グループ資金管理体制の整備と安定的な資金流動性の確保
FY2018に初出。13回の記載のうち10回が「再掲」。直近の記載は2026-05-29。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2026年。15社中2社が悪化側に。
直近の記載が「前進」なのは、ほかに5社。
- 2026-05-29前進決算説明資料
「有利子負債の活用、現預金水準の適正化により、成長投資へ優先的に資金を振り向ける」
成長投資の資金源として、有利子負債、手許資金、現預金水準の適正化を組み合わせる資金配分方針を具体化している。 - FY2025前進有価証券報告書
「なお、「第２ [事業の状況] １ [経営方針、経営環境及び対処すべき課題等](4)経営環境及び優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題」に記載の中国事業拠点における技術力強化や研究開発機能の拡充、新規事業開発などの成長投資資金については、手元資金に加えて金融機関からの借入により調達する予定です。」
中国拠点の技術力強化、研究開発機能拡充、新規事業開発を含む成長投資について、手元資金と金融機関借入を組み合わせて調達する方針を具体化した。 - FY2024-Q2再掲有価証券報告書
「当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行５行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく当第２四半期連結会計期間末の借入未実行残高は次のとおりであります。」
取引銀行5行との当座貸越・貸出コミットメント契約を継続し、極度額23億円、借入実行残高ゼロを開示している。 - FY2023-Q3再掲有価証券報告書
「当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額 2,300,000千円 借入実行残高 ―千円」
取引銀行5行との当座貸越・貸出コミットメント契約を継続し、当第3四半期末も極度額23億円、借入実行残高ゼロを開示している。 - FY2023-Q1再掲有価証券報告書
「当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行５行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく当第１四半期連結会計期間末の借入未実行残高は次のとおりであります。」
取引銀行5行との契約を継続し、当第1四半期末も極度額2,300百万円、借入実行残高ゼロを開示している。 - FY2022再掲有価証券報告書
「なお、不測の事態に備えて取引銀行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しており、安定的な資金調達手段を確保することにより資金の流動性を補完しております。」
当座貸越・貸出コミットメント契約による流動性補完と、グループ資金管理体制の整備・強化を継続している。 - FY2022-Q1再掲有価証券報告書
「当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行５行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく当第１四半期連結会計期間末の借入未実行残高は次のとおりであります。」
取引銀行5行との契約を継続し、2021年6月末も極度額2,300百万円、借入実行残高ゼロを開示している。 - FY2021-Q3再掲有価証券報告書
「当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額 2,300,000千円 借入実行残高 ― 千円」
取引銀行5行との当座貸越・貸出コミットメント契約を継続し、第3四半期末も極度額2,300百万円、借入実行残高ゼロを開示している。 - FY2021-Q2再掲有価証券報告書
「当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額 2,300,000千円 借入実行残高 ― 千円」
取引銀行5行との当座貸越・貸出コミットメント契約を継続し、当第2四半期末も極度額2,300百万円、借入実行残高ゼロを開示している。 - FY2020-Q3再掲有価証券報告書
「当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行５行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく当第３四半期連結会計期間末の借入未実行残高は次のとおりであります。」
取引銀行5行との契約を継続し、当第3四半期末も極度額2,300百万円、借入実行残高ゼロを開示している。 - FY2020-Q1再掲有価証券報告書
「当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行５行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく当第１四半期連結会計期間末の借入未実行残高は次のとおりであります。」
取引銀行5行との当座貸越・貸出コミットメント契約を継続し、第1四半期末の極度額2,300百万円、借入実行残高ゼロを開示している。 - FY2019-Q3再掲有価証券報告書
「当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行５行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく当第３四半期連結会計期間末の借入未実行残高は次のとおりであります。」
取引銀行5行との当座貸越・貸出コミットメント契約を継続し、当第3四半期末の極度額2,300百万円について借入実行残高はないと開示している。 - FY2018初出有価証券報告書
「また、海外子会社を含めたグループ内資金を有効活用するために、グループ資金管理体制の整備・強化、資金効率の向上に努めております。なお、不測の事態に備えて取引銀行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しており、安定的な資金調達手段を確保することにより資金の流動性を補完しております。」
海外子会社を含むグループ内資金の有効活用、資金効率向上、当座貸越・貸出コミットメントによる流動性補完を、資金管理上の具体的な施策として初めて抽出した。