介護事業の人員配置見直しに伴う人件費増加と減益

「特に人的資本投資の位置づけで、保育事業における処遇改善の支払・計上時期を変更しております。行政からの補助金収入の精算は第 1 四半期に実施されます。これをもとに従来は年度を通じて支給・費用計上を行っていましたが、今期は早期に従業員へ還元すべく第 1 四半期に計上しました。この影響により第 1 四半期に費用が一時的に集中しています。」

「直前の第１四半期連結会計期間におきましては、学習塾事業の季節特性による新年度募集費用の先行や保育士の処遇改善に伴う一時的費用計上により営業損失を計上いたしました。」

「介護事業の新規拠点開設に伴う投資費用が発生しましたが、運営効率の向上を図り、先行投資負担を吸収して増益となりました。」

「利益面では、介護事業の新規拠点開設に伴う投資費用が発生しましたが、運営効率の向上を図り、先行投資負担を吸収して増益となりました。」

「しかしながら、賃上げ・処遇改善に伴う人件費の増加、新規出店・設備改修に伴う費用の増加により、当連結会計年度の営業利益は前年を下回る結果となりました。」

「特に人材不足が課題となっている保育・介護事業において、人材確保とエンゲージメントの向上を目標に定着率を高めるための処遇改善を実施した結果、人件費が増加いたしました。」

「介護事業においては、感染予防を徹底するとともに、入居率とサービス利用率の向上に努め、期中平均顧客数は前年同期比104.8％となり、こちらも売上・利益ともに前年を上回りました。」

「介護事業においては、新型コロナウイルス感染防止対策を徹底するとともに、入居率とサービス利用率の向上に努め、当第２四半期連結累計期間における期中平均顧客数は前年同期比105.1％となり、前年の売上・利益ともに大きく上回りました。」

「保育事業においては、順調に園児数が増加し、期中平均園児数は前年同期比103.6％となり、それに伴い売上・利益ともに前年を上回りました。介護事業においては、新型コロナウイルス感染防止対策を徹底するとともに、入居率とサービス利用率の向上に努め、期中平均顧客数は前年同期比101.4％となりました。」

「一方で、保育士の処遇改善に伴う人件費等のコストが増加したことで利益は減少しました。その結果、当第３四半期連結累計期間のセグメントの経営成績は、売上高7,865百万円（前年同期比2.6％増）、セグメント損失164百万円（前年同期は63百万円のセグメント損失）となりました。」

「一方で、保育士の処遇改善に伴う人件費等のコストが増加したことで利益は減少しました。その結果、当第２四半期連結累計期間のセグメントの経営成績は、売上高5,192百万円（前年同期比1.5％増）、セグメント損失146百万円（前年同期は18百万円のセグメント損失）となりました。」

「保育士の処遇改善に伴う人件費等のコストが増加したことで利益は減少しました。その結果、当第１四半期連結累計期間のセグメントの経営成績は、売上高2,554百万円（前年同期比1.0％増）、セグメント損失138百万円（前年同期は53百万円のセグメント損失）となりました。」

「介護事業においては、入居者数が前年同期比106.3％と増加したことに加え、入居者へのサービス利用率の向上にも努めました。その結果、当第３四半期連結累計期間のセグメントの経営成績は、売上高7,663百万円（前年同期比7.5％増）、セグメント損失63百万円（前年同期は104百万円のセグメント損失）となりました。」

「当第１四半期連結累計期間のセグメントの経営成績は、売上高2,529百万円（前年同期比10.7％増）、セグメント損失53百万円（前年同期は134百万円のセグメント損失）となりました。」

「保育事業では、2021年春に3園の保育園を開園し、当社グループ及び連結子会社の保育園の園数は91園となりました。それに伴い園児数も増加し、売上高が増加しました。一方で、2021年４月の出店数を抑えた結果、出店に伴う初期コストが大きく減少しました。この結果、当連結会計年度のセグメントの経営成績は、売上高9,745百万円（前年比17.4％増）、セグメント損失132百万円（前年は264百万円のセグメント損失）となりました。」

「当第３四半期連結累計期間のセグメントの業績は、顧客数の増加により、売上高7,129百万円（前年同期比17.9％増）となりましたが、2020年の保育園開園による人件費、減価償却費、採用費の増加が影響し、セグメント損失201百万円（前年同期は26百万円の利益）となりました。」

「当第１四半期連結累計期間のセグメントの経営成績は、顧客数の増加により、売上高2,285百万円（前年同期比16.9％増）となりましたが、2020年の開園による人件費、減価償却費、採用費の増加が、売上高の増加を上回り、セグメント損失163百万円（前年同期に比べ162百万円の損失増加）となりました。」

「この結果、当連結会計年度のセグメントの経営成績は、売上高8,299百万円（前年比25.3％増）、セグメント損失361百万円（前年に比べ314百万円の損失増加）となりました。人材確保や、処遇改善による人件費増に加え、開園数増加により、新園開園に伴う設備補助金に対する租税公課が増加となったことにより、セグメント損失が増加しました。」

「保育事業においては、72園の保育園を運営しており、園児数は計画通り推移しております。人件費増及び2020年春開園に向けた採用費と設備投資増加の影響で費用が増加しました。介護事業では出店及び補助金増により、増収増益となりました。内部統制の整備、人件費の見直しを行い費用が増加しました。 この結果、当第３四半期連結累計期間のセグメントの業績は、売上高6,048百万円（前年同期比26.9％増）、セグメント利益26百万円（前年同期比75.9％減）となり、前年同期に比べ増収減益となりました。」

「保育事業においては、72園の保育園を運営しており、園児数は計画通り推移しております。人件費増と2020年春開園に向けた採用数の拡大による採用費の増加の影響で費用が増加しました。」

「当第１四半期連結累計期間のセグメントの業績は、顧客数の増加（前年同期比24.5％増、前年同期に比べ533人増加）により、売上高1,954百万円（同28.9％増）、セグメント損失１百万円（前年同期は43百万円の損失）となりました。」

「当連結会計年度のセグメントの経営成績は、売上高6,623百万円（前年比24.5％増）、セグメント損益は、46百万円の損失（前年に比べ20百万円の損失増加）となりました。事業拡大に伴う人材確保や、処遇改善による人件費増となったことにより、セグメント損失が増加しました。」

「当第３四半期連結累計期間のセグメントの経営成績は、売上高4,767百万円（前年同期比123.6％）、セグメント利益111百万円（前年同期比89.0％）となりました。介護事業において、人員配置の見直し等により人件費が増加したことで費用が増加し、増収減益となりました。」

「当第２四半期連結累計期間のセグメントの業績は、売上高3,119百万円（前年同期比124.8％）、セグメント利益46百万円（同89.7％）となりました。介護事業において、人員配置の見直し等により人件費が増加したことで費用が増加し、増収減益となりました。」

「当第１四半期連結累計期間のセグメントの業績は、売上高1,516百万円（前年同期比124.2％）、セグメント損失43百万円（前年同期に比べ46百万円の損失増加）となりました。介護事業において、人員配置の見直し等により人件費が増加したことで費用が増加し、増収減益となりました。」