CMSとコミットメントラインによる資金流動性管理
FY2019-Q2に初出。18回の記載のうち3回が「前進」で、最初の「前進」はFY2021-Q1。直近の記載はFY2026-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2026年。15社中2社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに7社。
- FY2026-H1中間調達実績更新有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は、151億29百万円（前年同期は144億84百万円の資金の増加）となりました。収入の主な内訳は、借入れによる収入279億52百万円であり、支出の主な内訳は、借入金の返済による支出226億42百万円、短期借入金の減少66億30百万円、自己株式の取得による支出66億３百万円であります。」
当中間期は借入れ279億52百万円を受け入れる一方、借入金返済・短期借入金減少・自己株式取得等により財務活動は151億29百万円の資金使用となった。 - FY2025-H1中間調達実績更新有価証券報告書
「財務活動の結果得られた資金は、144億84百万円（前年同期は140億86百万円の資金の減少）となりました。収入の主な内訳は、短期借入金の増加229億２百万円、コマーシャル・ペーパーの増加110億円であり、支出の主な内訳は、借入金の返済による支出218億82百万円であります。」
短期借入金229億02百万円、コマーシャル・ペーパー110億円の増加等により、財務活動は144億84百万円の資金獲得となった。 - FY2024資金残高・調達額更新有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は、764億84百万円（前期は41億５百万円の資金の減少）となりました。収入の主な内訳は、借入れによる収入704億19百万円であり、支出の主な内訳は、借入金の返済による支出939億60百万円、短期借入金の減少402億78百万円であります。」
借入れ704億19百万円、借入金返済939億60百万円、短期借入金減少402億78百万円など、通期の資金調達・返済実績を更新している。 - FY2024-Q3資金残高・調達額更新有価証券報告書
「現金及び預金 58,224 64,928 短期借入金 93,309 100,442 コマーシャル・ペーパー 26,000 21,000 社債 35,000 35,000 長期借入金 79,980 83,561」
前期末から当第3四半期末にかけて、現金及び預金、短期借入金、コマーシャル・ペーパー、社債、長期借入金の残高を更新している。 - FY2024-Q2資金残高・調達額更新有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は、92億22百万円（前年同期は151億44百万円の資金の増加）となりました。収入の主な内訳は、長期借入れによる収入212億円、短期借入金の増加98億53百万円であり、支出の主な内訳は、長期借入金の返済による支出248億24百万円、コマーシャル・ペーパーの減少90億円であります。」
第2四半期累計の財務活動は92億22百万円の資金使用となり、長期借入れ212億円、短期借入金98億53百万円、長期借入金返済248億24百万円等の調達・返済実績を更新している。 - FY2024-Q1資金残高・調達額更新有価証券報告書
「現金及び預金 58,224 58,886 短期借入金 93,309 82,760 コマーシャル・ペーパー 26,000 21,000 長期借入金 79,980 95,846」
前期末から当第1四半期末にかけて、現金及び預金は増加し、短期借入金とコマーシャル・ペーパーは減少、長期借入金は増加している。 - FY2023-Q3資金残高・調達額更新有価証券報告書
「現金及び預金 58,142 74,560 短期借入金 84,562 123,710 コマーシャル・ペーパー 47,000 43,000 社債 25,000 35,000 長期借入金 69,911 68,930」
前期末から第3四半期末にかけて、現金及び預金、短期借入金、コマーシャル・ペーパー、社債、長期借入金の残高を更新している。 - FY2023-Q2資金残高・調達額更新有価証券報告書
「財務活動の結果得られた資金は、151億44百万円（前年同期比60億17百万円の増加）となりました。収入の主な内訳は、長期借入れによる収入220億円、社債の発行による収入100億円であり、支出の主な内訳は、長期借入金の返済による支出115億７百万円であります。」
運転資金増加に対応する財務活動として、長期借入れ220億円と社債発行100億円を実施し、財務活動による資金調達額を更新している。 - FY2022資金残高・調達額更新有価証券報告書
「「現金及び預金」は、前期末では新型コロナウイルス感染症に伴う事業や金融環境の変化に対応するため増加させておりましたが、事業の安定および金融情勢の正常化に伴い平常水準に戻したため、当連結会計年度末では減少しております。」
感染症対応で積み増していた現金を平常水準に戻し、現金及び預金は91億72百万円減少した。一方、コマーシャル・ペーパーは370億円増加している。 - FY2022-Q3残高更新有価証券報告書
「「現金及び預金」は、前期末では新型コロナウイルス感染症に伴う事業や金融環境の変化に対応するため増加させておりましたが、事業の安定および金融情勢の正常化に伴い平常水準に戻したため、当第３四半期連結会計期間末では減少しております。」
感染症対応で積み増していた現金及び預金を平常水準に戻した結果、前期末比76億26百万円減少したとしている。 - FY2022-Q2再定義有価証券報告書
「「現金及び預金」は、前期末では新型コロナウイルス感染症に伴う事業や金融環境の変化に対応するため増加させておりましたが、事業の安定および金融情勢の正常化に伴い平常水準に戻したため、当第２四半期連結会計期間末では減少しております。」
感染症対応として積み増していた手元資金を、事業の安定と金融情勢の正常化に伴い平常水準へ戻す状態が続いている。 - FY2022-Q1再定義有価証券報告書
「「現金及び預金」は、前期末では新型コロナウイルス感染症に伴う事業や金融環境の変化に対応するため増加しておりましたが、事業の安定および金融情勢の正常化に伴い平常水準に戻すこととしたため、当第１四半期連結会計期間末では減少しております。」
感染症対応として積み増していた手元資金を、事業の安定と金融情勢の正常化に伴い平常水準へ戻す方針に変化している。現金及び預金は前期末比65億44百万円減少した。 - FY2021-Q3前進有価証券報告書
「「現金及び預金」は、新型コロナウイルス感染症に伴う事業や金融環境の変化に対応するため手元資金の流動性を高めたことにより増加しました。」
感染症に伴う事業・金融環境の変化への対応として手元資金の流動性を高め、現金及び預金は前期末比60億32百万円増加した。 - FY2021-Q2前進有価証券報告書
「「現金及び預金」は、新型コロナウイルス感染症に伴う事業や金融環境の変化に対応するため手元資金の流動性を高めたことにより増加しました。」
感染症に伴う事業・金融環境の変化への対応として手元資金の流動性を高め、現金及び預金が前期末比202億31百万円増加した。 - FY2021-Q1前進有価証券報告書
「総資産の増加の主な内訳は、「現金及び預金」の増加436億88百万円、「投資有価証券」の増加57億86百万円、減少の主な内訳は、「受取手形及び売掛金」の減少210億29百万円、「たな卸資産」の減少36億47百万円であります。「現金及び預金」は、新型コロナウイルス感染症に伴う事業や金融環境の変化に対応するため手元資金の流動性を高めたことにより増加しました。」
新型コロナウイルス感染症に伴う事業・金融環境の変化への対応として手元資金の流動性を高め、現金及び預金が436億88百万円増加したと記載している。 - FY2020-Q2再掲有価証券報告書
「当社グループの資金の流動性は、手許の運転資金については、当社および一部の国内連結子会社においてＣＭＳ（キャッシュ・マネジメント・サービス）を導入し、各社における余剰資金を当社へ集中し、一元管理を行うことで、資金効率の向上を図っております。また、突発的な資金需要については、機動的かつ確実な資金調達を目的に、コミットメントラインを設定しております。」
CMSによる余剰資金の集中管理とコミットメントラインによる流動性確保を再掲している。 - FY2019再掲有価証券報告書
「当社グループの資金の流動性は、手許の運転資金については、当社及び一部の国内連結子会社においてＣＭＳ（キャッシュ・マネジメント・サービス）を導入し、各社における余剰資金を当社へ集中し、一元管理を行うことで、資金効率の向上を図っております。また、突発的な資金需要については、機動的かつ確実な資金調達を目的に、コミットメントラインを設定しております。」
CMSによる余剰資金の集中管理とコミットメントラインによる流動性確保を再掲している。 - FY2019-Q2初出有価証券報告書
「当社グループの資金の流動性は、手許の運転資金については、当社及び一部の国内連結子会社においてＣＭＳ（キャッシュ・マネジメント・サービス）を導入し、各社における余剰資金を当社へ集中し、一元管理を行うことで、資金効率の向上を図っております。また、突発的な資金需要については、機動的かつ確実な資金調達を目的に、コミットメントラインを設定しております。」
CMSによる余剰資金の集中・一元管理と、突発的な資金需要に備えたコミットメントラインの設定を資金流動性の手段として記載している。