営業活動によるキャッシュ・フローの増加
FY2018-Q2に初出。31回の記載のうち17回が「前進」で、最初の「前進」はFY2018-Q3。直近の記載は2026-08-06。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2018年。27社中3社が悪化側に。
直近の記載が「前進」なのは、ほかに23社。
- FY2026前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは6,092百万円、投資活動によるキャッシュ・フローは△5,026百万円、フリーキャッシュ・フローは1,065百万円となりました。」
フリーキャッシュ・フローは前期の△878百万円から1,065百万円のプラスへ転じ、営業キャッシュ・フローも5,669百万円から6,092百万円へ増加した。 - FY2026-H1悪化有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純利益1,842百万円、減価償却費1,650百万円、売上債権の減少1,217百万円、棚卸資産の減少468百万円等により、4,127百万円の収入となりました。（前年同期は4,728百万円の収入）」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の4,728百万円から4,127百万円へ減少した。 - FY2025悪化有価証券報告書
「フリーキャッシュ・フローは、当期△878百万円、前期4,393百万円となりました。」
営業キャッシュ・フローの減少と投資活動支出の拡大により、フリーキャッシュ・フローは前期の4,393百万円の収入から878百万円の支出へ転じた。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純利益4,489百万円、売上債権の減少1,756百万円、減価償却費1,316百万円、棚卸資産の増加1,004百万円等により、4,728百万円の収入となりました。（前年同期は5,732百万円の収入）」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の5,732百万円から4,728百万円へ減少した。 - FY2024-Q3前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益2,962百万円、売上債権の増加2,005百万円、減価償却費1,729百万円等により、6,542百万円の収入となりました。（前年同期は919百万円の収入）」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の919百万円から6,542百万円へ増加し、営業キャッシュ創出が大きく改善した。 - FY2024-Q2前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の減少2,566百万円、税金等調整前四半期純利益1,768百万円、減価償却費1,087百万円等により、5,732百万円の収入となりました。（前年同期は2,390百万円の収入）」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の2,390百万円から5,732百万円へ増加し、営業キャッシュ創出が改善した。 - FY2024-Q1前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、棚卸資産の増加308百万円、引当金の減少238百万円があったものの、売上債権の減少2,222百万円、税金等調整前四半期純利益760百万円等により、2,713百万円の収入となりました。（前年同期は218百万円の収入）」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の218百万円から2,713百万円へ増加し、営業キャッシュ創出が改善した。 - FY2023-Q3悪化有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益3,646百万円、減価償却費1,390百万円、棚卸資産の増加4,190百万円等により、919百万円の収入となりました。（前年同期は5,125百万円の収入）」
営業活動によるキャッシュ・フローは前四半期累計の2,390百万円から919百万円へ減少し、前年同期の5,125百万円も下回った。棚卸資産の増加4,190百万円が要因として示されている。 - FY2023-Q2後退有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、法人税等の支払1,071百万円、棚卸資産の増加1,442百万円があったものの、税金等調整前四半期純利益2,540百万円、売上債権の減少1,628百万円、減価償却費878百万円等により、2,390百万円の収入となりました。（前年同期は4,284百万円の収入）」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期比では減少したものの、第１四半期の218百万円の収入から2,390百万円へ回復した。 - FY2023-Q1悪化有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、棚卸資産の増加1,218百万円、法人税等の支払775百万円があったものの、税金等調整前四半期純利益1,384百万円、売上債権の減少860百万円等により、218百万円の収入となりました。（前年同期は1,386百万円の収入）」
営業活動によるキャッシュ・フローは収入を確保したものの、前年同期の1,386百万円から218百万円へ減少した。 - FY2022前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益6,224百万円、減価償却費1,661百万円、法人税等の支払額1,397百万円等により、6,143百万円の収入となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前期の5,380百万円から6,143百万円へ増加した。 - FY2022-Q3前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益5,195百万円、減価償却費1,215百万円、法人税等の支払額1,381百万円、棚卸資産の増加1,045百万円等により、5,125百万円の収入となりました。（前年同期は4,723百万円の収入）」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の4,723百万円から5,125百万円へ増加した。 - FY2022-Q2前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、法人税等の支払927百万円、棚卸資産の増加643百万円があったものの税金等調整前四半期純利益3,496百万円、減価償却費786百万円、売上債権の減少1,183百万円等により、4,284百万円の収入となりました。（前年同期は3,898百万円の収入）」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の3,898百万円から4,284百万円へ増加した。 - FY2022-Q1悪化有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、法人税等の支払583百万円、棚卸資産の増加435百万円があったものの、税金等調整前四半期純利益1,702百万円、減価償却費395百万円、売上債権の減少289百万円等により、1,386百万円の収入となりました。（前年同期は2,140百万円の収入）」
営業活動によるキャッシュ・フローは収入を確保したものの、前年同期の2,140百万円から1,386百万円へ減少した。 - FY2021-Q3前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益4,395百万円、減価償却費1,102百万円、売上債権の減少900百万円、たな卸資産の増加1,436百万円等により、4,723百万円の収入となりました。（前年同期は2,867百万円の収入）」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の2,867百万円から4,723百万円へ増加し、第2四半期累計の3,898百万円も上回った。 - FY2021-Q2前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益2,896百万円、売上債権の減少1,891百万円、たな卸資産の増加751百万円等により、3,898百万円の収入となりました。（前年同期は2,145百万円の収入）」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期比で増加し、3,898百万円の収入となった。 - FY2021-Q1前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、たな卸資産の増加1,018百万円があったものの、税金等調整前四半期純利益2,393百万円、売上債権の減少980百万円等により、2,140百万円の収入となりました。（前年同期は65百万円の支出）」
営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期の65百万円の支出から2,140百万円の収入へ転じた。 - FY2020前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益2,934百万円、減価償却費1,492百万円、売上債権の減少1,127百万円、法人税等の支払額588百万円、仕入債務の減少1,354百万円等により、3,597百万円の収入となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前期の2,525百万円から3,597百万円へ増加し、フリーキャッシュ・フローも1,537百万円となった。 - FY2020-Q3前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益1,804百万円、売上債権の減少1,778百万円、減価償却費1,092百万円、法人税等の支払額560百万円、たな卸資産の増加1,115百万円等により、2,867百万円の収入となりました。（前年同期は2,717百万円の収入）」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の2,717百万円から2,867百万円へ増加した。 - FY2020-Q2再掲有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の減少2,991百万円、税金等調整前四半期純利益755百万円、仕入債務の減少1,449百万円等により、2,145百万円の収入となりました。（前年同期は2,493百万円の収入）」
営業活動によるキャッシュ・フローは収入を確保しているが、前年同期を下回る状態が続いている。 - FY2020-Q1悪化有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、仕入債務の減少866百万円、たな卸資産の増加458百万円、引当金の減少233百万円、税金等調整前四半期純利益455百万円、売上債権の減少1,091百万円等により、65百万円の支出となりました。（前年同期は655百万円の収入）」
営業活動によるキャッシュ・フローが、前年同期の655百万円の収入から65百万円の支出へ転じている。 - FY2019再掲有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益2,973百万円、減価償却費1,388百万円、たな卸資産の増加1,193百万円、法人税等の支払額449百万円等により、2,525百万円の収入となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは収入を確保したが、前期の4,215百万円から2,525百万円へ減少している。 - FY2019-Q3再掲有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益23億72百万円、売上債権の減少20億1百万円、減価償却費10億10百万円、たな卸資産の増加16億22百万円等により、27億17百万円の収入となりました。（前年同期は50億53百万円の収入）」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期を下回る27億17百万円の収入となり、前年同期比での減少傾向が継続している。 - FY2019-Q2再掲有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の減少29億31百万円、税金等調整前四半期純利益13億71百万円、仕入債務の減少7億97百万円、たな卸資産の増加9億54百万円等により、24億93百万円の収入となりました。（前年同期は45億55百万円の収入）」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期を下回る24億93百万円の収入となり、前年同期比での減少傾向が続いている。 - FY2019-Q1増加から減少へ反転有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の減少12億96百万円、税金等調整前四半期純利益7億94百万円、たな卸資産の増加5億1百万円、仕入債務の減少6億2百万円等により、6億55百万円の収入となりました。（前年同期は18億69百万円の収入）」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の18億69百万円から6億55百万円へ減少し、従来の増加傾向から反転している。 - FY2018-Q3前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益35億89百万円、売上債権の減少21億58百万円、減価償却費10億64万円、たな卸資産の増加13億83百万円等により、50億53百万円の収入となりました。（前年同期は36億31百万円の収入）」
営業活動によるキャッシュ・フローは50億53百万円となり、前年同期の36億31百万円から増加した。 - FY2018-Q2初出有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益24億98百万円、売上債権の減少20億89百万円、減価償却費7億5百万円、たな卸資産の増加4億95百万円等により、45億55百万円の収入となりました。（前年同期は28億27百万円の収入）」
営業活動によるキャッシュ・フローが45億55百万円の収入となり、前年同期の28億27百万円から増加したことが新たな財務データ点として示されている。