有利子負債依存と金利・資金調達リスク

「当連結会計年度末における総資産に占める有利子負債の比率は62.5％になります。」

「当中間連結会計期間末における負債合計は239,615百万円となり、前連結会計年度末から13,864百万円増加いたしました。これは主に借入金が16,171百万円増加したことによるものであります。」

「当中間連結会計期間末における負債合計は208,556百万円となり、前連結会計年度末から23,642百万円増加いたしました。これは主に土地仕入資金の調達により、借入金が20,760百万円増加したことによるものであります。」

「当第３四半期連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末と比較し41,588,445千円増加（内、8,498,110千円は株式会社エルハウジングの新規連結による増加）し184,521,404千円となりました。勘定科目別での増加の主な内容は、サステナブルファイナンスの実行や土地仕入資金の調達により借入金が、短期借入金、１年内返済予定の長期借入金、長期借入金合わせて42,336,571千円増加（内、6,913,432千円は株式会社エルハウジングの新規連結による増加）したことなどによるものであります。」

「当第２四半期連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末と比較し38,540,984千円増加（内、9,083,896千円は株式会社エルハウジングの新規連結による増加）し181,473,943千円となりました。勘定科目別での増加の主な内容は、サステナブルファイナンスの実行や土地仕入資金の調達により借入金が、短期借入金、１年内返済予定の長期借入金、長期借入金合わせて37,768,976千円増加したことなどによるものであります。」

「土地仕入資金の調達により借入金が、短期借入金、１年内返済予定の長期借入金、長期借入金合わせて17,673,108千円増加したことなどによるものであります。」

「有利子負債への依存度が高く当連結会計年度末における負債純資産合計に対する借入金、社債の比率は57.0％となっております。」

「当第３四半期連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末と比較し35,006,174千円増加し149,209,113千円となりました。増加の主な内容は、土地仕入資金の調達により借入金が、短期借入金、１年内返済予定の長期借入金、長期借入金合わせて35,770,370千円増加したことなどによるものであります。」

「当第２四半期連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末と比較し24,154,236千円増加し138,357,175千円となりました。増加の主な内容は、土地仕入資金の調達により借入金が、短期借入金、１年内返済予定長期借入金、長期借入金合わせて24,143,176千円増加したことなどによるものであります。」

「当第１四半期連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末と比較し9,076,913千円増加し123,279,852千円となりました。増加の主な内容は、土地仕入資金の調達により借入金が、短期借入金、１年内返済予定長期借入金、長期借入金合わせて11,506,215千円増加したこと、法人税等の納付により未払法人税等が4,357,032千円減少したことなどによるものであります。」

「有利子負債への依存度が高く当連結会計年度末における負債純資産合計に対する借入金、社債の比率は52.7％となっております。」

「当第３四半期連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末と比較し23,458,920千円増加し104,367,165千円となりました。増加の主な内容は、成長資金の確保及び土地仕入資金の調達により、借入金が短期借入金、１年内返済予定の長期借入金、長期借入金合わせて17,219,595千円増加、社債が1年内償還予定の社債、社債合わせて2,026,400千円増加したことなどによるものであります。」

「当第２四半期連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末と比較し14,526,134千円増加し95,434,378千円となりました。増加の主な内容は、成長資金の確保及び土地仕入資金の調達により借入金が、短期借入金、１年内返済予定長期借入金、長期借入金合わせて13,400,255千円増加したことなどによるものであります。」

「土地仕入資金の調達により借入金が、短期借入金、１年内返済予定長期借入金、長期借入金合わせて4,635,146千円増加したことなどによるものであります。」

「当第３四半期連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末と比較し12,762,402千円増加し82,850,026千円となりました。増加の主な内容は、土地仕入資金の調達により借入金が、短期借入金、１年内返済予定の長期借入金、長期借入金合わせて8,642,387千円増加したことなどによるものであります。」

「当第２四半期連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末と比較し5,555,889千円増加し75,643,513千円となりました。増加の主な内容は、土地仕入資金の調達により借入金が、短期借入金、１年内返済予定の長期借入金、長期借入金合わせて5,915,015千円増加したことなどによるものであります。」

「当第１四半期連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末と比較し6,426,586千円増加し76,514,211千円となりました。増加の主な内容は、土地仕入資金の調達により借入金が、短期借入金、１年内返済予定長期借入金、長期借入金合わせて7,150,588千円増加したことなどによるものであります」

「当社グループは事業用地の取得や運転資金の一部を主に金融機関からの借入金によって調達していることから、有利子負債への依存度が高く当連結会計年度末における負債純資産合計に対する借入金、社債の比率は61.7％となっております。」

「当第３四半期連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末と比較し2,869,805千円増加の67,206,793千円となりました。増加の主な内容は、土地仕入れ資金の調達により、短期借入金が3,163,647千円増加したことなどによるものであります。」

「当第２四半期連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末と比較し2,147,978千円減少し62,189,009千円となりました。減少の主な内容は、財務体質の改善を行ったことなどにより、工事未払金が1,389,450千円、短期借入金が1,283,811千円減少したことなどによるものであります。」

「減少の主な内容は、財務体質の改善を行ったことなどにより、短期借入金が1,663,854千円減少したことなどによるものであります。」

「有利子負債への依存度が高く当連結会計年度末における負債純資産合計に対する借入金、社債の比率は62.2％となっております。」

「当第３四半期連結会計期間末における負債は、前連結会計年度と比較し9,647,922千円増加し55,850,112千円となりました。増加の主な内容は、分譲用地の仕入資金及び建設資金を金融機関より資金調達を行ったことを主因として短期借入金が5,218,544千円増加、新規連結を主因として長期借入金が1年内返済予定の長期借入金と合わせて3,547,573千円増加、分譲住宅の着工数の増加に伴い工事未払金が1,017,217千円増加したことなどによるものであります。」

「当第２四半期連結会計期間末における負債は、前連結会計年度と比較し11,377,771千円増加し57,579,961千円となりました。増加の主な内容は、分譲用地の仕入資金及び建設資金を金融機関より資金調達を行ったことを主因として短期借入金が6,087,177千円増加、新規連結を主因として長期借入金が1年内返済予定の長期借入金と合わせて3,766,200千円増加、分譲住宅の着工数の増加に伴い工事未払金が701,657千円増加したことなどによるものであります。」

「当第１四半期連結会計期間末における負債は、前連結会計年度と比較し4,031,866千円増加し50,234,056千円となりました。増加の主な内容は、分譲用地の仕入資金及び建設資金を金融機関より資金調達を行ったことを主因として短期借入金が3,180,004千円増加、分譲住宅着工数の増加に伴い工事未払金が711,760千円増加したことなどによるものであります。」

「当社グループは事業用地の取得や運転資金の一部を主に金融機関からの借入金によって調達していることから、有利子負債への依存度が高く当連結会計年度末における負債純資産合計に対する借入金、社債の比率は60.0%となっております。」

「増加の主な内容は、金融費用削減を目的に借入金を長期より短期にシフトしたことを主因として長期借入金が1年内返済予定と合わせて789,982千円減少したものの、主として分譲用地の仕入れ資金を金融機関より調達を行ったことを主因として短期借入金が15,257,396千円増加したことなどによるものであります。」

「増加の主な内容は、金融費用削減を目的に長期より短期にシフトしたことを主因として長期借入金が1年内返済予定と合わせて1,431,377千円減少したものの、主として分譲用地の仕入れ資金を金融機関より調達を行ったことを主因として短期借入金が10,066,923千円増加したことなどによるものであります。」

「増加の主な内容は、借入金について長期より短期にシフトしたことを主因として長期借入金が1年内返済予定と合わせて957,017千円減少したものの、強化した土地仕入れについて金融機関より資金調達を行ったことを主因として短期借入金が4,623,652千円増加したことなどによるものであります。」

「当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。」

「有利子負債への依存度が高く当事業年度末における負債純資産合計に対する借入金、社債及びリース債務合計の比率は51.8%となっております。」