営業活動によるキャッシュ・フローの改善
FY2019-Q2に初出。12回の記載のうち7回が「前進」で、最初の「前進」はFY2019。直近の記載はFY2026-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2018年。27社中3社が悪化側に。
直近の記載が「前進」なのは、ほかに23社。
- FY2026-H1前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、運転資本の増加や法人税等の支払などがあったものの、税金等調整前中間純利益、減価償却費などにより、40億６百万円の資金の増加となりました。前年同期に比べ８億４千７百万円の増加となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは40億6百万円となり、前年同期比8億47百万円改善した。 - FY2025前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、運転資本の増加や法人税等の支払などがあったものの、税金等調整前当期純利益、減価償却費などにより、170億５百万円の資金の増加となりました。前連結会計年度に比べ81億１百万円の増加となりました。」
営業キャッシュ・フローは170億5百万円となり、前期比81億1百万円増加した。 - FY2025-H1営業キャッシュ・フローの減少有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、運転資本の増加や法人税等の支払などがあったものの、税金等調整前中間純利益、減価償却費などにより、31億５千９百万円の資金の増加となりました。前年同期に比べ15億２百万円の減少となりましたが、主な要因は、運転資本が増加したことであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは31億59百万円の増加を維持したものの、運転資本の増加により前年同期比15億02百万円減少した。 - FY2024-H1前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の増加や法人税等の支払などがあったものの、税金等調整前中間純利益、減価償却費などにより、46億６千１百万円の資金の増加となりました。前年同期に比べ９億１千２百万円の増加となりましたが、主な要因は、税金等調整前中間純利益が増加したことであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは46億61百万円の増加となり、前年同期比9億12百万円改善した。 - FY2023-Q2前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の増加、仕入債務の減少、及び法人税等の支払などがあったものの、税金等調整前四半期純利益、減価償却費などにより、37億４千８百万円の資金の増加となりました。前年同四半期連結累計期間に比べ68億９千６百万円の増加となりましたが、主な要因は、運転資本が減少したことや税金等調整前四半期純利益が増加したことであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の31億47百万円の減少から37億48百万円の増加へ転じ、前年同期比68億96百万円改善した。 - FY2022通期営業キャッシュ・フローの増加幅縮小有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の増加、棚卸資産の増加、仕入債務の減少、及び法人税等の支払などがあったものの、税金等調整前当期純利益、減価償却費などにより、49億４千５百万円の資金の増加となりました。前連結会計年度に比べ26億１千１百万円の減少となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは増加を維持したものの、前期の75億56百万円から49億45百万円へ減少した。主な要因は税金等調整前当期純利益の減少と運転資本の増加である。 - FY2022-Q2営業活動によるキャッシュ・フローの赤字転換有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益、減価償却費などがあったものの、棚卸資産の増加、仕入債務の減少、及び法人税等の支払などにより、31億４千７百万円の資金の減少となり、前年同四半期連結累計期間に比べ58億１千６百万円の減少となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の26億69百万円の増加から31億47百万円の減少へ転じた。主な要因は税金等調整前四半期純利益の減少と運転資本の増加である。 - FY2021-Q2前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の増加、たな卸資産の増加、法人税等の支払があったものの、税金等調整前四半期純利益、減価償却費、仕入債務の増加などにより、26億６千９百万円の資金の増加となり、前年同四半期連結累計期間に比べ４千５百万円の増加となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは26億69百万円となり、前年同四半期比45百万円増加した。 - FY2020前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、仕入債務の減少、法人税等の支払があったものの、税金等調整前当期純利益、減価償却費、売上債権の減少などにより、105億９千９百万円の資金の増加となり、前連結会計年度に比べ７億７千９百万円の増加となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは105億99百万円となり、前期比7億79百万円増加した。 - FY2020-Q2営業活動によるキャッシュ・フローの増加幅縮小有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、たな卸資産の増加や仕入債務の減少、法人税等の支払があったものの、税金等調整前四半期純利益、減価償却費、売上債権の減少などにより、26億２千３百万円の資金の増加となり、前年同四半期連結累計期間に比べ４億３千３百万円の減少となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは26億23百万円の増加となったが、前年同四半期比では4億33百万円減少し、前回の改善基調から増加幅が縮小した。 - FY2019前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、たな卸資産の増加や仕入債務の減少、法人税等の支払があったものの、税金等調整前当期純利益、減価償却費、売上債権の減少などにより、98億１千９百万円の資金の増加となり、前連結会計年度に比べ45億７千９百万円の増加となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは98億19百万円となり、前期比45億79百万円増加した。営業利益の増加、運転資本の減少および法人税等支払額の減少が主な要因とされている。 - FY2019-Q2初出有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、たな卸資産の増加や仕入債務の減少、法人税等の支払があったものの、税金等調整前四半期純利益、減価償却費などにより、30億５千６百万円の資金の増加となり、前年同四半期連結累計期間に比べ21億３千９百万円の増加となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは30億56百万円の増加となり、前年同四半期比で21億39百万円改善した。売上債権・たな卸資産の増加額および法人税等の支払額の減少が主な要因とされている。