抑制を目的にコマーシャル・ペーパー50億円を発行している。 - FY2021-Q2前進有価証券報告書
「財務活動により使用した資金は165億円（前年同期は214億93百万円の獲得）となりました。これは、主として借入金の純減額167億9百万円、自己株式の取得による支出32億93百万円により資金が減少し、コマーシャル・ペーパーの発行50億円により資金が増加したことによるものであります。」
借入金を167億9百万円純減させる一方、調達手段としてコマーシャル・ペーパー50億円を発行している。 - FY2021-Q1借入金減少とコマーシャル・ペーパー発行を併記有価証券報告書
「借入金が121億74百万円減少しております。なお、当社は調達手段の多様化と支払金利の抑制を目的として、当第１四半期連結会計期間にコマーシャル・ペーパーを50億円発行しております。」
借入金は前連結会計年度末比121億74百万円減少した一方、調達手段の多様化と支払金利の抑制を目的にコマーシャル・ペーパー50億円を発行している。 - FY2020-Q3第３四半期末の借入金増加と流動性確保策を確認有価証券報告書
「負債合計は、1,701億47百万円となり、前連結会計年度末に比べ58億6百万円減少しました。主として、支払手形及び買掛金が209億56百万円、未払金が71億71百万円、未払法人税等が12億93百万円減少し、借入金が224億25百万円増加しております。新型コロナウイルス感染症の流行が世界的に拡大するなか、手元流動性を高めるため、第２四半期連結会計期間に新たに借入を実行し預金残高を積み増しいたしました。また、コミットメントライン契約100億円を追加で締結し、不測の事態による流動性リスクに備えております。なお、既存の契約と合せたコミットメントラインの総額は300億円であります。」
前連結会計年度末比で借入金が224億25百万円増加し、手元流動性確保のための借入実行と、100億円のコミットメントライン追加契約を記載している。コミットメントライン総額は300億円である。 - FY2020-Q2流動性確保のため借入・融資枠を拡充有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間は、新型コロナウイルス感染症の流行が世界的に拡大するなか、手元流動性を高めるため、新たに借入を実行し預金残高を積み増しております。また、コミットメントライン契約100億円を追加で締結し、不測の事態による流動性リスクに備えております。なお、既存の契約と合せたコミットメントラインの総額は300億円であります。」
従来の有利子負債削減方針に加え、新型コロナウイルス下で手元流動性を高めるための借入実行と、100億円のコミットメントライン追加契約を実施している。 - FY2020-Q1第１四半期の借入金増加が継続有価証券報告書
「負債合計は、1,764億9百万円となり、前連結会計年度末に比べ4億55百万円増加しました。主として、借入金が83億50百万円増加し、支払手形及び買掛金が44億26百万円、未払法人税等が10億93百万円、その他未払費用が27億71百万円減少しております。」
有利子負債の圧縮方針を掲げる一方、当第１四半期末の借入金は前年度末比83億50百万円増加している。 - FY2019通期の借入金増加を確認有価証券報告書
「負債合計は、1,759億53百万円となり、前連結会計年度末に比べ14億79百万円増加しました。主として、支払手形及び買掛金が19億82百万円、借入金が28億1百万円増加し、未払費用が8億35百万円、未払法人税等が5億40百万円減少しております。」
有利子負債の圧縮方針を掲げる一方、通期末の借入金は前年度末比28億1百万円増加し、有利子負債残高は872億52百万円となった。 - FY2019-Q3第３四半期末の借入金増加を確認有価証券報告書
「負債合計は、1,713億99百万円となり、前連結会計年度末に比べ30億74百万円減少しました。主として、未払金が27億98百万円、未払法人税等が9億86百万円減少し、借入金が24億89百万円増加しております。」
有利子負債削減方針を掲げる一方、第３四半期末の借入金は前年度末比24億89百万円増加している。 - FY2019-Q2第２四半期に借入金の増加と純増を確認有価証券報告書
「負債合計は、1,732億87百万円となり、前連結会計年度末に比べ11億86百万円減少しました。主として、支払手形及び買掛金が9億49百万円、未払費用が7億13百万円、繰延税金負債が7億64百万円減少し、借入金が36億82百万円増加しております。」
有利子負債の削減方針を掲げる一方、第２四半期末の借入金は前年度末比36億82百万円増加している。 - FY2019-Q1第１四半期に借入金が79億90百万円増加有価証券報告書
「負債合計は、1,767億93百万円となり、前連結会計年度末に比べ23億19百万円増加しました。主として、借入金が79億90百万円増加し、未払費用が29億10百万円、繰延税金負債が3億45百万円減少しております。」
有利子負債の圧縮方針を掲げる一方、当第１四半期末の借入金は前連結会計年度末比で79億90百万円増加している。 - FY2018通期の借入金純増と有利子負債圧縮方針を併記有価証券報告書
「これは、主として、借入金の純増額4億21百万円などにより資金が増加した一方で、配当金の支払24億85百万円などにより資金が減少したことによるものであります。」
有利子負債の圧縮方針を掲げる一方、通期の財務活動では借入金が純増し、期末有利子負債残高は845億43百万円となった。 - FY2018-Q3第３四半期末も借入金の増加を確認有価証券報告書
「負債合計は、1,756億5百万円となり、前連結会計年度末に比べ41億49百万円減少しました。主として、未払金が32億64百万円、未払法人税等が21億55百万円減少し、借入金が36億71百万円増加しております。」
有利子負債削減方針を掲げる一方、第３四半期末の借入金は前連結会計年度末比36億71百万円増加している。 - FY2018-Q2第２四半期に借入金の増加と純増を確認有価証券報告書
「財務活動により獲得した資金は24億61百万円（前年同期に使用した資金は44億2百万円）となりました。これは、主として借入金の純増額51億70百万円により資金が増加し、配当金の支払24億85百万円により資金が減少したことによるものであります。」
有利子負債削減方針を掲げる一方、第２四半期累計では借入金が純増し、財務活動による資金獲得となっている。 - FY2018-Q1第1四半期に借入金が増加有価証券報告書
「負債合計は、1,785億99百万円となり、前連結会計年度末に比べ11億55百万円減少しました。主として、未払費用が23億92百万円、未払金が26億80百万円、未払法人税等が21億30百万円減少し、借入金が51億19百万円増加しております。」
有利子負債削減方針を掲げる一方、当第1四半期末には借入金が前連結会計年度末比51億19百万円増加している。 - FY2017通期の借入金純減額を記載有価証券報告書
「財務活動により使用した資金は、38億74百万円（前連結会計年度は71億37百万円の獲得）となりました。これは、主として、借入金の純減額1億23百万円、配当金の支払額24億85百万円などにより資金が減少したことによるものであります。」
通期の財務活動では借入金の純減額1億23百万円を記載している一方、長期借入金等の残高は前年末から増加しており、削減効果は一様ではない。 - FY2017-Q3借入金が前年末比で増加有価証券報告書
「負債合計は、1,729億57百万円となり、前連結会計年度末に比べ79億34百万円増加しました。主として、支払手形及び買掛金が65億80百万円、借入金が20億円、未払法人税等が10億74百万円増加しております。」
有利子負債削減を掲げる一方、当第3四半期末の借入金は前連結会計年度末比で20億円増加している。 - FY2017-Q2前進有価証券報告書
「財務活動により使用した資金は44億2百万円（前年同期に獲得した資金は75億8百万円）となりました。これは、主として借入金の純減額12億99百万円、配当金の支払24億85百万円により資金が減少したことによるものであります。」
借入金の純減額12億99百万円を計上し、有利子負債削減の取り組みに測定可能な進展が記載されている。 - FY2016初出有価証券報告書
「当社グループは、為替変動や金利変動の悪影響を軽減するため、為替予約、最適地生産・調達等の施策を含めてリスクヘッジを進め、また、有利子負債の削減を中心に財務体質の強化に努めております。」
為替予約、最適地生産・調達、有利子負債削減をリスク軽減・財務体質強化の手段として示している。